TÜRKİYE GARANTİ BANKASI A.Ş. - Banka Finansal Rapor

KAP'ta yayınlanma tarihi ve saati: 28.10.2026 20:02:20 https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1689152 KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU TÜRKİYE GARANTİ BANKASI A.Ş. Banka Finansal Rapor Konsolide Olmayan 2026 - 3. 3 Aylık Bildirim Finansal Tablolara ilişkin Genel Açıklama | Bağımsız Denetçi Görüşü Bağımsız Denetim Kuruluşu GÜNEY BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş. Denetim Türü Sınırlı Denetim Sonucu Olumlu ARA DÖNEM KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL BİLGİLERE İLİŞKİN SINIRLI DENETİM RAPORU Türkiye Garanti Bankası Anonim Şirketi Yönetim Kurulu'na Giriş Türkiye Garanti Bankası A.Ş'nin ("Banka") 30 Eylül 2026 tarihli ilişikteki konsolide olmayan bilançosunun ve aynı tarihte sona eren dokuz aylık döneme ait konsolide olmayan kar veya zarar tablosunun, konsolide olmayan kar veya zarar ve diğer kapsamlı gelir tablosunun, konsolide olmayan özkaynaklar değişim tablosunun ve konsolide olmayan nakit akış tablosu ile önemli muhasebe politikalarının özetinin ve diğer açıklayıcı dipnotlarının sınırlı denetimini yürütmüş bulunuyoruz. Banka yönetimi, söz konusu ara dönem konsolide olmayan finansal bilgilerin 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik" ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından bankaların hesap ve kayıt düzenine ilişkin yayımlanan diğer düzenlemeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu ("BDDK") genelge ve açıklamaları ve bunlar ile düzenlenmeyen konularda Türkiye Muhasebe Standardı ("TMS") 34 "Ara Dönem Finansal Raporlama Standardı" hükümlerini içeren; "BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı"na uygun olarak hazırlanmasından ve gerçeğe uygun bir biçimde sunumundan sorumludur. Sorumluluğumuz, yaptığımız sınırlı denetime dayanarak söz konusu ara dönem konsolide olmayan finansal bilgilere ilişkin bir sonuç bildirmektir. Sınırlı Denetimin Kapsamı Yaptığımız sınırlı denetim, Sınırlı Bağımsız Denetim Standardı (SBDS) 2410 "Ara Dönem Finansal Bilgilerin, İşletmenin Yıllık Finansal Tablolarının Bağımsız Denetimini Yürüten Denetçi Tarafından Sınırlı Bağımsız Denetimi"ne uygun olarak yürütülmüştür. Ara dönem finansal bilgilere ilişkin sınırlı denetim, başta finans ve muhasebe konularından sorumlu kişiler olmak üzere ilgili kişilerin sorgulanması ve analitik prosedürler ile diğer sınırlı denetim prosedürlerinin uygulanmasından oluşur. Ara dönem finansal bilgilerin sınırlı denetiminin kapsamı; Bağımsız Denetim Standartlarına uygun olarak yapılan ve amacı finansal tablolar hakkında bir görüş bildirmek olan bağımsız denetimin kapsamına kıyasla önemli ölçüde dardır. Sonuç olarak ara dönem finansal bilgilerin sınırlı denetimi, denetim | şirketinin, bir bağımsız denetimde belirlenebilecek tüm önemli hususlara vakıf olabileceğine ilişkin bir güvence sağlamamaktadır. Bu sebeple, bir bağımsız denetim görüşü bildirmemekteyiz. Sonuç Sınırlı denetimimize göre, ilişikteki ara dönem konsolide olmayan finansal bilgilerin, Banka'nın 30 Eylül 2026 tarihi itibarıyla konsolide olmayan finansal durumunun ve aynı tarihte sona eren dokuz aylık döneme ilişkin, konsolide olmayan finansal performansının ve konsolide olmayan nakit akışlarının BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı'na uygun olarak tüm önemli yönleriyle gerçeğe uygun bir biçimde sunulmadığı kanaatine varmamıza sebep olacak herhangi bir husus dikkatimizi çekmemiştir. Mevzuattan Kaynaklanan Diğer Yükümlülüklere İlişkin Rapor Sınırlı denetimimiz sonucunda, ilişikte yedinci bölümde yer verilen ara dönem faaliyet raporunda yer alan finansal bilgilerin sınırlı denetimden geçmiş ara dönem konsolide olmayan finansal tablolar ve açıklayıcı notlarda verilen bilgiler ile, tüm önemli yönleriyle, tutarlı olmadığına dair herhangi bir hususa rastlanmamıştır. Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi A member firm of Ernst & Young Global Limited Damla Harman, SMMM Sorumlu Denetçi | 28 Ekim 2026 İstanbul, Türkiye | Bilanço (Finansal Durum Tablosu) (TFRS 9'a Göre Karşılık Ayrılmış) Sunum Para Birimi 1.000.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem Önceki Dönem 30.09.2026 31.12.2025 Dipnot Referansı TP YP Toplam TP YP Toplam Bilanço (Finansal Durum Tablosu) (TFRS 9'a Göre Karşılık Ayrılmış) VARLIKLAR FİNANSAL VARLIKLAR (Net) 749.405 434.699 1.184.104 486.053 502.741 988.794 Nakit ve Nakit Benzerleri 5.1.1 572.879 384.657 957.536 361.696 450.350 812.046 Nakit Değerler ve Merkez Bankası 567.216 312.862 880.078 357.888 274.550 632.438 Bankalar 6.273 52.300 58.573 4.295 161.151 165.446 Para Piyasalarından Alacaklar 0 19.801 19.801 0 15.017 15.017 Beklenen Zarar Karşılıkları ( - ) -610 -306 -916 -487 -368 -855 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr Zarara Yansıtılan 5.1.2 13.265 7.978 21.243 6.858 3.284 10.142 Finansal Varlıklar Devlet Borçlanma Senetleri 7.061 6.212 13.273 2.088 2.298 4.386 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler 545 0 545 335 0 335 Diğer Finansal Varlıklar 5.659 1.766 7.425 4.435 986 5.421 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire 5.1.3 154.847 28.812 183.659 112.443 31.841 144.284 Yansıtılan Finansal Varlıklar Devlet Borçlanma Senetleri 154.651 23.898 178.549 112.216 27.651 139.867 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler 196 4.898 5.094 227 4.190 4.417 Diğer Finansal Varlıklar 0 16 16 0 0 0 Türev Finansal Varlıklar 5.1.4 8.414 13.252 21.666 5.056 17.266 22.322 Türev Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Farkı 7.915 13.218 21.133 5.047 17.266 22.313 Kar Zarara Yansıtılan Kısmı Türev Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Farkı 499 34 533 9 0 9 Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Kısmı İTFA EDİLMİŞ MALİYETİ İLE ÖLÇÜLEN FİNANSAL VARLIKLAR ( 2.276.469 736.012 3.012.481 1.825.390 651.360 2.476.750 Net) Krediler 5.1.5 2.171.866 679.705 2.851.571 1.691.904 589.709 2.281.613 Kiralama İşlemlerinden Alacaklar 5.1.6 0 0 0 0 0 0 Faktoring Alacakları 0 0 0 0 0 0 İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Diğer Finansal Varlıklar 5.1.7 208.734 71.436 280.170 199.220 75.750 274.970 Devlet Borçlanma Senetleri 206.552 60.853 267.405 197.713 66.359 264.072 Diğer Finansal Varlıklar 2.182 10.583 12.765 1.507 9.391 10.898 Beklenen Zarar Karşılıkları (-) -104.131 -15.129 -119.260 -65.734 -14.099 -79.833 SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN 5.1.8 11.146 0 11.146 4.832 0 4.832 FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIKLAR (Net) Satış Amaçlı 11.146 0 11.146 4.832 0 4.832 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin 0 0 0 0 0 0 ORTAKLIK YATIRIMLARI 81.764 98.112 179.876 58.010 84.617 142.627 İştirakler (Net) 5.1.9 208 0 208 208 0 208 | Özkaynak Yöntemine Göre Değerlenenler 0 0 0 0 0 0 Konsolide Edilmeyenler 208 0 208 208 0 208 Bağlı Ortaklıklar (Net) 5.1.10 81.556 98.112 179.668 57.802 84.617 142.419 Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar 76.309 98.112 174.421 56.224 84.617 140.841 Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar 5.247 0 5.247 1.578 0 1.578 Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) (Net) 5.1.11 0 0 0 0 0 0 Özkaynak Yöntemine Göre Değerlenenler 0 0 0 0 0 0 Konsolide Edilmeyenler 0 0 0 0 0 0 MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net) 5.1.12 47.516 3 47.519 45.678 2 45.680 MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) 5.1.13 7.132 0 7.132 5.098 0 5.098 Şerefiye 0 0 0 0 0 0 Diğer 7.132 0 7.132 5.098 0 5.098 YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net) 5.1.14 6.076 0 6.076 5.795 0 5.795 CARİ VERGİ VARLIĞI 4.953 0 4.953 4.633 0 4.633 ERTELENMİŞ VERGİ VARLIĞI 5.1.15 12.748 0 12.748 9.865 0 9.865 DİĞER AKTİFLER (Net) 5.1.16 170.904 7.022 177.926 130.529 6.339 136.868 VARLIKLAR TOPLAMI 