LETVEN CAPITAL GİRİŞİM SERMAYESİ PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş. - Finansal Rapor

KAP'ta yayınlanma tarihi ve saati: 05.11.2026 14:52:15 https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1693096 KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU LETVEN CAPITAL GİRİŞİM SERMAYESİ PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş. Finansal Rapor Konsolide 2026 - 3. 3 Aylık Bildirim Finansal Tablolara ilişkin Genel Açıklama | Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 30.09.2026 31.12.2025 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 4 21.512.904 69.030.034 Finansal Yatırımlar 5 97.815.598 63.576.197 Ticari Alacaklar 35.031.661 29.123.300 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 3-6 35.031.661 29.123.300 Diğer Alacaklar 16.052.648 39.223.078 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 3-7 14.312.133 37.319.250 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 7 1.740.515 1.903.828 Peşin Ödenmiş Giderler 3.849.664 23.714.401 İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 3 36.961 21.935.694 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 3.812.703 1.778.707 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 15 161.174 0 Diğer Dönen Varlıklar 2.593.585 2.073.493 ARA TOPLAM 177.017.234 226.740.503 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 177.017.234 226.740.503 DURAN VARLIKLAR Finansal Yatırımlar 5 4.063.359 5.091.322 Maddi Duran Varlıklar 8 42.773.445 20.398.115 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 8 4.219.246 4.627.499 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 51.056.050 30.116.936 TOPLAM VARLIKLAR 228.073.284 256.857.439 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 533.061 535.109 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 10 11.971.137 10.534.028 Diğer Borçlar 11.278.138 21.930.373 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 3-7 819.703 9.115.175 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 7 10.458.435 12.815.198 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 15 4.364.936 1.661.798 Kısa Vadeli Karşılıklar 2.688.018 2.010.739 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli 10 2.688.018 2.010.739 Karşılıklar Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 1.481.772 3.979.873 ARA TOPLAM 32.317.062 40.651.920 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 32.317.062 40.651.920 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Karşılıklar 2.614.437 2.000.417 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli 10 2.614.437 2.000.417 Karşılıklar Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 15 1.739.394 2.310.039 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 4.353.831 4.310.456 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 36.670.893 44.962.376 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 191.402.391 211.895.063 Ödenmiş Sermaye 11 80.000.000 80.000.000 Sermaye Düzeltme Farkları 11 42.718.884 42.718.884 Sermaye Avansı 16.000.000 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak -1.622.809 -967.519 Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -1.622.809 -967.519 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm -1.622.809 -967.519 Kazançları (Kayıpları) Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 17.663.144 12.126.846 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 72.480.554 -1.797.302 Net Dönem Karı veya Zararı -35.837.382 79.814.154 Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 191.402.391 211.895.063 TOPLAM KAYNAKLAR 228.073.284 256.857.439 | Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Önceki Dönem 3 Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem 3 Aylık Aylık Dipnot Referansı 01.01.2026 - 01.01.2025 - 01.07.2026 - 01.07.2025 - 30.09.2026 30.09.2025 30.09.2026 30.09.2025 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 12 232.110.697 370.594.598 72.717.078 165.373.327 Satışların Maliyeti 12 0 0 0 0 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 232.110.697 370.594.598 72.717.078 165.373.327 BRÜT KAR (ZARAR) 232.110.697 370.594.598 72.717.078 165.373.327 Genel Yönetim Giderleri -239.278.535 -195.454.214 -61.984.555 -86.563.624 Pazarlama Giderleri -19.367.948 -16.920.543 -4.500.504 -8.660.438 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 1.328.174 1.675.273 373.907 610.344 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler -120.105 -462.221 -68.417 -4.643 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) -25.327.717 159.432.893 6.537.509 70.754.966 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 13 37.958.951 40.004.425 12.650.606 21.992.972 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 12.631.234 199.437.318 19.188.115 92.747.938 Finansman Giderleri 14 -1.569.039 -1.042.769 -399.263 -338.978 Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları) 16 -34.945.531 -31.347.754 -7.758.962 -14.360.011 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) -23.883.336 167.046.795 11.029.890 78.048.949 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -11.954.046 -65.312.306 -7.740.850 -29.002.512 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 15 -11.791.998 -61.931.759 -7.365.184 -27.435.286 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 15 -162.048 -3.380.547 -375.666 -1.567.226 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) -35.837.382 101.734.489 3.289.040 49.046.437 DÖNEM KARI (ZARARI) -35.837.382 101.734.489 3.289.040 49.046.437 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 0 0 Ana Ortaklık