MAKİNA TAKIM ENDÜSTRİSİ A.Ş. - Finansal Rapor

KAP'ta yayınlanma tarihi ve saati: 05.05.2026 19:41:22 https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1601437 KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU MAKİNA TAKIM ENDÜSTRİSİ A.Ş. Finansal Rapor Konsolide 2026 - 1. 3 Aylık Bildirim Finansal Tablolara ilişkin Genel Açıklama Finansal Rapor 31.03.2026 | Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 31.03.2026 31.12.2025 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 3 6.724.736 417 Ticari Alacaklar 449.265.737 378.934.528 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 5 0 903.917 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 5 449.265.737 378.030.611 Diğer Alacaklar 595.282.582 700.617.701 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 6-13 594.846.583 699.748.244 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 435.999 869.457 Stoklar 7 404.886.906 344.371.393 Peşin Ödenmiş Giderler 8.493.637 8.646.335 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 8.493.637 8.646.335 Diğer Dönen Varlıklar 100.877 105.761 ARA TOPLAM 1.464.754.475 1.432.676.135 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 1.464.754.475 1.432.676.135 DURAN VARLIKLAR Maddi Duran Varlıklar 8 914.704.957 925.145.691 Kullanım Hakkı Varlıkları 259.767.867 272.442.414 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 11.264.841 10.014.023 Peşin Ödenmiş Giderler 749.180 825.862 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 1.186.486.845 1.208.427.990 TOPLAM VARLIKLAR 2.651.241.320 2.641.104.125 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 28.085.562 32.560.361 İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 28.085.562 32.560.361 Kiralama İşlemlerinden Borçlar 4 28.085.562 32.560.361 Ticari Borçlar 117.253.279 120.498.279 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 5 12.958.172 4.865.911 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 5 104.295.107 115.632.368 Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlar 0 0 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 69.871.415 40.686.355 Diğer Borçlar 21.288.067 15.874.386 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 21.288.067 15.874.386 Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan 148.547.666 67.995.372 Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 14.623.227 33.218.866 Kısa Vadeli Karşılıklar 45.760.171 75.360.156 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli 24.766.171 52.257.896 Karşılıklar Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 10 20.994.000 23.102.260 ARA TOPLAM 445.429.387 386.193.775 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 445.429.387 386.193.775 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 155.779.708 174.391.624 İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 155.779.708 174.391.624 Kiralama İşlemlerinden Borçlar 4 155.779.708 174.391.624 Uzun Vadeli Karşılıklar 62.156.083 71.323.296 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli 62.156.083 71.323.296 Karşılıklar Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 123.043.398 123.391.457 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 340.979.189 369.106.377 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 786.408.576 755.300.152 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 1.864.832.744 1.885.803.973 Ödenmiş Sermaye 200.000.000 200.000.000 Sermaye Düzeltme Farkları 5.231.671.817 5.231.671.817 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 1.863.374 1.863.374 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak 93.674.707 132.263.854 Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) | Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 93.674.707 132.263.854 Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları ( 206.561.866 227.305.233 Azalışları) Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm -112.887.159 -95.041.379 Kazançları (Kayıpları) Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 6.934.162 6.934.162 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları -3.686.929.234 -3.654.843.329 Net Dönem Karı veya Zararı 17.617.918 -32.085.905 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 1.864.832.744 1.885.803.973 TOPLAM KAYNAKLAR 2.651.241.320 2.641.104.125 | Kar veya Zarar Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 01.01.2026 - 01.01.2025 - 31.03.2026 31.03.2025 Kar veya Zarar Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 11 185.799.046 294.733.824 Satışların Maliyeti 11 -128.682.217 -157.543.078 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 57.116.829 137.190.746 BRÜT KAR (ZARAR) 57.116.829 137.190.746 Genel Yönetim Giderleri -36.082.866 -35.656.582 Pazarlama Giderleri -25.444.675 -24.677.348 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 2.092.934 2.879.324 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler -646.261 -4.165.329 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) -2.964.039 75.570.811 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 57.449.620 60.794.442 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 54.485.581 136.365.253 Finansman Giderleri -1.063.102 -3.739.412 Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları) -15.406.990 8.097.795 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 38.015.489 140.723.636 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -20.397.571 -20.699.811 Dönem Vergi (Gideri) Geliri -14.873.134 -30.726.697 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri -5.524.437 10.026.886 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 17.617.918 120.023.825 DÖNEM KARI (ZARARI) 17.617.918 120.023.825 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 Ana Ortaklık Payları 17.617.918 120.023.825 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) Pay Başına Kazanç 0,00088100 0,00600100 