FORD OTOMOTİV SANAYİ A.Ş. - Finansal Rapor

KAP'ta yayınlanma tarihi ve saati: 04.08.2026 21:38:07 https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1643217 KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU FORD OTOMOTİV SANAYİ A.Ş. Finansal Rapor Konsolide 2026 - 2. 3 Aylık Bildirim Finansal Tablolara ilişkin Genel Açıklama 1 Ocak - 30 Haziran 2026 ara hesap dönemine ait özet konsolide finansal tablolar | Bağımsız Denetçi Görüşü Bağımsız Denetim Kuruluşu GÜNEY BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş. Denetim Türü Sınırlı Denetim Sonucu Olumlu Ara Dönem Özet Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Sınırlı Denetim Raporu Ford Otomotiv Sanayi Anonim Şirketi Yönetim Kurulu'na; Giriş Ford Otomotiv Sanayi Anonim Şirket'inin ("Şirket") ile bağlı ortaklıklarının ("Grup") 30 Haziran 2026 tarihli ilişikteki ara dönem özet konsolide finansal durum tablosunun ve aynı tarihte sona eren altı aylık ara hesap dönemine ait özet konsolide kâr veya zarar ve diğer kapsamlı gelir tablosunun, konsolide özkaynak değişim tablosunun ve konsolide nakit akış tablosu ile açıklayıcı dipnotlarının sınırlı denetimini yürütmüş bulunuyoruz. Grup Yönetimi, söz konusu ara dönem özet konsolide finansal tabloların Türkiye Muhasebe Standardı 34, Ara Dönem Finansal Raporlama Standardı'na ("TMS 34") uygun olarak hazırlanmasından ve sunumundan sorumludur. Sorumluluğumuz, yaptığımız sınırlı denetime dayanarak söz konusu ara dönem özet konsolide finansal tablolara ilişkin bir sonuç bildirmektir. Sınırlı Denetimin Kapsamı Yaptığımız sınırlı denetim, Sınırlı Bağımsız Denetim Standardı ("SBDS") 2410 "Ara Dönem Finansal Bilgilerin, İşletmenin Yıllık Finansal Tablolarının Bağımsız Denetimini Yürüten Denetçi Tarafından Sınırlı Bağımsız Denetimi"ne uygun olarak yürütülmüştür. Ara dönem finansal bilgilere ilişkin sınırlı denetim, başta finans ve muhasebe konularından sorumlu kişiler olmak üzere ilgili kişilerin sorgulanması ve analitik prosedürler ile diğer sınırlı denetim prosedürlerinin uygulanmasından oluşur. Ara dönem finansal bilgilerin sınırlı denetiminin kapsamı; Bağımsız Denetim Standartları'na uygun olarak yapılan ve amacı finansal tablolar hakkında bir görüş bildirmek olan bağımsız denetimin kapsamına kıyasla önemli ölçüde dardır. Sonuç olarak ara dönem finansal bilgilerin sınırlı denetimi, denetim şirketinin, bir bağımsız denetimde belirlenebilecek tüm önemli hususlara vâkıf olabileceğine ilişkin bir güvence sağlamamaktadır. Bu sebeple, bir bağımsız denetim görüşü bildirmemekteyiz. | Dikkat Çekilen Husus Grup'un satışlarının %87'sini (30 Haziran 2025: %85), ilişkili taraflara yapmakta olduğunu ve alacaklarının %81'inin (31 Aralık 2025: %66) ilişkili taraflardan alacaklardan oluştuğunu açıklayan 22 no'lu dipnota dikkat çekeriz. Ancak bu husus, tarafımızca verilen görüşü etkilememektedir. Sonuç Sınırlı denetimimize göre ilişikteki ara dönem özet konsolide finansal tabloların, tüm önemli yönleriyle, TMS 34'e uygun olarak hazırlanmadığı kanaatine varmamıza sebep olacak herhangi bir husus dikkatimizi çekmemiştir. Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi A member firm of Ernst & Young Global Limited Ferzan Ülgen, SMMM Sorumlu Denetçi 4 Ağustos 2026 İstanbul, Türkiye | Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 30.06.2026 31.12.2025 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 56.042.423 75.334.461 Ticari Alacaklar 83.064.891 104.631.747 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 22 67.392.969 69.549.277 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 6 15.671.922 35.082.470 Diğer Alacaklar 8.640.904 5.400.804 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 22 7.827.950 5.127.073 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 812.954 273.731 Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Varlıklar 1.917.662 71.063 Türev Araçlar 23,24 80.483 102.466 Stoklar 7 68.560.117 58.091.246 Peşin Ödenmiş Giderler 10 777.631 909.967 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 467.344 0 Diğer Dönen Varlıklar 19.337.410 18.596.337 ARA TOPLAM 238.888.865 263.138.091 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 238.888.865 263.138.091 DURAN VARLIKLAR Finansal Yatırımlar 4 641.067 793.455 İştirakler, İş Ortaklıkları ve Bağlı Ortaklıklardaki 1.061.959 728.210 Yatırımlar Ticari Alacaklar 1.210 984 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 6 1.210 984 Diğer Alacaklar 20.807.059 25.297.499 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 22 20.807.059 25.297.499 Türev