TÜRKİYE VAKIFLAR BANKASI T.A.O. - Banka Finansal Rapor

KAP'ta yayınlanma tarihi ve saati: 05.11.2026 18:54:57 https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1693414 KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU TÜRKİYE VAKIFLAR BANKASI T.A.O. Banka Finansal Rapor Konsolide 2026 - 3. 3 Aylık Bildirim Finansal Tablolara ilişkin Genel Açıklama 30 Eylül 2026 Konsolide Finansal Rapor | Bağımsız Denetçi Görüşü Bağımsız Denetim Kuruluşu GÜNEY BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş. Denetim Türü Sınırlı Denetim Sonucu Şartlı ARA DÖNEM KONSOLİDE FİNANSAL BİLGİLERE İLİŞKİN SINIRLI DENETİM RAPORU Türkiye Vakıflar Bankası Türk Anonim Ortaklığı Yönetim Kurulu'na Giriş Türkiye Vakıflar Bankası T.A.O.'nun ("Banka") ve konsolidasyona tabi ortaklıklarının (Hep birlikte "Grup" olarak anılacaktır) 30 Eylül 2026 tarihli ilişikteki konsolide bilançosu ile aynı tarihte sona eren dokuz aylık döneme ait; konsolide kar veya zarar tablosu ve konsolide kar veya zarar ve diğer kapsamlı gelir tablosu, konsolide özkaynaklar değişim tablosu ve konsolide nakit akış tablosu ile önemli muhasebe politikalarının özetinin ve diğer açıklayıcı dipnotlarının sınırlı denetimini yürütmüş bulunuyoruz. Grup yönetimi, söz konusu ara dönem konsolide finansal bilgilerin 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik" ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından bankaların hesap ve kayıt düzenine ilişkin yayımlanan diğer düzenlemeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu (" BDDK") genelge ve açıklamaları ve bunlar ile düzenlenmeyen konularda Türkiye Muhasebe Standardı ("TMS'') 34 Ara Dönem Finansal Raporlama Standardı hükümlerini içeren; "BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı"na uygun olarak hazırlanmasından ve gerçeğe uygun bir biçimde sunumundan sorumludur. Sorumluluğumuz, yaptığımız sınırlı denetime dayanarak söz konusu ara dönem konsolide finansal bilgilere ilişkin bir sonuç bildirmektir. Sınırlı Denetimin Kapsamı Yaptığımız sınırlı denetim, Sınırlı Bağımsız Denetim Standardı (SBDS) 2410 "Ara Dönem Finansal Bilgilerin, İşletmenin Yıllık Finansal Tablolarının Bağımsız Denetimini Yürüten Denetçi Tarafından Sınırlı Bağımsız Denetimi"ne uygun olarak yürütülmüştür. Ara dönem finansal bilgilere ilişkin sınırlı denetim, başta finans ve muhasebe konularından sorumlu kişiler olmak üzere ilgili kişilerin sorgulanması ve analitik prosedürler ile diğer sınırlı denetim prosedürlerinin uygulanmasından oluşur. Ara dönem finansal bilgilerin sınırlı denetiminin kapsamı; Bağımsız Denetim Standartlarına uygun olarak yapılan ve amacı finansal tablolar hakkında bir görüş bildirmek olan bağımsız denetimin kapsamına kıyasla önemli ölçüde dardır. Sonuç olarak ara dönem finansal bilgilerin sınırlı denetimi, denetim şirketinin, bir bağımsız denetimde belirlenebilecek tüm önemli hususlara vâkıf | şirketinin, bir bağımsız denetimde belirlenebilecek tüm önemli hususlara vâkıf olabileceğine ilişkin bir güvence sağlamamaktadır. Bu sebeple, bir bağımsız denetim görüşü bildirmemekteyiz. Sınırlı Olumlu Sonucun Dayanağı Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Beşinci Bölüm II.7.'de belirtildiği üzere, 30 Eylül 2026 tarihi itibarıyla hazırlanan ilişikteki konsolide finansal tablolar, Grup yönetimi tarafından ekonomide ve piyasalarda meydana gelebilecek olumsuz gelişmelerin olası etkileri nedeniyle tamamı geçmiş yıllarda ayrılan ve cari dönemde iptal edilen 8,000 Milyon TL tutarında, TMS 37 "Karşılıklar, Koşullu Borçlar ve Koşullu Varlıklar"ın muhasebeleştirme kriterlerini karşılamayan serbest karşılık iptalinin etkilerini içermektedir. Ayrıca, Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Beşinci Bölüm IV.4 notunda belirtiği üzere, ilişikteki 30 Eylül 2026 tarihinde sona eren dokuz aylık döneme ilişkin konsolide kar veya zarar tablosu ile karşılaştırmalı olarak sunulan 30 Eylül 2025 tarihinde sona eren dokuz aylık döneme ilişkin konsolide kar veya zarar tablosu; 11,000 Milyon TL tutarında serbest karşılık