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) | Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 01.01.2026 - 01.01.2025 - 31.03.2026 31.03.2025 Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu DÖNEM KARI (ZARARI) 17.617.918 120.023.825 DİĞER KAPSAMLI GELİRLER Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 0 0 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı 0 0 Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 0 0 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 17.617.918 120.023.825 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 Ana Ortaklık Payları 17.617.918 120.023.825 | Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 01.01.2026 - 31.03.2026 01.01.2025 - 31.03.2025 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -21.520.854 -33.674.043 Dönem Karı (Zararı) 17.617.918 120.023.825 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler -32.046.870 234.427 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 27.736.641 12.533.788 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler 35.295 1.961.906 Diğer Değer Düşüklükleri (İptalleri) ile İlgili 5-7 35.295 1.961.906 Düzeltmeler Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 16.965.283 22.093.952 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar ( 16.965.283 22.093.952 İptali) ile İlgili Düzeltmeler Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler -56.386.518 -57.055.030 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler -57.449.620 -60.794.442 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 1.063.102 3.739.412 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler -20.397.571 20.699.811 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan 0 0 Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler 72.620.449 -99.185.491 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 35.756.463 -331.813.554 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış 35.756.463 -331.813.554 (Artış) Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile 22.180.464 6.774.830 İlgili Düzeltmeler İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer 22.180.464 6.774.830 Alacaklardaki Azalış (Artış) Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler -60.515.513 32.599.996 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -3.245.000 -40.401.229 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış ( -3.245.000 -40.401.229 Azalış) Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili 0 0 Düzeltmeler Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan 80.552.294 243.371.020 Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış) İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile -2.108.259 -9.716.554 İlgili Düzeltmeler Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 58.191.497 21.072.761 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar -50.692.296 -34.046.993 Kapsamında Yapılan Ödemeler Vergi İadeleri (Ödemeleri) -29.020.055 -20.699.811 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI 55.119.492 60.732.391 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından 8 -2.330.128 -62.051 Kaynaklanan Nakit Çıkışları Verilen Nakit Avans ve Borçlar 0 0 Alınan Faiz 57.449.620 60.794.442 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -26.874.319 -15.709.288 Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine -25.811.217 -11.969.875 İlişkin Nakit Çıkışları Ödenen Faiz -1.063.102 -3.739.413 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT 6.724.319 11.349.060 VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 6.724.319 11.349.060 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 417 587.111 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 6.724.736 11.936.171 | Özkaynaklar Değişim Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Dipnot Referansı Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Birikmiş Karlar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Pay İhraç Primleri / İskontoları Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 200.000.000 5.231.671.817 1.863.374 -93.102.409 54.366.608 6.934.162 -3.960.323.150 305.479.821 1.746.890.223 1.746.890.223 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler Diğer Düzeltmeler Düzeltmelerden Sonraki Tutar Transferler 305.479.821 -305.479.821 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 120.023.825 120.023.825 120.023.825 Dönem Karı (Zararı) 120.023.825 120.023.825 120.023.825 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 0 Sermaye Arttırımı Sermaye Azaltımı Sermaye Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları Önceki Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer 01.01.2025 - 31.03.2025 Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 200.000.000 5.231.671.817 1.863.374 -93.102.409 54.366.608 6.934.162 -3.654.843.329 120.023.825 1.866.914.047 1.866.914.047 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 200.000.000 5.231.671.817 1.863.374 -95.041.379 227.305.233 6.934.162 -3.654.843.329 -32.085.905 1.885.803.973 1.885.803.973 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler Diğer Düzeltmeler Düzeltmelerden Sonraki Tutar Transferler -32.085.905 32.085.905 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -17.845.780 -20.743.367 17.617.918 -20.971.229 -20.971.229 Dönem Karı (Zararı) 17.617.918 17.617.918 17.617.918 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -17.845.780 -20.743.367 -38.589.147 -38.589.147 Sermaye Arttırımı Sermaye Azaltımı Sermaye Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi | Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları Cari Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer 01.01.2026 - 31.03.2026 Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 200.000.000 5.231.671.817 1.863.374 -112.887.159 206.561.866 6.934.162 -3.686.929.234 17.617.918 1.864.832.744 1.864.832.744