3.368.113 1.275.848 4.643.961 2.575.883 1.245.059 3.820.942 YÜKÜMLÜLÜKLER MEVDUAT 5.2.1 1.972.732 1.145.692 3.118.424 1.622.745 940.760 2.563.505 ALINAN KREDİLER 5.2.2 9.871 61.963 71.834 9.425 52.349 61.774 PARA PİYASALARINA BORÇLAR 5.2.3 49.871 3.918 53.789 24.332 12.051 36.383 İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net) 5.2.4 32 194.411 194.443 0 168.712 168.712 Bonolar 32 0 32 0 0 0 Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler 0 0 0 0 0 0 Tahviller 0 194.411 194.411 0 168.712 168.712 FONLAR 0 0 0 0 0 0 Kredi Müşterilerinin Fonları 0 0 0 0 0 0 Diğer 0 0 0 0 0 0 GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR ZARARA YANSITILAN 5.2.5 0 77.618 77.618 0 69.168 69.168 FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER TÜREV FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER 5.2.6 15.430 10.632 26.062 12.176 3.751 15.927 Türev Finansal Yükümlülüklerin Gerçeğe Uygun Değer 15.366 10.632 25.998 12.176 3.751 15.927 Farkı Kar Zarara Yansıtılan Kısmı Türev Finansal Yükümlülüklerin Gerçeğe Uygun Değer 64 0 64 0 0 0 Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Kısmı FAKTORİNG YÜKÜMLÜLÜKLERİ 0 0 0 0 0 0 KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN YÜKÜMLÜLÜKLER (Net) 5.2.7 5.666 842 6.508 4.988 183 5.171 KARŞILIKLAR 5.2.8 24.969 5.294 30.263 20.752 5.093 25.845 Yeniden Yapılanma Karşılığı 0 0 0 0 0 0 Çalışan Hakları Karşılığı 11.182 797 11.979 10.569 588 11.157 Sigorta Teknik Karşılıkları (Net) 0 0 0 0 0 0 Diğer Karşılıklar 13.787 4.497 18.284 10.183 4.505 14.688 CARİ VERGİ BORCU 5.2.9 34.047 147 34.194 21.783 143 21.926 ERTELENMİŞ VERGİ BORCU 0 0 0 0 0 0 SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN 5.2.10 0 0 0 0 0 0 FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net) Satış Amaçlı 0 0 0 0 0 0 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin 0 0 0 0 0 0 SERMAYE BENZERİ BORÇLANMA ARAÇLARI 5.2.11 0 158.491 158.491 0 136.260 136.260 Krediler 0 0 0 0 0 0 Diğer Borçlanma Araçları 0 158.491 158.491 0 136.260 136.260 | DİĞER YÜKÜMLÜLÜKLER 5.2.12 333.461 18.758 352.219 247.230 24.671 271.901 ÖZKAYNAKLAR 5.2.13 520.566 -450 520.116 442.139 2.231 444.370 Ödenmiş Sermaye 4.200 0 4.200 4.200 0 4.200 Sermaye Yedekleri 785 0 785 785 0 785 Hisse Senedi İhraç Primleri 12 0 12 12 0 12 Hisse Senedi İptal Karları 0 0 0 0 0 0 Diğer Sermaye Yedekleri 773 0 773 773 0 773 Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş 28.567 2.473 31.040 28.901 2.081 30.982 Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer 38.864 -2.923 35.941 35.452 150 35.602 Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar Yedekleri 350.680 0 350.680 262.104 0 262.104 Yasal Yedekler 7.776 0 7.776 5.585 0 5.585 Statü Yedekleri 0 0 0 0 0 0 Olağanüstü Yedekler 342.640 0 342.640 256.245 0 256.245 Diğer Kar Yedekleri 264 0 264 274 0 274 Kar veya Zarar 97.470 0 97.470 110.697 0 110.697 Geçmiş Yıllar Kar veya Zararı 277 0 277 92 0 92 Dönem Net Kâr veya Zararı 97.193 0 97.193 110.605 0 110.605 YÜKÜMLÜLÜKLER TOPLAMI 2.966.645 1.677.316 4.643.961 2.405.570 1.415.372 3.820.942 | NAZIM HESAPLAR (TFRS 9'a Göre Karşılık Ayrılmış) Sunum Para Birimi 1.000.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem Önceki Dönem 30.09.2026 31.12.2025 Dipnot Referansı TP YP Toplam TP YP Toplam Nazım Hesaplar (TFRS 9'a Göre Karşılık Ayrılmış) BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER 5.337.861 3.109.889 8.447.750 3.892.714 2.208.417 6.101.131 GARANTİ VE KEFALETLER 5.3.1 582.932 441.152 1.024.084 471.058 340.254 811.312 Teminat Mektupları 535.492 313.623 849.115 434.077 253.430 687.507 Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenler 50.006 3.298 53.304 4.238 2.837 7.075 Dış Ticaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenler 19.273 3.032 22.305 18.354 2.835 21.189 Diğer Teminat Mektupları 466.213 307.293 773.506 411.485 247.758 659.243 Banka Kredileri 51 20.645 20.696 225 12.832 