TÜRKİYE VAKIFLAR BANKASI T.A.O. - Banka Finansal Rapor

KAP'ta yayınlanma tarihi ve saati: 05.11.2026 18:46:27 https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1693410 KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU TÜRKİYE VAKIFLAR BANKASI T.A.O. Banka Finansal Rapor Konsolide Olmayan 2026 - 3. 3 Aylık Bildirim Finansal Tablolara ilişkin Genel Açıklama 30 Eylül 2026 Konsolide Olmayan Finansal Rapor | Bağımsız Denetçi Görüşü Bağımsız Denetim Kuruluşu GÜNEY BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş. Denetim Türü Sınırlı Denetim Sonucu Şartlı ARA DÖNEM KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL BİLGİLERE İLİŞKİN SINIRLI DENETİM RAPORU Türkiye Vakıflar Bankası Türk Anonim Ortaklığı Yönetim Kurulu'na Giriş Türkiye Vakıflar Bankası T.A.O.'nun ("Banka") 30 Eylül 2026 tarihli ilişikteki konsolide olmayan bilançosu ile aynı tarihte sona eren dokuz aylık döneme ait; konsolide olmayan kar veya zarar tablosu ve konsolide olmayan kar veya zarar ve diğer kapsamlı gelir tablosu, konsolide olmayan özkaynaklar değişim tablosu ve konsolide olmayan nakit akış tablosu ile önemli muhasebe politikalarının özetinin ve diğer açıklayıcı dipnotlarının sınırlı denetimini yürütmüş bulunuyoruz. Banka yönetimi, söz konusu ara dönem konsolide olmayan finansal bilgilerin 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan "Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik" ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından bankaların hesap ve kayıt düzenine ilişkin yayımlanan diğer düzenlemeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu ("BDDK") genelge ve açıklamaları ve bunlar ile düzenlenmeyen konularda Türkiye Muhasebe Standardı ("TMS'') 34 Ara Dönem Finansal Raporlama Standardı hükümlerini içeren; "BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı"na uygun olarak hazırlanmasından ve gerçeğe uygun bir biçimde sunumundan sorumludur. Sorumluluğumuz, yaptığımız sınırlı denetime dayanarak söz konusu ara dönem konsolide olmayan finansal bilgilere ilişkin bir sonuç bildirmektir. Sınırlı Denetimin Kapsamı Yaptığımız sınırlı denetim, Sınırlı Bağımsız Denetim Standardı (SBDS) 2410 "Ara Dönem Finansal Bilgilerin, İşletmenin Yıllık Finansal Tablolarının Bağımsız Denetimini Yürüten Denetçi Tarafından Sınırlı Bağımsız Denetimi"ne uygun olarak yürütülmüştür. Ara dönem finansal bilgilere ilişkin sınırlı denetim, başta finans ve muhasebe konularından sorumlu kişiler olmak üzere ilgili kişilerin sorgulanması ve analitik prosedürler ile diğer sınırlı denetim prosedürlerinin uygulanmasından oluşur. Ara dönem finansal bilgilerin sınırlı denetiminin kapsamı; Bağımsız Denetim Standartlarına uygun olarak yapılan ve amacı finansal tablolar hakkında bir görüş bildirmek olan bağımsız denetimin kapsamına kıyasla önemli ölçüde dardır. Sonuç olarak ara dönem finansal bilgilerin sınırlı denetimi, denetim şirketinin, bir bağımsız denetimde belirlenebilecek tüm önemli hususlara vâkıf olabileceğine ilişkin bir güvence sağlamamaktadır. Bu sebeple, bir bağımsız | şirketinin, bir bağımsız denetimde belirlenebilecek tüm önemli hususlara vâkıf olabileceğine ilişkin bir güvence sağlamamaktadır. Bu sebeple, bir bağımsız denetim görüşü bildirmemekteyiz. Sınırlı Olumlu Sonucun Dayanağı Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Beşinci Bölüm II.7.'de belirtildiği üzere, 30 Eylül 2026 tarihi itibarıyla hazırlanan ilişikteki konsolide olmayan finansal tablolar, Banka yönetimi tarafından ekonomide ve piyasalarda meydana gelebilecek olumsuz gelişmelerin olası etkileri nedeniyle tamamı geçmiş yıllarda ayrılan ve cari dönemde iptal edilen 8,000 Milyon TL tutarında, TMS 37 "Karşılıklar, Koşullu Borçlar ve Koşullu Varlıklar"ın muhasebeleştirme kriterlerini karşılamayan serbest karşılık iptalinin etkilerini içermektedir. Ayrıca, Konsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Beşinci Bölüm IV.4 notunda belirtiği üzere, ilişikteki 30 Eylül 2026 tarihinde sona eren dokuz aylık döneme ilişkin konsolide