iptalinden kaynaklanan geliri içermektedir. Sınırlı Olumlu Sonuç Sınırlı denetimimize göre, sınırlı olumlu sonucun dayanağı paragrafında belirtilen hususun konsolide finansal tablolar üzerindeki etkileri haricinde, ilişikteki ara dönem konsolide finansal bilgilerin, Grup'un 30 Eylül 2026 tarihi itibarıyla konsolide finansal durumunun ve aynı tarihte sona eren dokuz aylık döneme ilişkin konsolide finansal performansının ve konsolide nakit akışlarının BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı'na uygun olarak tüm önemli yönleriyle gerçeğe uygun bir biçimde sunulmadığı kanaatine varmamıza sebep olacak herhangi bir husus dikkatimizi çekmemiştir. Mevzuattan Kaynaklanan Diğer Yükümlülüklere İlişkin Rapor Sınırlı denetimimiz sonucunda, ilişikte sekizinci bölümde yer verilen ara dönem faaliyet raporunda yer alan finansal bilgilerin sınırlı denetimden geçmiş ara dönem konsolide finansal tablolar ve açıklayıcı notlarda verilen bilgiler ile, tüm önemli yönleriyle, tutarlı olmadığına dair herhangi bir hususa rastlanmamıştır. Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi A member firm of Ernst &Young Global Limited | Damla Harman, SMMM Sorumlu Denetçi 5 Kasım 2026 İstanbul, Türkiye | Bilanço (Finansal Durum Tablosu) (TFRS 9'a Göre Karşılık Ayrılmış) Sunum Para Birimi 1.000.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Cari Dönem Önceki Dönem 30.09.2026 31.12.2025 Dipnot Referansı TP YP Toplam TP YP Toplam Bilanço (Finansal Durum Tablosu) (TFRS 9'a Göre Karşılık Ayrılmış) VARLIKLAR FİNANSAL VARLIKLAR (Net) 821.986 759.181 1.581.167 764.063 828.778 1.592.841 Nakit ve Nakit Benzerleri V-I-1 423.487 536.591 960.078 388.364 593.898 982.262 Nakit Değerler ve Merkez Bankası V-I-1 417.007 413.125 830.132 385.950 511.260 897.210 Bankalar V-I-3 985 123.677 124.662 98 82.729 82.827 Para Piyasalarından Alacaklar 5.508 0 5.508 2.320 0 2.320 Beklenen Zarar Karşılıkları ( - ) V-I-16 -13 -211 -224 -4 -91 -95 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr Zarara Yansıtılan V-I-2 26.108 4.084 30.192 8.933 5.824 14.757 Finansal Varlıklar Devlet Borçlanma Senetleri 194 2.361 2.555 619 4.349 4.968 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler 1.128 1.723 2.851 946 1.475 2.421 Diğer Finansal Varlıklar 24.786 0 24.786 7.368 0 7.368 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire V-I-4 345.882 210.239 556.121 339.859 210.720 550.579 Yansıtılan Finansal Varlıklar Devlet Borçlanma Senetleri 345.321 201.557 546.878 339.461 201.725 541.186 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler 561 71 632 398 64 462 Diğer Finansal Varlıklar 0 8.611 8.611 0 8.931 8.931 Türev Finansal Varlıklar 26.509 8.267 34.776 26.907 18.336 45.243 Türev Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Farkı V-I-2 26.509 8.267 34.776 26.907 18.336 45.243 Kar Zarara Yansıtılan Kısmı Türev Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Farkı V-I-11 0 0 0 0 0 0 Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Kısmı İTFA EDİLMİŞ MALİYETİ İLE ÖLÇÜLEN FİNANSAL VARLIKLAR ( 2.900.742 1.585.237 4.485.979 2.384.626 1.260.456 3.645.082 Net) Krediler V-I-5 2.336.411 1.402.413 3.738.824 1.890.893 1.128.283 3.019.176 Kiralama İşlemlerinden Alacaklar V-I-10 10.774 23.211 33.985 11.096 17.613 28.709 Faktoring Alacakları 35.922 17.129 53.051 30.154 11.656 41.810 İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Diğer Finansal Varlıklar V-I-6 639.899 168.156 808.055 532.786 124.295 657.081 Devlet Borçlanma Senetleri 639.899 167.606 807.505 532.786 123.818 656.604 Diğer Finansal Varlıklar 0 550 550 0 477 477 Beklenen Zarar Karşılıkları (-) -122.264 -25.672 -147.936 -80.303 -21.391 -101.694 SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN V-I-14 5.139 0 5.139 3.165 0 3.165 FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIKLAR (Net) Satış Amaçlı 5.139 0 5.139 3.165 0 3.165 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin 0 0 0 0 0 0 ORTAKLIK YATIRIMLARI 30.507 0 30.507 29.851 0 29.851 İştirakler (Net) V-I-7 26.053 0 26.053 