13.057 İthalat Kabul Kredileri 0 20.645 20.645 0 12.832 12.832 Diğer Banka Kabulleri 51 0 51 225 0 225 Akreditifler 35 106.635 106.670 74 73.784 73.858 Belgeli Akreditifler 35 106.635 106.670 74 73.784 73.858 Diğer Akreditifler 0 0 0 0 0 0 Garanti Verilen Prefinansmanlar 0 0 0 0 0 0 Cirolar 47.354 0 47.354 36.682 0 36.682 T.C. Merkez Bankasına Cirolar 47.354 0 47.354 36.682 0 36.682 Diğer Cirolar 0 0 0 0 0 0 Menkul Kıymet İhraçlarında Satın Alma 0 0 0 0 0 0 Garantilerimizden Faktoring Garantilerinden 0 0 0 0 0 0 Diğer Garantilerimizden 0 249 249 0 208 208 Diğer Kefaletlerimizden 0 0 0 0 0 0 TAAHHÜTLER 5.3.1 3.089.021 176.854 3.265.875 2.622.322 135.694 2.758.016 Cayılamaz Taahhütler 3.087.489 157.625 3.245.114 2.621.767 126.387 2.748.154 Vadeli Aktif Değerler Alım Satım Taahhütleri 51.276 144.368 195.644 23.461 114.220 137.681 Vadeli Mevduat Alım Satım Taahhütleri 0 55 55 0 93 93 İştirak ve Bağlı Ortaklık Sermayesine İştirak 0 0 0 0 0 0 Taahhütleri Kullandırma Garantili Kredi Tahsis Taahhütleri 637.959 8.352 646.311 562.317 5.885 568.202 Menkul Kıymet İhracına Aracılık Taahhütleri 0 0 0 0 0 0 Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü 0 0 0 0 0 0 Çekler İçin Ödeme Taahhütleri 27.126 0 27.126 21.003 0 21.003 İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon 2.592 0 2.592 2.711 0 2.711 Yükümlülükleri Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri 2.368.529 0 2.368.529 2.012.271 0 2.012.271 Kredi Kartları ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin 7 0 7 4 0 4 Promosyon Uygulama Taahhütleri Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Alacaklar 0 0 0 0 0 0 | Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Borçlar 0 0 0 0 0 0 Diğer Cayılamaz Taahhütler 0 4.850 4.850 0 6.189 6.189 Cayılabilir Taahhütler 1.532 19.229 20.761 555 9.307 9.862 Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri 1.532 19.215 20.747 555 9.295 9.850 Diğer Cayılabilir Taahhütler 0 14 14 0 12 12 TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR 5.3.2 1.665.908 2.491.883 4.157.791 799.334 1.732.469 2.531.803 Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar 22.270 124.696 146.966 1.400 118.537 119.937 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı 0 122.433 122.433 0 118.537 118.537 İşlemler Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler 22.270 2.263 24.533 1.400 0 1.400 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı 0 0 0 0 0 0 İşlemler Alım Satım Amaçlı İşlemler 1.643.638 2.367.187 4.010.825 797.934 1.613.932 2.411.866 Vadeli Döviz Alım-Satım İşlemleri 191.117 226.518 417.635 79.109 75.063 154.172 Vadeli Döviz Alım İşlemleri 91.993 115.247 207.240 24.016 52.048 76.064 Vadeli Döviz Satım İşlemleri 99.124 111.271 210.395 55.093 23.015 78.108 Para ve Faiz Swap İşlemleri 1.373.253 1.661.971 3.035.224 681.924 1.182.432 1.864.356 Swap Para Alım İşlemleri 67.273 751.933 819.206 27.762 424.112 451.874 Swap Para Satım İşlemleri 478.746 554.545 1.033.291 200.128 424.957 625.085 Swap Faiz Alım İşlemleri 413.617 177.763 591.380 227.017 166.687 393.704 Swap Faiz Satım İşlemleri 413.617 177.730 591.347 227.017 166.676 393.693 Para, Faiz ve Menkul Değer Opsiyonları 74.168 113.878 188.046 34.043 48.284 82.327 Para Alım Opsiyonları 4.486 86.254 90.740 3.051 36.556 39.607 Para Satım Opsiyonları 69.682 25.790 95.472 30.992 10.850 41.842 Faiz Alım Opsiyonları 0 0 0 0 0 0 Faiz Satım Opsiyonları 0 1.834 1.834 0 878 878 Menkul Değerler Alım Opsiyonları 0 0 0 0 0 0 Menkul Değerler Satım Opsiyonları 0 0 0 0 0 0 Futures Para İşlemleri 5.100 5.187 10.287 2.858 2.611 5.469 Futures Para Alım İşlemleri 6 5.064 5.070 3 2.576 2.579 Futures Para Satım İşlemleri 5.094 123 5.217 2.855 35 2.890 Futures Faiz Alım-Satım İşlemleri 0 612 612 0 0 0 Futures Faiz Alım İşlemleri 0 612 612 0 0 0 Futures Faiz Satım İşlemleri 0 0 0 0 0 0 Diğer 0 359.021 359.021 0 305.542 305.542 EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER 10.196.543 9.733.295 19.929.838 8.130.642 8.456.924 16.587.566 EMANET KIYMETLER 1.222.973 1.484.222 2.707.195 981.514 1.279.808 2.261.322 Müşteri Fon ve Portföy Mevcutları 687.005 535.250 1.222.255 584.880 512.440 1.097.320 Emanete Alınan Menkul Değerler 326.284 669.447 995.731 225.425 523.817 749.242 Tahsile Alınan Çekler 189.090 48.413 237.503 153.753 38.308 192.061 Tahsile Alınan Ticari Senetler 19.947 7.239 27.186 16.701 19.778 36.479 Tahsile Alınan Diğer Kıymetler 582 184.065 184.647 516 158.957 159.473 İhracına Aracı Olunan Kıymetler 0 1.196 1.196 0 1.050 1.050 Diğer Emanet Kıymetler 65 38.612 38.677 239 25.458 25.697 Emanet Kıymet Alanlar 0 0 0 0 0 0 REHİNLİ KIYMETLER 8.973.570 8.249.073 17.222.643 7.149.128 7.177.116 14.326.244 Menkul Kıymetler 71.111 51.249 122.360 57.279 47.339 104.618 Teminat Senetleri 29.445 95.334 124.779 27.710 83.237 110.947 Emtia 329 0 329 395 0 395 Varant 0 0 0 0 0 0 Gayrimenkul 3.370.421 2.032.050 5.402.471 2.751.703 1.707.174 4.458.877 | Diğer Rehinli Kıymetler 5.502.262 6.070.440 11.572.702 4.312.041 5.339.366 9.651.407 Rehinli Kıymet Alanlar 2 0 2 0 0 0 KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER 0 0 0 0 0 0 BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI 15.534.404 12.843.184 28.377.588 12.023.356 10.665.341 22.688.697 | Kar veya Zarar Tablosu (TFRS 9'a Göre Karşılık Ayrılmış) Sunum Para Birimi 1.000.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Önceki Dönem 3 Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem 3 Aylık Aylık Dipnot Referansı 01.01.2026 - 01.01.2025 - 01.07.2026 - 01.07.2025 - 30.09.2026 30.09.2025 30.09.2026 30.09.2025 Kar veya Zarar Tablosu (TFRS 9'a Göre Karşılık Ayrılmış) GELİR VE GİDER KALEMLERİ FAİZ GELİRLERİ 5.4.1 659.430 518.777 247.452 190.009 Kredilerden Alınan Faizler 497.026 379.200 181.835 136.507 Zorunlu Karşılıklardan Alınan Faizler 64.201 54.575 23.501 19.750 Bankalardan Alınan Faizler 25.285 21.396 13.986 11.787 Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Faizler 1.970 2.083 775 679 Menkul Değerlerden Alınan Faizler 70.006 60.857 27.042 21.048 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılanlar 2.054 1.082 724 416 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire 33.687 24.185 13.531 8.238 Yansıtılanlar İtfa Edilmiş Maliyeti İle Ölçülenler 34.265 35.590 12.787 12.394 Finansal Kiralama Faiz Gelirleri 0 0 0 0 Diğer Faiz Gelirleri 942 666 313 238 FAİZ GİDERLERİ (-) 5.4.2 -466.611 -410.178 -172.843 -144.598 Mevduata Verilen Faizler -426.110 -363.853 -158.527 -128.422 Kullanılan Kredilere Verilen Faizler -7.357 -6.613 -2.865 -2.192 Para Piyasası İşlemlerine Verilen Faizler -16.538 -31.220 -5.440 -10.417 İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler -15.165 -7.391 -5.538 -3.175 Kiralama Faiz Giderleri -1.233 -928 -434 -348 Diğer Faiz Giderleri -208 -173 -39 -44 NET FAİZ GELİRİ VEYA GİDERİ 192.819 108.599 74.609 45.411 NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ VEYA GİDERLERİ 5.4.12 138.513 102.202 50.187 38.010 Alınan Ücret ve Komisyonlar 194.993 144.256 72.509 54.139 Gayri Nakdi Kredilerden 5.465 4.372 1.939 1.565 Diğer 189.528 139.884 70.570 52.574 Verilen Ücret ve Komisyonlar (-) -56.480 -42.054 -22.322 -16.129 Gayri Nakdi Kredilere -8 -4 -3 -2 Diğer -56.472 -42.050 -22.319 -16.127 TEMETTÜ GELİRLERİ 5.4.3 363 252 10 7 TİCARİ KAR VEYA ZARAR (Net) 5.4.4 -29.486 1.937 -15.749 -4.378 Sermaye Piyasası İşlemleri Karı (Zararı) 2.392 1.000 452 -340 Türev Finansal İşlemlerden Kar (Zarar) -47.454 -7.396 -15.752 2.908 Kambiyo İşlemleri Karı (Zararı) 15.576 8.333 -449 -6.946 DİĞER FAALİYET GELİRLERİ 5.4.5 33.860 34.966 6.364 8.952 FAALİYET BRÜT KÂRI 336.069 247.956 115.421 88.002 BEKLENEN ZARAR KARŞILIKLARI GİDERLERİ ( - ) 5.4.6 -89.272 -56.274 -30.654 -16.620 DİĞER KARŞILIK GİDERLERİ ( - ) -1.854 -231 -310 2 PERSONEL GİDERLERİ (-) -54.928 -37.744 -19.109 -13.473 DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-) 5.4.7 -93.441 -69.221 -32.966 -27.683 NET FAALİYET KARI (ZARARI) 96.574 84.486 32.382 30.228 BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN 0 0 0 0 FAZLALIK TUTARI ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KAR ( 29.638 20.425 10.850 7.523 ZARAR) NET PARASAL POZİSYON KARI (ZARARI) 0 0 0 0 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 5.4.8 126.212 104.911 43.232 37.751 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (+/-) 5.4.9 -29.019 -20.869 -9.745 -7.322 Cari Vergi Karşılığı -32.127 -19.355 -9.740 -2.779 Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi -4.188 -6.606 -1.108 -5.683 Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi 7.296 5.092 1.103 1.140 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET KARI (ZARARI) 5.4.10 97.193 84.042 33.487 30.429 DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER 0 0 0 0 Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri 0 0 0 0 İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen 0 0 0 0 Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Karları Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri 0 0 0 0 DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-) 0 0 0 0 Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri 0 0 0 0 İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen 0 0 0 0 Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Zararları Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri 0 0 0 0 | DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 5.4.8 0 0 0 0 DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (+/-) 5.4.9 0 0 0 0 Cari Vergi Karşılığı 0 0 0 0 Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi 0 0 0 0 Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi 0 0 0 0 DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET KARI (ZARARI) 5.4.10 0 0 0 0 DÖNEM NET KARI VEYA ZARARI 5.4.11 97.193 84.042 33.487 30.429 Grubun Karı (Zararı) 97.193 84.042 33.487 30.429 Azınlık Payları Karı (Zararı) 0 0 0 0 Hisse Başına Kar (Zarar) Hisse Başına Kar (Zarar) Hisse Başına Kar (Zarar) Hisse Başına Kar (Zarar) 0,23141000 0,20010000 0,07973000 0,07245000 | Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu (TFRS 9'a Göre Karşılık Ayrılmış) Sunum Para Birimi 1.000.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Önceki Dönem 3 Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem 3 Aylık Aylık Dipnot Referansı 01.01.2026 - 01.01.2025 - 01.07.2026 - 01.07.2025 - 30.09.2026 30.09.2025 30.09.2026 30.09.2025 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu (TFRS 9'a Göre Karşılık Ayrılmış) DÖNEM KARI (ZARARI) 97.193 84.042 DİĞER KAPSAMLI GELİRLER 397 14.775 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 58 3.652 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları ( 1.007 2.560 Azalışları) Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme 0 0 Artışları (Azalışları) Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları ( -1.698 -1.188 Kayıpları) Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak 728 903 Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer 21 1.377 Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacaklar 339 11.123 Yabancı Para Çevrim Farkları 9.277 17.358 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıkların Değerleme ve/veya -5.238 -1.100 Sınıflandırma Gelirleri/Giderleri Nakit Akış Riskinden Korunma Gelirleri (Giderleri) -46 -22 Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden -4.152 -6.878 Korunma Gelirleri (Giderleri) Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacak -2.154 -535 Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer 2.652 2.300 Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 97.590 98.817 | Nakit Akış Tablosu (TFRS 9'a Göre Karşılık Ayrılmış) Sunum Para Birimi 1.000.