olmayan kar veya zarar tablosu ile karşılaştırmalı olarak sunulan 30 Eylül 2025 tarihinde sona eren dokuz aylık döneme ilişkin konsolide olmayan kar veya zarar tablosu; 11,000 Milyon TL tutarında serbest karşılık iptalinden kaynaklanan geliri içermektedir. Sınırlı Olumlu Sonuç Sınırlı denetimimize göre, sınırlı olumlu sonucun dayanağı paragrafında belirtilen hususun konsolide olmayan finansal tablolar üzerindeki etkileri haricinde, ilişikteki ara dönem konsolide olmayan finansal bilgilerin, Banka'nın 30 Eylül 2026 tarihi itibarıyla konsolide olmayan finansal durumunun ve aynı tarihte sona eren dokuz aylık döneme ilişkin konsolide olmayan finansal performansının ve konsolide olmayan nakit akışlarının BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı'na uygun olarak tüm önemli yönleriyle gerçeğe uygun bir biçimde sunulmadığı kanaatine varmamıza sebep olacak herhangi bir husus dikkatimizi çekmemiştir. Mevzuattan Kaynaklanan Diğer Yükümlülüklere İlişkin Rapor Sınırlı denetimimiz sonucunda, ilişikte sekizinci bölümde yer verilen ara dönem faaliyet raporunda yer alan finansal bilgilerin sınırlı denetimden geçmiş ara dönem konsolide olmayan finansal tablolar ve açıklayıcı notlarda verilen bilgiler ile, tüm önemli yönleriyle, tutarlı olmadığına dair herhangi bir hususa rastlanmamıştır. Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi A member firm of Ernst &Young Global Limited | Damla Harman, SMMM Sorumlu Denetçi 5 Kasım 2026 İstanbul, Türkiye | Bilanço (Finansal Durum Tablosu) (TFRS 9'a Göre Karşılık Ayrılmış) Sunum Para Birimi 1.000.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem Önceki Dönem 30.09.2026 31.12.2025 Dipnot Referansı TP YP Toplam TP YP Toplam Bilanço (Finansal Durum Tablosu) (TFRS 9'a Göre Karşılık Ayrılmış) VARLIKLAR FİNANSAL VARLIKLAR (Net) 816.603 738.906 1.555.509 760.734 807.268 1.568.002 Nakit ve Nakit Benzerleri V-I-1 419.003 534.726 953.729 385.945 594.284 980.229 Nakit Değerler ve Merkez Bankası V-I-1 417.006 413.087 830.093 385.949 511.217 897.166 Bankalar V-I-3 0 121.843 121.843 0 83.153 83.153 Para Piyasalarından Alacaklar 2.002 0 2.002 0 0 0 Beklenen Zarar Karşılıkları ( - ) V-I-16 -5 -204 -209 -4 -86 -90 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr Zarara Yansıtılan V-I-2 25.224 1.723 26.947 8.038 1.475 9.513 Finansal Varlıklar Devlet Borçlanma Senetleri 0 0 0 0 0 0 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler 963 1.723 2.686 850 1.475 2.325 Diğer Finansal Varlıklar 24.261 0 24.261 7.188 0 7.188 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire V-I-4 345.867 194.108 539.975 339.844 193.255 533.099 Yansıtılan Finansal Varlıklar Devlet Borçlanma Senetleri 345.321 194.012 539.333 339.461 193.169 532.630 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler 546 71 617 383 64 447 Diğer Finansal Varlıklar 0 25 25 0 22 22 Türev Finansal Varlıklar 26.509 8.349 34.858 26.907 18.254 45.161 Türev Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Farkı V-I-2 26.509 8.349 34.858 26.907 18.254 45.161 Kar Zarara Yansıtılan Kısmı Türev Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Farkı V-I-11 0 0 0 0 0 0 Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Kısmı İTFA EDİLMİŞ MALİYETİ İLE ÖLÇÜLEN FİNANSAL VARLIKLAR ( 2.856.313 1.515.596 4.371.909 2.358.502 1.211.203 3.569.705 Net) Krediler V-I-5 2.336.889 1.372.309 3.709.198 1.904.897 1.107.556 3.012.453 Kiralama İşlemlerinden Alacaklar V-I-10 0 0 0 0 0 0 Faktoring Alacakları 0 0 0 0 0 0 İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Diğer Finansal Varlıklar V-I-6 639.899 168.156 808.055 532.786 124.295 657.081 Devlet Borçlanma Senetleri 639.899 167.606 807.505 532.786 123.818 656.604 Diğer Finansal Varlıklar 0 550 550 0 477 477 Beklenen Zarar Karşılıkları (-) -120.475 -24.869 -145.344 -79.181 -20.648 -99.829 SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN V-I-14 4.856 0 4.856 3.165 0 3.165 FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIKLAR (Net) Satış Amaçlı 4.856 0 4.856 3.165 0 