TRİVE PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş. TRİVE GİRİŞİM SERMAYESİ YATIRIM FONU - BYF, Fon Finansal Rapor

KAP'ta yayınlanma tarihi ve saati: 23.07.2026 17:26:45 https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1636179 KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU [TG1] - TRİVE PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş. TRİVE GİRİŞİM SERMAYESİ YATIRIM FONU BYF, Fon Finansal Rapor Konsolide Olmayan 2026 - 2. 3 Aylık Bildirim Finansal Tablolara ilişkin Genel Açıklama 30.06.2026 MALİ TABLOLAR | Bağımsız Denetçi Görüşü Bağımsız Denetim Kuruluşu VİZYON GRUP BAĞIMSIZ DENETİM.A.Ş. Denetim Türü Sınırlı Denetim Sonucu Olumlu ARA DÖNEM FİNANSAL BİLGİLERE İLİŞKİN BAĞIMSIZ SINIRLI DENETİM RAPORU Trive Portföy Girişim Sermayesi Yatırım Fonu'nun Kurucu Yönetim Kurulu'na Giriş Trive Portföy Girişim Sermayesi Yatırım Fonu'nun ("Fon"), 30 Haziran 2026 tarihli ilişikteki finansal durum tablosu ve aynı tarihte sona eren ara hesap dönemine ait kar veya zarar ve diğer kapsamlı gelir tablosunun, toplam değer/net varlık değeri değişim tablosunun ve nakit akış tablosu ile önemli muhasebe politikalarının özetinin ve diğer açıklayıcı dipnotlarının sınırlı denetimini yürütmüş bulunuyoruz. Kurucu yönetimi, söz konusu ara dönem finansal bilgilerin Yatırım Fonlarının Finansal Raporlama Esaslarına İlişkin Tebliğ (II-14.2) ("Tebliğ") çerçevesinde Sermaye Piyasası Kurulu'nca ("SPK") belirlenen esaslara ve bunlar ile düzenlenmeyen konularda Türkiye Muhasebe Standardı ("TMS") 34 "Ara Dönem Finansal Raporlama Standardı" hükümlerine uygun olarak hazırlanmasından ve gerçeğe uygun bir biçimde sunumundan sorumludur. Sorumluluğumuz, yaptığımız sınırlı denetime dayanarak söz konusu ara dönem finansal bilgilere ilişkin bir sonuç bildirmektir. Sınırlı Denetimin Kapsamı Yaptığımız sınırlı denetim, Sınırlı Bağımsız Denetim Standardı ("SBDS") 2410, "Ara Dönem Finansal Bilgilerin, İşletmenin Yıllık Finansal Tablolarının Bağımsız Denetimini Yürüten Denetçi Tarafından Sınırlı Bağımsız Denetimi"ne uygun olarak yürütülmüştür. Ara dönem finansal bilgilere ilişkin sınırlı denetim, başta finans ve muhasebe konularından sorumlu kişiler olmak üzere ilgili kişilerin sorgulanması ve analitik prosedürler ile diğer sınırlı denetim prosedürlerinin uygulanmasından oluşur. Ara dönem finansal bilgilerin sınırlı denetiminin kapsamı, Bağımsız Denetim Standartlarına uygun olarak yapılan ve amacı finansal tablolar hakkında bir görüş bildirmek olan bağımsız denetimin kapsamına kıyasla önemli ölçüde dardır. Sonuç olarak ara dönem finansal bilgilerin sınırlı denetimi, denetim şirketinin, bir bağımsız denetimde belirlenebilecek tüm önemli hususlara vakıf olabileceğine ilişkin bir güvence sağlamamaktadır. Bu sebeple bir bağımsız denetim görüşü bildirmemekteyiz. Sonuç Sınırlı denetimimize göre ilişikteki ara dönem finansal bilgilerin, Trive Portföy Girişim Sermayesi Yatırım Fonu'nun 30 Haziran 2026 tarihi itibarıyla finansal durumunu ve aynı tarihte sona eren ara hesap dönemine ilişkin finansal performansının ve nakit akışlarının TMS ve Sermaye Piyasası Kurulu'nca belirlenen esaslara uygun olarak, tüm önemli yönleriyle doğru ve gerçeğe uygun bir biçimde sunulmadığı kanaatine varmamıza sebep olacak herhangi bir husus dikkatimizi çekmemiştir. | Vizyon Grup Bağımsız Denetim A.