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 01.01.2026 - 30.09.2026 01.01.2025 - 30.09.2025 Nakit Akış Tablosu (TFRS 9'a Göre Karşılık Ayrılmış) BANKACILIK FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIŞLARI Bankacılık Faaliyet Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki 5.6 153.555 78.130 Değişim Öncesi Faaliyet Kârı Alınan Faizler 618.685 496.869 Ödenen Faizler -448.552 -412.423 Alınan Temettüler 363 252 Alınan Ücret ve Komisyonlar 194.993 144.256 Elde Edilen Diğer Kazançlar 7.174 5.180 Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Donuk Alacaklardan 10.691 8.193 Tahsilatlar Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit -130.405 -94.124 Ödemeler Ödenen Vergiler -26.531 -20.438 Diğer -72.863 -49.635 Bankacılık Faaliyetleri Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki 5.6 28.506 -45.587 Değişim Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan -11.012 331 Finansal Varlıklarda Net (Artış) Azalış Bankalar Hesabındaki Net (Artış) Azalış 23.297 -135.036 Kredilerdeki Net (Artış) Azalış -580.151 -531.666 Diğer Varlıklarda Net (Artış) Azalış -37.054 -37.037 Bankaların Mevduatlarında Net Artış (Azalış) 10.321 -49.333 Diğer Mevduatlarda Net Artış (Azalış) 525.712 575.970 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan 0 -2.075 Finansal Yükümlülüklerde Net Artış (Azalış) Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış) 20.398 73.177 Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış) 0 0 Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış) 76.995 60.082 Bankacılık Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışı 5.6 182.061 32.543 YATIRIM FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIŞLARI Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışları 5.6 -38.495 -31.851 İktisap Edilen İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol -7.877 -7.465 Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) Elden Çıkarılan İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte 0 0 Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) Satın Alınan Menkul ve Gayrimenkuller -9.392 -8.709 Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller 3.812 5.031 Elde Edilen Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı -238.830 -136.571 Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar Elden Çıkarılan Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı 207.932 117.355 Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar Satın Alınan İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal -14.396 -19.227 Varlıklar Satılan İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar 19.146 13.063 Diğer 1.110 4.672 FİNANSMAN FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIŞLARI Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit 22.115 86.331 Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit 178.581 189.882 Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan -131.699 -83.219 Nakit Çıkışı İhraç Edilen Sermaye Araçları 0 0 Temettü Ödemeleri -22.121 -18.435 Kiralamaya İlişkin Ödemeler -2.646 -1.897 Diğer 0 0 Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakde Eşdeğer 5.6 2.963 13.539 Varlıklar Üzerindeki Etkisi Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış (Azalış) 5.6 168.644 100.562 Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar 5.6 381.407 187.741 Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar 5.6 550.051 288.303 | Özkaynaklar Değişim Tablosu (TFRS 9'a Göre Karşılık Ayrılmış) Sunum Para Birimi 1.000.