3.165 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin 0 0 0 0 0 0 ORTAKLIK YATIRIMLARI 47.768 5.959 53.727 53.696 5.407 59.103 İştirakler (Net) V-I-7 23.379 0 23.379 24.074 0 24.074 | Özkaynak Yöntemine Göre Değerlenenler 0 0 0 0 0 0 Konsolide Edilmeyenler 23.379 0 23.379 24.074 0 24.074 Bağlı Ortaklıklar (Net) V-I-8 24.389 5.959 30.348 29.622 5.407 35.029 Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar 19.981 5.959 25.940 25.216 5.407 30.623 Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar 4.408 0 4.408 4.406 0 4.406 Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) (Net) V-I-9 0 0 0 0 0 0 Özkaynak Yöntemine Göre Değerlenenler 0 0 0 0 0 0 Konsolide Edilmeyenler 0 0 0 0 0 0 MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net) 69.545 952 70.497 59.206 190 59.396 MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) 1.551 0 1.551 1.452 0 1.452 Şerefiye 0 0 0 0 0 0 Diğer 1.551 0 1.551 1.452 0 1.452 YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net) V-I-12 5.329 0 5.329 5.329 0 5.329 CARİ VERGİ VARLIĞI 3.656 1 3.657 3.521 1 3.522 ERTELENMİŞ VERGİ VARLIĞI V-I-13 10.428 0 10.428 0 0 0 DİĞER AKTİFLER (Net) V-I-15 141.506 16.145 157.651 82.818 35.798 118.616 VARLIKLAR TOPLAMI 3.957.555 2.277.559 6.235.114 3.328.423 2.059.867 5.388.290 YÜKÜMLÜLÜKLER MEVDUAT V-II-1 2.903.337 1.121.114 4.024.451 2.439.187 1.010.006 3.449.193 ALINAN KREDİLER V-II-3 86.752 610.758 697.510 61.226 402.703 463.929 PARA PİYASALARINA BORÇLAR 157.830 282.084 439.914 212.855 212.967 425.822 İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net) V-II-3 2.990 262.710 265.700 905 310.928 311.833 Bonolar 2.990 0 2.990 905 0 905 Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler 0 0 0 0 0 0 Tahviller 0 262.710 262.710 0 310.928 310.928 FONLAR 3 0 3 3 0 3 Kredi Müşterilerinin Fonları 0 0 0 0 0 0 Diğer 3 0 3 3 0 3 GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR ZARARA YANSITILAN 0 0 0 0 0 0 FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER TÜREV FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER 2.394 19.600 21.994 2.029 5.090 7.119 Türev Finansal Yükümlülüklerin Gerçeğe Uygun Değer V-II-2 2.394 19.600 21.994 2.029 5.090 7.119 Farkı Kar Zarara Yansıtılan Kısmı Türev Finansal Yükümlülüklerin Gerçeğe Uygun Değer V-II-6 0 0 0 0 0 0 Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Kısmı FAKTORİNG YÜKÜMLÜLÜKLERİ 0 0 0 0 0 0 KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN YÜKÜMLÜLÜKLER (Net) V-II-5 9.282 22 9.304 7.442 0 7.442 KARŞILIKLAR V-II-7 19.026 282 19.308 24.367 245 24.612 Yeniden Yapılanma Karşılığı 0 0 0 0 0 0 Çalışan Hakları Karşılığı 16.987 0 16.987 14.785 0 14.785 Sigorta Teknik Karşılıkları (Net) 0 0 0 0 0 0 Diğer Karşılıklar 2.039 282 2.321 9.582 245 9.827 CARİ VERGİ BORCU V-II-8 21.683 32 21.715 27.821 29 27.850 ERTELENMİŞ VERGİ BORCU V-II-8 0 0 0 0 240 240 SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN V-II-9 0 0 0 0 0 0 FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net) Satış Amaçlı 0 0 0 0 0 0 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin 0 0 0 0 0 0 SERMAYE BENZERİ BORÇLANMA ARAÇLARI V-II-10 14.748 128.612 143.360 13.694 114.604 128.298 Krediler 0 0 0 0 0 0 Diğer Borçlanma Araçları 14.748 128.612 143.360 13.694 114.604 128.298 | DİĞER YÜKÜMLÜLÜKLER V-II-4 212.171 22.668 234.839 160.206 59.362 219.568 ÖZKAYNAKLAR V-II-11 354.226 2.790 357.016 314.236 8.145 322.381 Ödenmiş Sermaye V-II-11 9.916 0 9.916 9.916 0 9.916 Sermaye Yedekleri 51.687 1.504 53.191 49.936 1.364 51.300 Hisse Senedi İhraç Primleri 45.589 0 45.589 45.589 0 45.589 Hisse Senedi İptal Karları 0 0 0 0 0 0 Diğer Sermaye Yedekleri 6.098 1.504 7.602 4.347 1.364 5.711 Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş 53.342 240 53.582 60.338 218 60.556 Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer -5.350 1.046 -4.304 -4.997 6.563 1.566 Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar Yedekleri 199.043 0 199.043 126.079 0 126.079 Yasal Yedekler 22.605 0 22.605 15.367 0 15.367 Statü Yedekleri 0 0 0 0 0 0 Olağanüstü Yedekler 175.536 0 175.536 108.956 0 108.956 Diğer Kar Yedekleri 902 0 902 1.756 0 1.756 Kar veya Zarar 45.588 0 45.588 72.964 0 72.964 Geçmiş Yıllar Kar veya Zararı 48 0 48 2.914 0 2.914 Dönem Net Kâr veya Zararı 45.540 0 45.540 70.050 0 70.050 Azınlık Payları 0 0 0 0 0 0 YÜKÜMLÜLÜKLER TOPLAMI 3.784.442 2.450.672 6.235.114 3.263.971 2.124.319 5.388.290 | NAZIM HESAPLAR (TFRS 9'a Göre Karşılık Ayrılmış) Sunum Para Birimi 1.000.