25.399 0 25.399 | Özkaynak Yöntemine Göre Değerlenenler 5.107 0 5.107 4.374 0 4.374 Konsolide Edilmeyenler 20.946 0 20.946 21.025 0 21.025 Bağlı Ortaklıklar (Net) V-I-8 4.454 0 4.454 4.452 0 4.452 Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar 0 0 0 0 0 0 Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar 4.454 0 4.454 4.452 0 4.452 Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) (Net) V-I-9 0 0 0 0 0 0 Özkaynak Yöntemine Göre Değerlenenler 0 0 0 0 0 0 Konsolide Edilmeyenler 0 0 0 0 0 0 MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net) 82.692 958 83.650 70.627 194 70.821 MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) 1.612 227 1.839 1.504 302 1.806 Şerefiye 2 0 2 2 0 2 Diğer 1.610 227 1.837 1.502 302 1.804 YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net) V-I-12 19.409 0 19.409 13.232 0 13.232 CARİ VERGİ VARLIĞI 3.667 1 3.668 3.538 1 3.539 ERTELENMİŞ VERGİ VARLIĞI V-I-13 10.493 116 10.609 45 75 120 DİĞER AKTİFLER (Net) V-I-15 152.163 21.128 173.291 93.387 39.290 132.677 VARLIKLAR TOPLAMI 4.028.410 2.366.848 6.395.258 3.364.038 2.129.096 5.493.134 YÜKÜMLÜLÜKLER MEVDUAT V-II-1 2.901.789 1.153.811 4.055.600 2.435.725 1.044.119 3.479.844 ALINAN KREDİLER V-II-3 109.857 446.675 556.532 69.542 272.739 342.281 PARA PİYASALARINA BORÇLAR 157.830 274.091 431.921 212.855 197.634 410.489 İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net) V-II-3 6.127 489.516 495.643 1.236 487.815 489.051 Bonolar 2.990 0 2.990 905 0 905 Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler 3.137 0 3.137 331 0 331 Tahviller 0 489.516 489.516 0 487.815 487.815 FONLAR 3 0 3 3 0 3 Kredi Müşterilerinin Fonları 0 0 0 0 0 0 Diğer 3 0 3 3 0 3 GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR ZARARA YANSITILAN 0 0 0 0 0 0 FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER TÜREV FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER 2.394 19.758 22.152 2.029 5.091 7.120 Türev Finansal Yükümlülüklerin Gerçeğe Uygun Değer V-II-2 2.394 19.758 22.152 2.029 5.091 7.120 Farkı Kar Zarara Yansıtılan Kısmı Türev Finansal Yükümlülüklerin Gerçeğe Uygun Değer V-II-6 0 0 0 0 0 0 Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Kısmı FAKTORİNG YÜKÜMLÜLÜKLERİ 0 0 0 0 0 0 KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN YÜKÜMLÜLÜKLER (Net) V-II-5 4.161 22 4.183 3.933 0 3.933 KARŞILIKLAR V-II-7 19.292 644 19.936 24.564 593 25.157 Yeniden Yapılanma Karşılığı 0 0 0 0 0 0 Çalışan Hakları Karşılığı 17.129 54 17.183 14.899 34 14.933 Sigorta Teknik Karşılıkları (Net) 0 0 0 0 0 0 Diğer Karşılıklar 2.163 590 2.753 9.665 559 10.224 CARİ VERGİ BORCU V-II-8 22.955 32 22.987 28.953 29 28.982 ERTELENMİŞ VERGİ BORCU V-II-8 4.495 0 4.495 3.188 240 3.428 SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN V-II-9 0 0 0 0 0 0 FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net) Satış Amaçlı 0 0 0 0 0 0 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin 0 0 0 0 0 0 SERMAYE BENZERİ BORÇLANMA ARAÇLARI V-II-10 14.748 128.612 143.360 13.694 114.604 128.298 Krediler 0 0 0 0 0 0 Diğer Borçlanma Araçları 14.748 128.612 143.360 13.694 114.604 128.298 | DİĞER YÜKÜMLÜLÜKLER V-II-4 218.361 25.192 243.553 168.307 61.615 229.922 ÖZKAYNAKLAR V-II-11 389.008 5.885 394.893 333.307 11.319 344.626 Ödenmiş Sermaye V-II-11 9.916 0 9.916 9.916 0 9.916 Sermaye Yedekleri 44.599 0 44.599 44.585 0 44.585 Hisse Senedi İhraç Primleri 46.092 0 46.092 46.092 0 46.092 Hisse Senedi İptal Karları 0 0 0 0 0 0 Diğer Sermaye Yedekleri -1.493 0 -1.493 -1.507 0 -1.507 Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş 44.815 0 44.815 43.625 0 43.625 Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer -5.376 4.831 -545 -4.999 10.347 5.348 Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar Yedekleri 208.720 47 208.767 131.746 47 131.793 Yasal Yedekler 23.547 47 23.594 15.959 47 16.006 Statü Yedekleri 6 0 6 6 0 6 Olağanüstü Yedekler 184.064 0 184.064 114.020 0 114.020 Diğer Kar Yedekleri 1.103 0 1.103 1.761 0 1.761 Kar veya Zarar 66.642 1.007 67.649 92.298 925 93.223 Geçmiş Yıllar Kar veya Zararı 15.658 157 15.815 15.855 209 16.064 Dönem Net Kâr veya Zararı 50.984 850 51.834 76.443 716 77.159 Azınlık Payları 19.692 0 19.692 16.136 0 16.136 YÜKÜMLÜLÜKLER TOPLAMI 3.851.020 2.544.238 6.395.258 3.297.336 2.195.798 5.493.134 | NAZIM HESAPLAR (TFRS 9'a Göre Karşılık Ayrılmış) Sunum Para Birimi 1.000.