Ş. Member firm of MGI Worldwide Muhammet YAŞARBAŞ Sorumlu Denetçi, SMMM İstanbul, 23 Temmuz 2026 | Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 30.06.2026 31.12.2025 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 17 4.730 951 Finansal Varlıklar 9 7.080.203 60.695.069 TOPLAM VARLIKLAR 7.084.933 60.696.020 YÜKÜMLÜLÜKLER Diğer Borçlar 6 65.561 65.561 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER (TOPLAM DEĞERİ - NET VARLIK 65.561 65.561 DEĞERİ HARİÇ) TOPLAM DEĞERİ (NET VARLIK DEĞERİ) 7.019.372 60.630.459 | Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Önceki Dönem 3 Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem 3 Aylık Aylık Dipnot Referansı 01.01.2026 - 01.01.2025 - 01.04.2026 - 01.04.2025 - 30.06.2026 30.06.2025 30.06.2026 30.06.2025 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Finansal Varlık ve Yükümlülüklere İlişkin Gerçekleşmemiş 11 -53.125.249 0 Kar/Zarar ESAS FAALİYET GELİRLERİ -53.125.249 0 Yönetim Ücretleri 8 -368.486 -2.445 Saklama Ücretleri 8 -48.734 -1.381 Denetim Ücretleri 8 -260.653 0 Komisyon ve Diğer İşlem Ücretleri 8 -18.606 0 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 8 -18.511 -516 ESAS FAALİYET GİDERLERİ (-) -714.990 -4.342 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) -53.840.239 -4.342 NET DÖNEM KARI (ZARARI) -53.840.239 -4.342 DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI TOPLAM DEĞERDE/NET VARLIK DEĞERİNDE ARTIŞ (AZALIŞ) -53.840.239 -4.342 | Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 01.01.2026 - 30.06.2026 01.01.2025 - 30.06.2025 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -294.206 0 Net Dönem Karı (Zararı) 18 -53.840.239 -4.342 NET DÖNEM KARI (ZARARI) MUTABAKATI İLE İLGİLİ 53.125.249 0 DÜZELTMELER Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili 11 53.125.249 0 Düzeltmeler İŞLETME SERMAYESİNDE GERÇEKLEŞEN DEĞİŞİMLER 420.784 4.342 Borçlardaki Artış (Azalışla) İlgili Düzeltmeler -68.833 4.342 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalışla) 489.617 0 İlgili Düzeltmeler FAALİYETLERDEN ELDE EDİLEN NAKİT AKIŞLAR -294.206 0 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 297.985 39.699.007 Katılma Payı İhraçlarından Elde Edilen Nakit 18 297.985 39.699.007 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT 3.779 39.699.007 VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 3.779 39.699.007 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 951 0 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4.730 39.699.007 | Toplam Değer/Net Varlık Değeri Değişim Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 01.01.2026 - 30.06.2026 01.01.2025 - 30.06.2025 Toplam Değer/Net Varlık Değeri Değişim Tablosu TOPLAM DEĞERİ/NET VARLIK DEĞERİ (DÖNEM BAŞI) 60.561.626 0 Toplam Değerinde/Net Varlık Değerinde Artış (Azalış) 18 -53.840.239 -4.342 Katılma Payı İhraç Tutarı (+) 18 297.985 39.699.007 TOPLAM DEĞERİ/ NET VARLIK DEĞERİ (DÖNEM SONU) 7.019.372 39.694.665