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem Önceki Dönem 30.09.2026 31.12.2025 Dipnot Referansı TP YP Toplam TP YP Toplam Nazım Hesaplar (TFRS 9'a Göre Karşılık Ayrılmış) BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER 2.652.865 3.230.997 5.883.862 2.253.570 2.687.284 4.940.854 GARANTİ VE KEFALETLER V-III-2 580.395 533.331 1.113.726 465.648 436.331 901.979 Teminat Mektupları V-III-1 580.064 323.830 903.894 465.425 303.891 769.316 Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenler 11.671 0 11.671 17.710 0 17.710 Dış Ticaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenler 32.566 162.140 194.706 29.687 176.237 205.924 Diğer Teminat Mektupları 535.827 161.690 697.517 418.028 127.654 545.682 Banka Kredileri 4 10.018 10.022 4 6.170 6.174 İthalat Kabul Kredileri 0 2.247 2.247 0 1.764 1.764 Diğer Banka Kabulleri V-III-4 4 7.771 7.775 4 4.406 4.410 Akreditifler V-III-4 327 195.441 195.768 219 122.410 122.629 Belgeli Akreditifler 327 195.441 195.768 219 122.410 122.629 Diğer Akreditifler 0 0 0 0 0 0 Garanti Verilen Prefinansmanlar 0 39 39 0 34 34 Cirolar 0 0 0 0 0 0 T.C. Merkez Bankasına Cirolar 0 0 0 0 0 0 Diğer Cirolar 0 0 0 0 0 0 Menkul Kıymet İhraçlarında Satın Alma 0 0 0 0 0 0 Garantilerimizden Faktoring Garantilerinden 0 0 0 0 0 0 Diğer Garantilerimizden 0 905 905 0 753 753 Diğer Kefaletlerimizden 0 3.098 3.098 0 3.073 3.073 TAAHHÜTLER 1.767.433 1.002.444 2.769.877 1.531.318 663.434 2.194.752 Cayılamaz Taahhütler V-III-1 1.746.689 851.126 2.597.815 1.484.514 264.876 1.749.390 Vadeli Aktif Değerler Alım Satım Taahhütleri V-III-1 237.855 851.126 1.088.981 114.154 264.876 379.030 Vadeli Mevduat Alım Satım Taahhütleri 0 0 0 0 0 0 İştirak ve Bağlı Ortaklık Sermayesine İştirak 0 0 0 0 0 0 Taahhütleri Kullandırma Garantili Kredi Tahsis Taahhütleri V-III-1 546.308 0 546.308 505.161 0 505.161 Menkul Kıymet İhracına Aracılık Taahhütleri 0 0 0 0 0 0 Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü 0 0 0 0 0 0 Çekler İçin Ödeme Taahhütleri V-III-1 22.894 0 22.894 19.430 0 19.430 İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon 0 0 0 0 0 0 Yükümlülükleri Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri V-III-1 903.023 0 903.023 810.922 0 810.922 Kredi Kartları ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin 1.069 0 1.069 3.412 0 3.412 Promosyon Uygulama Taahhütleri Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Alacaklar 0 0 0 0 0 0 | Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Borçlar 0 0 0 0 0 0 Diğer Cayılamaz Taahhütler 35.540 0 35.540 31.435 0 31.435 Cayılabilir Taahhütler 20.744 151.318 172.062 46.804 398.558 445.362 Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri 20.744 151.318 172.062 46.804 398.558 445.362 Diğer Cayılabilir Taahhütler 0 0 0 0 0 0 TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR 305.037 1.695.222 2.000.259 256.604 1.587.519 1.844.123 Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar 0 0 0 0 0 0 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı 0 0 0 0 0 0 İşlemler Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler 0 0 0 0 0 0 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı 0 0 0 0 0 0 İşlemler Alım Satım Amaçlı İşlemler 305.037 1.695.222 2.000.259 256.604 1.587.519 1.844.123 Vadeli Döviz Alım-Satım İşlemleri 71.948 87.833 159.781 17.468 28.177 45.645 Vadeli Döviz Alım İşlemleri 33.442 46.402 79.844 8.697 14.150 22.847 Vadeli Döviz Satım İşlemleri 38.506 41.431 79.937 8.771 14.027 22.798 Para ve Faiz Swap İşlemleri 