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Cari Dönem Önceki Dönem 30.09.2026 31.12.2025 Dipnot Referansı TP YP Toplam TP YP Toplam Nazım Hesaplar (TFRS 9'a Göre Karşılık Ayrılmış) BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER 2.671.706 3.267.251 5.938.957 2.264.444 2.715.348 4.979.792 GARANTİ VE KEFALETLER V-III-2 588.567 544.259 1.132.826 469.082 442.547 911.629 Teminat Mektupları V-III-1 580.214 323.809 904.023 465.268 303.820 769.088 Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenler 11.671 0 11.671 17.710 0 17.710 Dış Ticaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenler 32.566 162.140 194.706 29.687 176.237 205.924 Diğer Teminat Mektupları 535.977 161.669 697.646 417.871 127.583 545.454 Banka Kredileri 4 10.018 10.022 4 6.170 6.174 İthalat Kabul Kredileri 0 2.247 2.247 0 1.764 1.764 Diğer Banka Kabulleri V-III-4 4 7.771 7.775 4 4.406 4.410 Akreditifler V-III-4 327 195.441 195.768 219 122.410 122.629 Belgeli Akreditifler 327 195.441 195.768 219 122.410 122.629 Diğer Akreditifler 0 0 0 0 0 0 Garanti Verilen Prefinansmanlar 0 39 39 0 34 34 Cirolar 0 0 0 0 0 0 T.C. Merkez Bankasına Cirolar 0 0 0 0 0 0 Diğer Cirolar 0 0 0 0 0 0 Menkul Kıymet İhraçlarında Satın Alma 0 0 0 0 0 0 Garantilerimizden Faktoring Garantilerinden 7.905 10.949 18.854 3.389 6.287 9.676 Diğer Garantilerimizden 117 905 1.022 202 753 955 Diğer Kefaletlerimizden 0 3.098 3.098 0 3.073 3.073 TAAHHÜTLER 1.779.291 1.014.228 2.793.519 1.538.758 671.394 2.210.152 Cayılamaz Taahhütler V-III-1 1.757.579 853.984 2.611.563 1.491.673 266.549 1.758.222 Vadeli Aktif Değerler Alım Satım Taahhütleri V-III-1 237.855 851.126 1.088.981 114.154 264.876 379.030 Vadeli Mevduat Alım Satım Taahhütleri 0 0 0 0 0 0 İştirak ve Bağlı Ortaklık Sermayesine İştirak 0 0 0 0 0 0 Taahhütleri Kullandırma Garantili Kredi Tahsis Taahhütleri V-III-1 546.308 1.387 547.695 505.161 578 505.739 Menkul Kıymet İhracına Aracılık Taahhütleri 0 0 0 0 0 0 Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü 0 0 0 0 0 0 Çekler İçin Ödeme Taahhütleri V-III-1 22.894 0 22.894 19.430 0 19.430 İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon 0 0 0 0 0 0 Yükümlülükleri Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri V-III-1 903.023 0 903.023 810.922 0 810.922 Kredi Kartları ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin 1.069 0 1.069 3.412 0 3.412 Promosyon Uygulama Taahhütleri Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Alacaklar 0 0 0 0 0 0 | Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Borçlar 0 0 0 0 0 0 Diğer Cayılamaz Taahhütler 46.430 1.471 47.901 38.594 1.095 39.689 Cayılabilir Taahhütler 21.712 160.244 181.956 47.085 404.845 451.930 Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri 20.744 151.318 172.062 46.804 398.558 445.362 Diğer Cayılabilir Taahhütler 968 8.926 9.894 281 6.287 6.568 TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR 303.848 1.708.764 2.012.612 256.604 1.601.407 1.858.011 Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar 0 0 0 0 0 0 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı 0 0 0 0 0 0 İşlemler Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler 0 0 0 0 0 0 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı 0 0 0 0 0 0 İşlemler Alım Satım Amaçlı İşlemler 303.848 1.708.764 2.012.612 256.604 1.601.407 1.858.011 Vadeli Döviz Alım-Satım İşlemleri 71.948 87.833 159.781 17.468 28.177 45.645 Vadeli Döviz Alım İşlemleri 33.442 46.402 79.844 8.697 14.150 22.847 Vadeli Döviz Satım İşlemleri 38.506 41.431 79.937 8.771 14.027 22.798 Para ve Faiz Swap İşlemleri 160.727 1.109.745 1.270.472 178.242 976.808 1.155.050 Swap Para Alım İşlemleri 212 