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler Dönem Azınlık Hisse Hisse Duran Varlıklar Geçmiş Diğer Tanımlanmış Diğer (Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Diğer (Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları/Kayıpları, Net Payları Ödenmiş Senedi Senedi Birikmiş Yabancı Kar Dönem Azınlık Toplam Dipnot Referansı Sermaye Fayda Planlarının Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Kar Hariç Sermaye İhraç İptal Yeniden Para Yedekleri Karı / ( PaylarıÖzkaynak Yedekleri Birikmiş Yeniden Payları ile Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Varlıkların Birikmiş Yeniden Gelirinden Kar/zararda Sınıflandırılacak Payları ve Diğer Kar veya veya Toplam Primleri Karları Değerleme Çevrim Zararı) Ölçüm Kazançları/ Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurlarının Değerleme ve/veya Sınıflandırma Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelir Zararı Özkaynak Artışları/ Farkları Kayıpları Birikmiş Tutarları) Kazançları/Kayıpları Unsurlarının Birikmiş Tutarları) Azalışları Özkaynaklar Değişim Tablosu (TFRS 9'a Göre Karşılık Ayrılmış) ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER Dönem Başı Bakiyeler 4.200 12 0 773 23.175 -2.760 2.4820 33.869 -1.268 -11.0960 188.328 92.211 0 329.926 0 329.926 TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler 0 0 0 0 0 0 00 0 0 00 0 0 0 0 0 0 Hataların Düzeltilmesinin Etkisi 0 0 0 0 0 0 00 0 0 00 0 0 0 0 0 0 Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi 0 0 0 0 0 0 00 0 0 00 0 0 0 0 0 0 Yeni Bakiye 5.5 4.200 12 0 773 23.175 -2.760 2.4820 33.869 -1.268 -11.0960 188.328 92.211 0 329.926 0 329.926 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 0 0 0 0 3.444 -832 1.0400 17.358 -870 -5.3650 0 0 84.042 98.817 0 98.817 Nakden Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı 0 0 0 0 0 0 00 0 0 00 0 0 0 0 0 0 Önceki Dönem 01.01.2025 - 30.09.2025 İç Kaynaklardan Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı 0 0 0 0 0 0 00 0 0 00 0 0 0 0 0 0 Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı 0 0 0 0 0 0 00 0 0 00 0 0 0 0 0 0 Hisse Senedine Dönüştürülebilir Tahviller 0 0 0 0 0 0 00 0 0 00 0 0 0 0 0 0 Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları 0 0 0 0 0 0 00 0 0 00 0 0 0 0 0 0 Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) 0 0 0 0 0 0 00 0 0 00 0 125 0 125 0 125 Kar Dağıtımı 0 0 0 0 0 0 00 0 0 00 73.776 -92.211 0 -18.435 0 -18.435 Dağıtılan Temettü 0 0 0 0 0 0 00 0 0 00 0 -18.435 0 -18.435 0 -18.435 Yedeklere Aktarılan Tutarlar 0 0 0 0 0 0 00 0 0 00 73.762 -73.762 0 0 0 0 Diğer 0 0 0 0 0 0 00 0 0 00 14 -14 0 0 0 0 Dönem Sonu Bakiyeler 4.200 12 0 773 26.619 -3.592 3.5220 51.227 -2.138 -16.4610 262.104 125 84.042 410.433 0 410.433 Özkaynaklar Değişim Tablosu (TFRS 9'a Göre Karşılık Ayrılmış) ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER Dönem Başı Bakiyeler 4.200 12 0 773 31.029 -3.862 3.8150 53.757 -756 -17.3990 262.104110.697 0 444.370 0 444.370 TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler 0 0 0 0 0 0 00 0 0 00 0 0 0 0 0 0 Hataların Düzeltilmesinin Etkisi 0 0 0 0 0 0 00 0 0 00 0 0 0 0 0 0 Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi 0 0 0 0 0 0 00 0 0 00 0 0 0 0 0 0 Yeni Bakiye 5.5 4.200 12 0 773 31.029 -3.862 3.8150 53.757 -756 -17.3990 262.104110.697 0 444.370 0 444.370 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 0 0 0 0 519 -1.189 7280 9.277 -3.846 -5.0920 0 0 97.193 97.590 0 97.590 Nakden Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı 0 0 0 0 0 0 00 0 0 00 0 0 0 0 0 0 Cari Dönem 01.01.2026 - 30.09.2026 İç Kaynaklardan Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı 0 0 0 0 0 0 00 0 0 00 0 0 0 0 0 0 Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı 0 0 0 0 0 0 00 0 0 00 0 0 0 0 0 0 Hisse Senedine Dönüştürülebilir Tahviller 0 0 0 0 0 0 00 0 0 00 0 0 0 0 0 0 Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları 0 0 0 0 0 0 00 0 0 00 0 0 0 0 0 0 Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) 0 0 0 0 0 0 00 0 0 00 92 185 0 277 0 277 - Kar Dağıtımı 0 0 0 0 0 0 00 0 0 00 88.484 0 -22.121 0 -22.121 110.605 Dağıtılan Temettü 0 0 0 0 0 0 00 0 0 00 0 -22.121 0 -22.121 0 -22.121 Yedeklere Aktarılan Tutarlar 0 0 0 0 0 0 00 0 0 00 88.458 -88.458 0 0 0 0 Diğer 0 0 0 0 0 0 00 0 0 00 26 -26 0 0 0 0 Dönem Sonu Bakiyeler 4.200 12 0 773 31.548 -5.051 4.5430 63.034 -4.602 -22.4910 350.680 277 97.193 520.116 0 520.116