161.916 1.096.203 1.258.119 178.242 962.920 1.141.162 Swap Para Alım İşlemleri 1.401 267.572 268.973 71.443 238.036 309.479 Swap Para Satım İşlemleri 159.125 417.961 577.086 105.409 385.942 491.351 Swap Faiz Alım İşlemleri 695 205.335 206.030 695 169.471 170.166 Swap Faiz Satım İşlemleri 695 205.335 206.030 695 169.471 170.166 Para, Faiz ve Menkul Değer Opsiyonları 70.145 70.507 140.652 59.866 55.400 115.266 Para Alım Opsiyonları 4.344 64.983 69.327 12.160 43.586 55.746 Para Satım Opsiyonları 65.801 5.524 71.325 47.706 11.814 59.520 Faiz Alım Opsiyonları 0 0 0 0 0 0 Faiz Satım Opsiyonları 0 0 0 0 0 0 Menkul Değerler Alım Opsiyonları 0 0 0 0 0 0 Menkul Değerler Satım Opsiyonları 0 0 0 0 0 0 Futures Para İşlemleri 0 0 0 0 0 0 Futures Para Alım İşlemleri 0 0 0 0 0 0 Futures Para Satım İşlemleri 0 0 0 0 0 0 Futures Faiz Alım-Satım İşlemleri 0 0 0 0 0 0 Futures Faiz Alım İşlemleri 0 0 0 0 0 0 Futures Faiz Satım İşlemleri 0 0 0 0 0 0 Diğer 1.028 440.679 441.707 1.028 541.022 542.050 EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER 75.889.579 54.027.904 129.917.483 54.305.320 44.779.393 99.084.713 EMANET KIYMETLER 638.863 467.083 1.105.946 465.409 434.417 899.826 Müşteri Fon ve Portföy Mevcutları 0 0 0 0 0 0 Emanete Alınan Menkul Değerler 193.183 298.704 491.887 158.431 288.832 447.263 Tahsile Alınan Çekler 154.036 24.716 178.752 135.281 11.588 146.869 Tahsile Alınan Ticari Senetler 28.250 9.871 38.121 20.888 14.849 35.737 Tahsile Alınan Diğer Kıymetler 2 2 4 2 2 4 İhracına Aracı Olunan Kıymetler 0 0 0 0 0 0 Diğer Emanet Kıymetler 0 115.203 115.203 0 98.781 98.781 Emanet Kıymet Alanlar 263.392 18.587 281.979 150.807 20.365 171.172 REHİNLİ KIYMETLER 9.681.399 4.500.372 14.181.771 7.709.183 3.238.109 10.947.292 Menkul Kıymetler 2.300 6.392 8.692 3.618 5.758 9.376 Teminat Senetleri 43.255 22.818 66.073 40.474 18.958 59.432 Emtia 737.516 101.879 839.395 641.352 84.894 726.246 Varant 0 0 0 0 0 0 Gayrimenkul 7.963.945 3.008.685 10.972.630 6.266.242 2.038.635 8.304.877 | Diğer Rehinli Kıymetler 931.565 1.359.902 2.291.467 756.934 1.089.693 1.846.627 Rehinli Kıymet Alanlar 2.818 696 3.514 563 171 734 KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER 65.569.317 49.060.449 114.629.766 46.130.728 41.106.867 87.237.595 BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI 78.542.444 57.258.901 135.801.345 56.558.890 47.466.677 104.025.567 | Kar veya Zarar Tablosu (TFRS 9'a Göre Karşılık Ayrılmış) Sunum Para Birimi 1.000.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Önceki Dönem 3 Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem 3 Aylık Aylık Dipnot Referansı 01.01.2026 - 01.01.2025 - 01.07.2026 - 01.07.2025 - 30.09.2026 30.09.2025 30.09.2026 30.09.2025 Kar veya Zarar Tablosu (TFRS 9'a Göre Karşılık Ayrılmış) GELİR VE GİDER KALEMLERİ FAİZ GELİRLERİ V-IV-1 891.498 735.153 326.430 267.213 Kredilerden Alınan Faizler V-IV-1 596.594 479.387 214.218 173.728 Zorunlu Karşılıklardan Alınan Faizler 72.447 68.513 25.942 24.757 Bankalardan Alınan Faizler V-IV-1 1.371 1.008 530 350 Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Faizler 5.770 13.057 1.548 3.936 Menkul Değerlerden Alınan Faizler V-IV-1 210.109 170.451 82.643 63.400 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar Zarara Yansıtılanlar 0 0 0 0 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire 91.961 94.628 34.315 31.639 Yansıtılanlar İtfa Edilmiş Maliyeti İle Ölçülenler 118.148 75.823 48.328 31.761 Finansal Kiralama Faiz Gelirleri 0 0 0 0 Diğer Faiz Gelirleri 5.207 2.737 1.549 1.042 FAİZ GİDERLERİ (-) V-IV-2 -721.645 -649.092 -260.278 -230.130 Mevduata Verilen Faizler V-IV-2 -608.329 -541.151 -221.144 -191.259 Kullanılan Kredilere Verilen Faizler V-IV-2 -24.496 -18.287 -9.171 -6.655 Para Piyasası İşlemlerine Verilen Faizler -63.328 -68.409 -20.852 -24.334 İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler V-IV-2 -23.361 -19.734 -8.441 -7.326 Kiralama Faiz Giderleri -1.560 -1.262 -487 -475 Diğer Faiz Giderleri -571 -249 -183 -81 