274.786 274.998 71.443 245.021 316.464 Swap Para Satım İşlemleri 159.125 424.289 583.414 105.409 392.845 498.254 Swap Faiz Alım İşlemleri 695 205.335 206.030 695 169.471 170.166 Swap Faiz Satım İşlemleri 695 205.335 206.030 695 169.471 170.166 Para, Faiz ve Menkul Değer Opsiyonları 70.145 70.507 140.652 59.866 55.400 115.266 Para Alım Opsiyonları 4.344 64.983 69.327 12.160 43.586 55.746 Para Satım Opsiyonları 65.801 5.524 71.325 47.706 11.814 59.520 Faiz Alım Opsiyonları 0 0 0 0 0 0 Faiz Satım Opsiyonları 0 0 0 0 0 0 Menkul Değerler Alım Opsiyonları 0 0 0 0 0 0 Menkul Değerler Satım Opsiyonları 0 0 0 0 0 0 Futures Para İşlemleri 0 0 0 0 0 0 Futures Para Alım İşlemleri 0 0 0 0 0 0 Futures Para Satım İşlemleri 0 0 0 0 0 0 Futures Faiz Alım-Satım İşlemleri 0 0 0 0 0 0 Futures Faiz Alım İşlemleri 0 0 0 0 0 0 Futures Faiz Satım İşlemleri 0 0 0 0 0 0 Diğer 1.028 440.679 441.707 1.028 541.022 542.050 EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER 76.055.465 54.172.786 130.228.251 54.469.824 44.887.265 99.357.089 EMANET KIYMETLER 804.749 611.965 1.416.714 629.913 542.289 1.172.202 Müşteri Fon ve Portföy Mevcutları 27.673 0 27.673 20.315 0 20.315 Emanete Alınan Menkul Değerler 222.237 298.704 520.941 207.972 288.832 496.804 Tahsile Alınan Çekler 164.601 27.112 191.713 142.457 12.259 154.716 Tahsile Alınan Ticari Senetler 124.491 13.962 138.453 107.333 18.014 125.347 Tahsile Alınan Diğer Kıymetler 2 2 4 2 2 4 İhracına Aracı Olunan Kıymetler 0 0 0 0 0 0 Diğer Emanet Kıymetler 2.353 253.598 255.951 1.017 202.817 203.834 Emanet Kıymet Alanlar 263.392 18.587 281.979 150.817 20.365 171.182 REHİNLİ KIYMETLER 9.681.399 4.500.372 14.181.771 7.709.183 3.238.109 10.947.292 Menkul Kıymetler 2.300 6.392 8.692 3.618 5.758 9.376 Teminat Senetleri 43.255 22.818 66.073 40.474 18.958 59.432 Emtia 737.516 101.879 839.395 641.352 84.894 726.246 Varant 0 0 0 0 0 0 Gayrimenkul 7.963.945 3.008.685 10.972.630 6.266.242 2.038.635 8.304.877 | Diğer Rehinli Kıymetler 931.565 1.359.902 2.291.467 756.934 1.089.693 1.846.627 Rehinli Kıymet Alanlar 2.818 696 3.514 563 171 734 KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER 65.569.317 49.060.449 114.629.766 46.130.728 41.106.867 87.237.595 BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI 78.727.171 57.440.037 136.167.208 56.734.268 47.602.613 104.336.881 | Kar veya Zarar Tablosu (TFRS 9'a Göre Karşılık Ayrılmış) Sunum Para Birimi 1.000.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Önceki Dönem 3 Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem 3 Aylık Aylık Dipnot Referansı 01.01.2026 - 01.01.2025 - 01.07.2026 - 01.07.2025 - 30.09.2026 30.09.2025 30.09.2026 30.09.2025 Kar veya Zarar Tablosu (TFRS 9'a Göre Karşılık Ayrılmış) GELİR VE GİDER KALEMLERİ FAİZ GELİRLERİ V-IV-1 903.163 744.567 331.362 271.017 Kredilerden Alınan Faizler V-IV-1 602.753 483.141 217.138 175.465 Zorunlu Karşılıklardan Alınan Faizler 72.447 68.513 25.942 24.757 Bankalardan Alınan Faizler V-IV-1 1.539 1.278 607 483 Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Faizler 6.619 13.503 1.861 4.113 Menkul Değerlerden Alınan Faizler V-IV-1 210.765 170.940 82.857 63.619 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılanlar 163 92 30 59 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire 92.454 95.025 34.499 31.799 Yansıtılanlar İtfa Edilmiş Maliyeti İle Ölçülenler 118.148 75.823 48.328 31.761 Finansal Kiralama Faiz Gelirleri 3.761 4.367 1.379 1.511 Diğer Faiz Gelirleri 5.279 2.825 1.578 1.069 FAİZ GİDERLERİ (-) V-IV-2 -724.371 -651.465 -261.990 -231.445 Mevduata Verilen Faizler V-IV-2 -607.740 -540.635 -221.023 -191.083 Kullanılan Kredilere Verilen Faizler V-IV-2 -27.645 -21.281 -11.092 -8.177 Para Piyasası İşlemlerine Verilen Faizler -63.411 -68.526 -20.909 -24.371 İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler V-IV-2 -24.347 -19.839 -8.618 -7.378 Kiralama Faiz Giderleri -519 -861 -139 -318 Diğer Faiz Giderleri -709 -323 -209 -118 NET FAİZ GELİRİ VEYA GİDERİ 178.792 93.102 69.372 39.572 NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ VEYA GİDERLERİ 67.209 52.662 26.105 20.309 Alınan Ücret ve Komisyonlar 95.660 73.541 36.733 28.344 Gayri Nakdi Kredilerden 7.118 5.126 2.615 1.915 Diğer 88.542 68.415 34.118 26.429 Verilen Ücret ve Komisyonlar (-) -28.451 -20.879 -10.628 -8.035 Gayri Nakdi Kredilere -42 -36 -7 -14 Diğer -28.409 -20.843 -10.621 -8.021 TEMETTÜ GELİRLERİ 510 254 3 2 TİCARİ KAR VEYA ZARAR (Net) V-IV-3 -22.534 9.728 -9.819 -923 Sermaye Piyasası İşlemleri Karı (Zararı) V-IV-3 3.365 6.175 783 1.239 Türev Finansal İşlemlerden Kar (Zarar) V-IV-3 -31.387 -5.970 -12.817 -4.916 Kambiyo İşlemleri Karı (Zararı) V-IV-3 5.488 9.523 2.215 2.754 DİĞER FAALİYET GELİRLERİ V-IV-4 48.226 56.865 10.677 7.373 FAALİYET BRÜT KÂRI 272.203 212.611 96.338 66.333 BEKLENEN ZARAR KARŞILIKLARI GİDERLERİ ( - ) V-IV-5 -73.576 -64.123 -28.534 -16.164 DİĞER KARŞILIK GİDERLERİ ( - ) V-IV-5 -291 -201 -77 146 PERSONEL GİDERLERİ (-) -49.128 -33.145 -17.312 -11.734 DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-) V-IV-6 -76.828 -51.965 -24.707 -19.516 NET FAALİYET KARI (ZARARI) 72.380 63.177 25.708 19.065 BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN 0 0 0 0 FAZLALIK TUTARI ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KAR ( 799 867 264 267 ZARAR) NET PARASAL POZİSYON KARI (ZARARI) 0 0 0 0 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) V-IV-7 73.179 64.044 25.972 19.332 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (+/-) V-IV-8 -18.416 -13.482 -7.199 -4.906 Cari Vergi Karşılığı V-IV-10 -25.312 -15.044 -814 184 Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi V-IV-10 -19.213 -25.253 -11.518 -11.323 Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi V-IV-10 26.109 26.815 5.133 6.233 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET KARI (ZARARI) V-IV-9 54.763 50.562 18.773 14.426 DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER 0 0 0 0 Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri 0 0 0 0 İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen 0 0 0 0 Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Karları Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri 0 0 0 0 DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-) 0 0 0 0 Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri 0 0 0 0 İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen 0 0 0 0 Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Zararları Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri 0 0 0 0 | DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 0 0 0 0 DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (+/-) 0 0 0 0 Cari Vergi Karşılığı 0 0 0 0 Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi 0 0 0 0 Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi 0 0 0 0 DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET KARI (ZARARI) 0 0 0 0 DÖNEM NET KARI VEYA ZARARI V-IV-11 54.763 50.562 18.773 14.426 Grubun Karı (Zararı) 51.834 48.437 18.133 13.949 Azınlık Payları Karı (Zararı) 2.929 2.125 640 477 Hisse Başına Kar (Zarar) Hisse Başına Kar (Zarar) Hisse Başına Kar (Zarar) 100 Adet Hisse Başına Kâr / Zarar (Tam TL) III-XXIV 5,52270000 5,09910000 1,71650000 1,45490000 | Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu (TFRS 9'a Göre Karşılık Ayrılmış) Sunum Para Birimi 1.000.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Önceki Dönem 3 Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem 3 Aylık Aylık Dipnot Referansı 01.01.2026 - 01.01.2025 - 01.07.2026 - 01.07.2025 - 30.09.2026 30.09.2025 30.09.2026 30.09.2025 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu (TFRS 9'a Göre Karşılık Ayrılmış) DÖNEM KARI (ZARARI) 54.763 50.562 DİĞER KAPSAMLI GELİRLER -3.584 1.125 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 2.309 567 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları ( 2.535 36 Azalışları) Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme 0 0 Artışları (Azalışları) Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları ( -5 3 