Payları -35.837.382 101.734.489 3.289.040 49.046.437 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar -655.290 -482.197 -207.411 -199.762 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları ( 10 -936.128 -688.852 -296.302 -285.374 Kayıpları) Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer 280.838 206.655 88.891 85.612 Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm 15 280.838 206.655 88.891 85.612 Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 0 0 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) -655.290 -482.197 -207.411 -199.762 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) -36.492.672 101.252.292 3.081.629 48.846.675 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 0 0 Ana Ortaklık Payları -36.492.672 101.252.292 3.081.629 48.846.675 | Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 01.01.2026 - 30.09.2026 01.01.2025 - 30.09.2025 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -23.181.203 78.274.342 Dönem Karı (Zararı) -35.837.382 101.734.489 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 48.575.152 84.015.335 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 8 7.610.068 2.293.462 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 10 1.213.336 1.661.452 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 1.569.039 1.042.769 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 14 1.569.039 1.042.769 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 15 11.954.046 65.312.306 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan -373.810 -4.117.304 Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler Parasal Pozisyon Kazanç ve Kayıplarıyla İlgili 26.602.473 17.822.650 Düzeltmeler İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -26.756.549 -66.545.981 Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış) 5 -51.488.862 -32.191.422 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 6 -5.908.361 9.447.464 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile 7 23.170.430 -51.037.210 İlgili Düzeltmeler Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) 19.864.737 -10.736.965 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili 7 -10.652.235 14.132.942 Düzeltmeler İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile -1.742.258 3.839.210 İlgili Düzeltmeler Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları -14.018.779 119.203.843 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar 10 -73.564 -99.981 Kapsamında Yapılan Ödemeler Vergi İadeleri (Ödemeleri) 15 -9.088.860 -40.829.520 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -29.203.335 1.554.661 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından 8 698.026 6.882.754 Kaynaklanan Nakit Girişleri Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından 8 -29.901.361 -5.328.093 Kaynaklanan Nakit Çıkışları FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 14.515.599 -1.216.731 Sermaye Avanslarından Nakit Girişleri 16.000.000 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 84.638 0 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları 0 -173.962 Ödenen Faiz 14 -1.569.039 -1.042.769 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT -37.868.939 78.612.272 VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -37.868.939 78.612.272 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 69.030.034 3.867.692 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNE İLİŞKİN ENFLASYON ETKİSİ -9.648.191 -10.643.900 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 21.512.904 71.836.064 | Özkaynaklar Değişim Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Dipnot Referansı Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Birikmiş Karlar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Sermaye Avansı Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 40.000.000 46.482.552 0 -296.125 6.737.294 25.005.643 39.852.062 157.781.456 0 157.781.456 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler Diğer Düzeltmeler Düzeltmelerden Sonraki Tutar Transferler 5.389.552 34.462.510 -39.852.062 0 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -482.197 101.734.489 101.252.292 0 101.252.292 Dönem Karı (Zararı) Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) Sermaye Arttırımı 40.000.000 -3.763.668 -36.236.332 0 0 0 0 Sermaye Azaltımı Sermaye Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları Önceki Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer 01.01.2025 - 30.09.2025 Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) 513.067 513.067 0 513.067 Dönem Sonu Bakiyeler 80.000.000 42.718.884 0 -778.322 12.126.846 23.744.888 101.734.489 259.546.815 0 259.546.815 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 80.000.000 42.718.884 0 -967.519 12.126.846 -1.797.302 79.814.154 211.895.063 0 211.895.063 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler Diğer Düzeltmeler Düzeltmelerden Sonraki Tutar Transferler 5.536.298 74.277.856 -79.814.154 0 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -655.290 -35.837.382 -36.492.672 0 -36.492.672 Dönem Karı (Zararı) Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) Sermaye Arttırımı Sermaye Azaltımı Sermaye Avansı 16.000.000 16.000.000 0 16.000.000 Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi | Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları Cari Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer 01.01.2026 - 30.09.2026 Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 80.000.000 42.718.884 16.000.000 -1.622.809 17.663.144 72.480.554 -35.837.382 191.402.391 0 191.402.391