NET FAİZ GELİRİ VEYA GİDERİ 169.853 86.061 66.152 37.083 NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ VEYA GİDERLERİ 67.965 53.320 26.265 20.604 Alınan Ücret ve Komisyonlar 96.297 74.089 36.860 28.585 Gayri Nakdi Kredilerden 7.123 5.133 2.617 1.917 Diğer 89.174 68.956 34.243 26.668 Verilen Ücret ve Komisyonlar (-) -28.332 -20.769 -10.595 -7.981 Gayri Nakdi Kredilere 0 0 0 0 Diğer -28.332 -20.769 -10.595 -7.981 TEMETTÜ GELİRLERİ 985 518 3 2 TİCARİ KAR VEYA ZARAR (Net) V-IV-3 -22.817 8.983 -10.078 -1.206 Sermaye Piyasası İşlemleri Karı (Zararı) V-IV-3 3.275 6.113 757 1.216 Türev Finansal İşlemlerden Kar (Zarar) V-IV-3 -31.082 -6.039 -12.813 -4.916 Kambiyo İşlemleri Karı (Zararı) V-IV-3 4.990 8.909 1.978 2.494 DİĞER FAALİYET GELİRLERİ V-IV-4 40.896 51.770 7.435 6.946 FAALİYET BRÜT KÂRI 256.882 200.652 89.777 63.429 BEKLENEN ZARAR KARŞILIKLARI GİDERLERİ ( - ) V-IV-5 -72.728 -63.347 -28.151 -16.453 DİĞER KARŞILIK GİDERLERİ ( - ) V-IV-5 -164 -197 -50 131 PERSONEL GİDERLERİ (-) -47.696 -32.168 -16.828 -11.389 DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-) V-IV-6 -75.001 -51.122 -23.065 -19.305 NET FAALİYET KARI (ZARARI) 61.293 53.818 21.683 16.413 BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN 0 0 0 0 FAZLALIK TUTARI ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KAR ( 0 0 0 0 ZARAR) NET PARASAL POZİSYON KARI (ZARARI) 0 0 0 0 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) V-IV-7 61.293 53.818 21.683 16.413 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (+/-) V-IV-8 -15.753 -11.862 -6.251 -4.520 Cari Vergi Karşılığı V-IV-10 -23.320 -13.498 -73 764 Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi V-IV-10 -18.461 -25.152 -11.315 -11.523 Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi V-IV-10 26.028 26.788 5.137 6.239 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET KARI (ZARARI) V-IV-9 45.540 41.956 15.432 11.893 DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER 0 0 0 0 Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri 0 0 0 0 İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen 0 0 0 0 Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Karları Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri 0 0 0 0 DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-) 0 0 0 0 Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri 0 0 0 0 İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen 0 0 0 0 Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Zararları Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri 0 0 0 0 | DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 0 0 0 0 DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (+/-) 0 0 0 0 Cari Vergi Karşılığı 0 0 0 0 Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi 0 0 0 0 Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi 0 0 0 0 DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET KARI (ZARARI) 0 0 0 0 DÖNEM NET KARI VEYA ZARARI V-IV-11 45.540 41.956 15.432 11.893 Grubun Karı (Zararı) 45.540 41.956 15.432 11.893 Azınlık Payları Karı (Zararı) 0 0 0 0 Hisse Başına Kar (Zarar) Hisse Başına Kar (Zarar) Hisse Başına Kar (Zarar) 100 Adet Hisse Başına Kâr / Zarar (Tam TL) III-XXIV 4,59260000 4,23120000 1,55630000 1,19940000 | Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu (TFRS 9'a Göre Karşılık Ayrılmış) Sunum Para Birimi 1.000.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Önceki Dönem 3 Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem 3 Aylık Aylık Dipnot Referansı 01.01.2026 - 01.01.2025 - 01.07.2026 - 01.07.2025 - 30.09.2026 30.09.2025 30.09.2026 30.09.2025 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu (TFRS 9'a Göre Karşılık Ayrılmış) DÖNEM KARI (ZARARI) 45.540 41.956 DİĞER KAPSAMLI GELİRLER -12.844 308 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar -6.974 857 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları ( -44 -7 Azalışları) Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme 0 0 Artışları (Azalışları) Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları ( 0 0 Kayıpları) Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak -7.575 292 Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer 645 572 Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacaklar -5.870 -549 Yabancı Para Çevrim Farkları 0 0 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıkların Değerleme ve/veya -8.387 -785 Sınıflandırma Gelirleri/Giderleri Nakit Akış Riskinden Korunma Gelirleri (Giderleri) 0 0 Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden 0 0 Korunma Gelirleri (Giderleri) Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacak 0 0 Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer 2.517 236 Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 32.696 42.264 | Nakit Akış Tablosu (TFRS 9'a Göre Karşılık Ayrılmış) Sunum Para Birimi 1.000.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 01.01.2026 - 30.09.2026 01.01.2025 - 30.09.2025 Nakit Akış Tablosu (TFRS 9'a Göre Karşılık Ayrılmış) BANKACILIK FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIŞLARI Bankacılık Faaliyet Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki 226.153 147.952 Değişim Öncesi Faaliyet Kârı Alınan Faizler 828.817 677.408 Ödenen Faizler -718.950 -647.414 Alınan Temettüler 985 518 Alınan Ücret ve Komisyonlar 82.019 61.175 Elde Edilen Diğer Kazançlar 38.921 51.743 Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Donuk Alacaklardan 21.181 15.406 Tahsilatlar Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit -52.971 -35.863 Ödemeler Ödenen Vergiler -39.361 -18.821 Diğer 65.512 43.800 Bankacılık Faaliyetleri Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki -50.636 -124.373 Değişim Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan -17.073 -5.850 Finansal Varlıklarda Net (Artış) Azalış Bankalar Hesabındaki Net (Artış) Azalış -37.848 -106.914 Kredilerdeki Net (Artış) Azalış -712.021 -677.810 Diğer Varlıklarda Net (Artış) Azalış -39.430 -64.175 Bankaların Mevduatlarında Net Artış (Azalış) 46.862 61.874 Diğer Mevduatlarda Net Artış (Azalış) 526.893 548.402 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan 0 0 Finansal Yükümlülüklerde Net Artış (Azalış) Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış) 216.773 130.547 Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış) 0 0 Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış) -34.792 -10.447 Bankacılık Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışı 175.517 23.579 YATIRIM FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIŞLARI Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışları -136.677 -178.109 İktisap Edilen İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol 0 -494 Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) Elden Çıkarılan İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte 0 25 Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) Satın Alınan Menkul ve Gayrimenkuller -14.745 -10.623 Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller 3.168 1.729 Elde Edilen Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı -96.010 -98.084 Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar Elden Çıkarılan Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı 57.860 78.675 Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar Satın Alınan İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal -105.615 -158.576 Varlıklar Satılan İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar 18.944 9.471 Diğer -279 -232 FİNANSMAN FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIŞLARI Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit -35.456 91.499 Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit 0 102.676 Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan -32.638 -9.167 Nakit Çıkışı İhraç Edilen Sermaye Araçları 0 0 Temettü Ödemeleri 0 0 Kiralamaya İlişkin Ödemeler -2.818 -2.010 Diğer 0 0 Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakde Eşdeğer 1.730 260 Varlıklar Üzerindeki Etkisi Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış (Azalış) 5.114 -62.771 Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar 534.149 703.848 Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar 539.263 641.077 | Özkaynaklar Değişim Tablosu (TFRS 9'a Göre Karşılık Ayrılmış) Sunum Para Birimi 1.000.