Kayıpları) Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak -110 -43 Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer -111 571 Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacaklar -5.893 558 Yabancı Para Çevrim Farkları -57 1.405 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıkların Değerleme ve/veya -8.970 -626 Sınıflandırma Gelirleri/Giderleri Nakit Akış Riskinden Korunma Gelirleri (Giderleri) 0 0 Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden 654 -614 Korunma Gelirleri (Giderleri) Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacak 0 0 Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer 2.480 393 Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 51.179 51.687 | Nakit Akış Tablosu (TFRS 9'a Göre Karşılık Ayrılmış) Sunum Para Birimi 1.000.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 01.01.2026 - 30.09.2026 01.01.2025 - 30.09.2025 Nakit Akış Tablosu (TFRS 9'a Göre Karşılık Ayrılmış) BANKACILIK FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIŞLARI Bankacılık Faaliyet Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki 231.449 153.379 Değişim Öncesi Faaliyet Kârı Alınan Faizler 839.888 686.444 Ödenen Faizler -722.582 -649.820 Alınan Temettüler 509 254 Alınan Ücret ve Komisyonlar 81.382 60.627 Elde Edilen Diğer Kazançlar 41.018 53.418 Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Donuk Alacaklardan 21.877 16.051 Tahsilatlar Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit -54.432 -36.866 Ödemeler Ödenen Vergiler -39.458 -19.192 Diğer 63.247 42.463 Bankacılık Faaliyetleri Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki -51.152 -125.663 Değişim Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan -15.197 -11.735 Finansal Varlıklarda Net (Artış) Azalış Bankalar Hesabındaki Net (Artış) Azalış -37.848 -106.914 Kredilerdeki Net (Artış) Azalış -747.532 -689.326 Diğer Varlıklarda Net (Artış) Azalış -41.023 -66.412 Bankaların Mevduatlarında Net Artış (Azalış) 46.834 61.962 Diğer Mevduatlarda Net Artış (Azalış) 524.253 552.127 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan 0 0 Finansal Yükümlülüklerde Net Artış (Azalış) Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış) 250.947 138.487 Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış) 0 0 Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış) -31.586 -3.852 Bankacılık Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışı 180.297 27.716 YATIRIM FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIŞLARI Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışları -139.455 -178.788 İktisap Edilen İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol 0 -494 Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) Elden Çıkarılan İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte 0 25 Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) Satın Alınan Menkul ve Gayrimenkuller -19.245 -10.800 Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller 3.168 1.729 Elde Edilen Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı -97.473 -100.367 Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar Elden Çıkarılan Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı 61.004 80.750 Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar Satın Alınan İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal -105.615 -158.576 Varlıklar Satılan İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar 18.944 9.471 Diğer -238 -526 FİNANSMAN FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIŞLARI Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit -33.091 91.847 Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit 2.808 103.138 Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan -32.967 -9.167 Nakit Çıkışı İhraç Edilen Sermaye Araçları 0 0 Temettü Ödemeleri 0 0 Kiralamaya İlişkin Ödemeler -2.932 -2.124 Diğer 0 0 Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakde Eşdeğer 1.897 1.929 Varlıklar Üzerindeki Etkisi Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış (Azalış) 9.648 -57.296 Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar 536.099 705.025 Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar 545.747 647.729 | Özkaynaklar Değişim Tablosu (TFRS 9'a Göre Karşılık Ayrılmış) Sunum Para Birimi 1.000.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler Dönem Azınlık Hisse Hisse Duran Varlıklar Geçmiş Diğer Tanımlanmış Fayda Diğer (Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Diğer (Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları/Kayıpları, Özkaynak Net Payları Ödenmiş Senedi Senedi Birikmiş Yabancı Kar Dönem Azınlık Toplam Dipnot Referansı Sermaye Planlarının Birikmiş Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/ Kar Hariç Sermaye İhraç İptal Yeniden Para Yedekleri Karı / ( PaylarıÖzkaynak Yedekleri Yeniden Ölçüm Payları ile Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Varlıkların Birikmiş Yeniden zararda Sınıflandırılacak Payları ve Diğer Kar veya Zarar Olarak veya Toplam Primleri Karları Değerleme Çevrim Zararı) Kazançları/ Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurlarının Değerleme ve/veya Sınıflandırma Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurlarının Birikmiş Zararı Özkaynak Artışları/ Farkları Kayıpları Birikmiş Tutarları) Kazançları/Kayıpları Tutarları) Azalışları Özkaynaklar Değişim Tablosu (TFRS 9'a Göre Karşılık Ayrılmış) ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER Dönem Başı Bakiyeler 9.916 45.602 0 519 17.465 -2.617 6.525 2.916 181 -213 89.454 56.354 0 226.102 10.097 236.199 TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Hataların Düzeltilmesinin Etkisi 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Yeni Bakiye 9.916 45.602 0 519 17.465 -2.617 6.525 2.916 181 -213 89.454 56.354 0 226.102 10.097 236.199 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 0 0 0 0 597 2 -41 1.405 -417 -429 0 0 48.437 49.554 2.133 51.687 Nakden Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Önceki Dönem 01.01.2025 - 30.09.2025 İç Kaynaklardan Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Hisse Senedine Dönüştürülebilir Tahviller 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) 0 0 0 -67 0 0 0 0 0 0 -545 32 0 -580 -7 -587 Kar Dağıtımı 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 43.519 -43.520 0 0 0 0 Dağıtılan Temettü 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Yedeklere Aktarılan Tutarlar 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 43.410 -43.410 0 0 0 0 Diğer 0 0 0 1 0 0 0 0 0 0 109 -110 0 0 0 0 Dönem Sonu Bakiyeler 9.916 45.602 0 453 18.062 -2.615 6.484 4.321 -236 -642 132.428 12.866 48.437 275.076 12.223 287.299 Özkaynaklar Değişim Tablosu (TFRS 9'a Göre Karşılık Ayrılmış) ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER Dönem Başı Bakiyeler 9.916 46.092 0 -1.507 22.506 -2.259 23.378 4.482 1.597 -731 131.793 93.223 0 328.490 16.136 344.626 TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Hataların Düzeltilmesinin Etkisi 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Yeni Bakiye 9.916 46.092 0 -1.507 22.506 -2.259 23.378 4.482 1.597 -731 131.793 93.223 0 328.490 16.136 344.626 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 0 0 0 0 1.305 -5 -110 -57 -6.294 458 0 0 51.834 47.131 4.048 51.179 Nakden Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Cari Dönem 01.01.2026 - 30.09.2026 İç Kaynaklardan Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Hisse Senedine Dönüştürülebilir Tahviller 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) 0 0 0 14 0 0 0 0 0 0 -1.294 860 0 -420 -492 -912 Kar Dağıtımı 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 78.268 -78.268 0 0 0 0 Dağıtılan Temettü 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Yedeklere Aktarılan Tutarlar 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 78.158 -78.158 0 0 0 0 Diğer 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 110 -110 0 0 0 0 Dönem Sonu Bakiyeler 9.916 46.092 0 -1.493 23.811 -2.264 23.268 4.425 -4.697 -273 208.767 15.815 51.834 375.201 19.692 394.893