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler Dönem Azınlık Hisse Hisse Duran Varlıklar Geçmiş Diğer Tanımlanmış Fayda Diğer (Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Diğer (Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları/Kayıpları, Özkaynak Net Payları Ödenmiş Senedi Senedi Birikmiş Yabancı Kar Dönem Azınlık Toplam Dipnot Referansı Sermaye Planlarının Birikmiş Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/ Kar Hariç Sermaye İhraç İptal Yeniden Para Yedekleri Karı / ( PaylarıÖzkaynak Yedekleri Yeniden Ölçüm Payları ile Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Varlıkların Birikmiş Yeniden zararda Sınıflandırılacak Payları ve Diğer Kar veya Zarar Olarak veya Toplam Primleri Karları Değerleme Çevrim Zararı) Kazançları/ Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurlarının Değerleme ve/veya Sınıflandırma Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurlarının Birikmiş Zararı Özkaynak Artışları/ Farkları Kayıpları Birikmiş Tutarları) Kazançları/Kayıpları Tutarları) Azalışları Özkaynaklar Değişim Tablosu (TFRS 9'a Göre Karşılık Ayrılmış) ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER Dönem Başı Bakiyeler 9.916 45.589 0 5.526 16.770 -2.598 17.478 81 353 0 85.704 40.375 0 219.194 0 219.194 TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Hataların Düzeltilmesinin Etkisi 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Yeni Bakiye 9.916 45.589 0 5.526 16.770 -2.598 17.478 81 353 0 85.704 40.375 0 219.194 0 219.194 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 0 0 0 0 565 0 292 0 -549 0 0 0 41.956 42.264 0 42.264 Nakden Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Önceki Dönem 01.01.2025 - 30.09.2025 İç Kaynaklardan Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Hisse Senedine Dönüştürülebilir Tahviller 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) 0 0 0 2.170 0 0 0 0 0 0 15 -15 0 2.170 0 2.170 Kar Dağıtımı 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 40.360 -40.360 0 0 0 0 Dağıtılan Temettü 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Yedeklere Aktarılan Tutarlar 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 40.360 -40.360 0 0 0 0 Diğer 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Dönem Sonu Bakiyeler 9.916 45.589 0 7.696 17.335 -2.598 17.770 81 -196 0 126.079 0 41.956 263.628 0 263.628 Özkaynaklar Değişim Tablosu (TFRS 9'a Göre Karşılık Ayrılmış) ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER Dönem Başı Bakiyeler 9.916 45.589 0 5.711 20.488 -2.242 42.310 81 1.485 0 126.079 72.964 0 322.381 0 322.381 TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Hataların Düzeltilmesinin Etkisi 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Yeni Bakiye 9.916 45.589 0 5.711 20.488 -2.242 42.310 81 1.485 0 126.079 72.964 0 322.381 0 322.381 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 0 0 0 0 600 0 -7.574 0 -5.870 0 0 0 45.540 32.696 0 32.696 Nakden Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Cari Dönem 01.01.2026 - 30.09.2026 İç Kaynaklardan Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Hisse Senedine Dönüştürülebilir Tahviller 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) 0 0 0 1.891 0 0 0 0 0 0 -862 910 0 1.939 0 1.939 Kar Dağıtımı 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 73.826 -73.826 0 0 0 0 Dağıtılan Temettü 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Yedeklere Aktarılan Tutarlar 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 73.826 -73.826 0 0 0 0 Diğer 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Dönem Sonu Bakiyeler 9.916 45.589 0 7.602 21.088 -2.242 34.736 81 -4.385 0 199.043 48 45.540 357.016 0 357.016