Araçlar 23,24 131.314 136.625 Maddi Duran Varlıklar 8 153.339.317 161.520.104 Kullanım Hakkı Varlıkları 2.544.953 2.697.624 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 35.583.152 37.287.011 Şerefiye 1.267.111 1.458.515 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 9 34.316.041 35.828.496 Peşin Ödenmiş Giderler 10 8.714.219 10.548.884 Ertelenmiş Vergi Varlığı 20 27.523.899 28.681.555 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 250.348.149 267.691.951 TOPLAM VARLIKLAR 489.237.014 530.830.042 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 12.951.195 23.815.749 İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 12.951.195 23.815.749 Banka Kredileri 5 12.951.195 23.815.749 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 44.675.639 50.777.529 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli 44.675.639 50.777.529 Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları Banka Kredileri 5 42.321.695 48.315.468 Kiralama İşlemlerinden Borçlar 5 760.643 734.314 İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları 5 1.593.301 1.727.747 Ticari Borçlar 109.978.633 120.652.565 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 22 29.464.421 33.268.914 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 6 80.514.212 87.383.651 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 6.414.370 7.018.492 Diğer Borçlar 5.222.023 3.965.819 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 22 0 748.966 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 5.222.023 3.216.853 Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan 2.080.866 1.397.252 Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 20 847 211.460 Kısa Vadeli Karşılıklar 4.809.916 4.859.791 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 11 4.809.916 4.859.791 ARA TOPLAM 186.133.489 212.698.657 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 186.133.489 212.698.657 | UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 110.397.569 117.549.483 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 110.397.569 117.549.483 Banka Kredileri 5 79.960.116 83.566.908 Kiralama İşlemlerinden Borçlar 5 1.416.250 1.700.388 İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları 5 21.956.414 23.808.059 Diğer Uzun Vadeli Borçlanmalar 5 7.064.789 8.474.128 Türev Araçlar 23,24 1.758.324 2.692.236 Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan 1.908.807 5.028.919 Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Uzun Vadeli Karşılıklar 8.177.220 7.172.867 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli 4.318.183 3.719.302 Karşılıklar Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar 11 3.859.037 3.453.565 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 20 1.670.392 1.961.037 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 123.912.312 134.404.542 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 310.045.801 347.103.199 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 13 179.191.213 183.726.843 Ödenmiş Sermaye 3.509.100 3.509.100 Sermaye Düzeltme Farkları 10.225.677 10.225.677 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 8 8 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak -4.404.539 -4.057.680 Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -4.404.539 -4.057.680 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm -4.404.539 -4.057.680 Kazançları (Kayıpları) Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş -51.285.996 -50.428.969 Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) Yabancı Para Çevrim Farkları -17.699.741 -11.779.380 Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) -33.678.529 -38.855.331 Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları ( -32.936.012 -38.855.331 Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden -742.517 0 Korunma Kazançları (Kayıpları) Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazançları ( 92.274 205.742 Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar 92.274 205.742 (Kayıplar) Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 17.785.219 16.437.073 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 193.025.031 168.020.241 Net Dönem Karı veya Zararı 10.336.713 40.021.393 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 179.191.213 183.726.843 TOPLAM KAYNAKLAR 489.237.014 530.830.042 | Kar veya Zarar Tablosu Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Cari Dönem 3 Önceki Dönem 3 Cari Dönem Önceki Dönem Aylık Aylık Dipnot Referansı 01.01.2026 - 01.01.2025 - 01.04.2026 - 01.04.2025 - 30.06.2026 30.06.2025 30.06.2026 30.06.2025 Kar veya Zarar Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 14 427.069.180 482.673.106 221.128.659 257.340.867 Satışların Maliyeti 14 -397.743.694 -441.977.558 -206.033.157 -236.119.357 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 29.325.486 40.695.548 15.095.502 21.221.510 BRÜT KAR (ZARAR) 29.325.486 40.695.548 15.095.502 21.221.510 Genel Yönetim Giderleri -5.409.128 -5.626.156 -2.545.376 -2.605.283 Pazarlama Giderleri -9.430.632 -9.637.670 -5.328.508 -4.830.987 Araştırma ve Geliştirme Giderleri -4.722.576 -4.827.457 -2.240.368 -2.352.099 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 16 10.006.780 16.529.051 5.726.071 9.537.918 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 16 -8.124.781 -10.409.028 -4.347.088 -5.128.048 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 11.645.149 26.724.288 6.360.233 15.843.011 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 25 3.113.994 9.156.892 1.838.645 5.672.469 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler 25 -80.123 -120.140 -76.099 -119.594 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 14.679.020 35.761.040 8.122.779 21.395.886 Finansman Gelirleri 17 10.932.612 19.337.862 5.099.166 11.977.498 Finansman Giderleri 18 -27.302.164 -45.835.199 -14.902.669 -29.517.617 Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları) 19 11.882.987 12.176.166 3.355.414 4.695.567 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 10.192.455 21.439.869 1.674.690 8.551.334 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri 144.258 -4.282.131 2.777.517 -478.377 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 20 -309.144 -1.169.087 -54.990 -564.068 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 20 453.402 -3.113.044 2.832.507 85.691 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 10.336.713 17.157.738 4.452.207 8.072.957 DÖNEM KARI (ZARARI) 10.336.713 17.157.738 4.452.207 8.072.957 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 0 0 Ana Ortaklık Payları 10.336.713 17.157.738 4.452.207 8.072.957 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) Pay Başına Kazanç 21 2,95000000 4,89000000 1,27000000 2,30000000 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) | Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Cari Dönem 3 Önceki Dönem 3 Cari Dönem Önceki Dönem Aylık Aylık Dipnot Referansı 01.01.2026 - 01.01.2025 - 01.04.2026 - 01.04.2025 - 30.06.2026 30.06.2025 30.06.2026 30.06.2025 Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu DÖNEM KARI (ZARARI) 10.336.713 17.157.738 4.452.207 8.072.957 DİĞER KAPSAMLI GELİRLER Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar -346.859 -202.147 -283.481 -239.168 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları ( -411.976 -269.531 -327.471 -318.893 Kayıpları) Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı 65.117 67.384 43.990 79.725 Gelire İlişkin Vergiler Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları ( 65.117 67.384 43.990 79.725 Kayıpları), Vergi Etkisi Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar -857.027 -594.996 -946.926 2.885.636 Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim -5.920.361 2.358.679 -2.815.079 2.514.158 Farkları Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim -5.920.361 2.358.679 -2.815.079 2.514.158 Farklarından Kazançlar (Kayıplar) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan -129.678 -69.422 -3.909 -78.529 Finansal Varlıklara İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan -129.678 -69.422 -3.909 -78.529 Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Nakit Akış Riskinden Korunmaya İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir ( 7.897.013 -3.857.242 3.490.041 586.920 Gider) Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) 24 7.897.013 -3.857.242 3.490.041 586.920 Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Net Yatırım Riskinden Korunma -990.023 0 -990.023 0 ile İlgili Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Net Yatırım Riskinden Korunma 24 -990.023 0 -990.023 0 Kazançları (Kayıpları) Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire -1.713.978 972.989 -627.956 -136.913 İlişkin Vergiler Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan 16.210 8.678 489 9.817 Finansal Varlıklara İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir, Vergi Etkisi Nakit Akış Riskinden Korunmaya İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir, -1.977.694 964.311 -875.951 -146.730 Vergi Etkisi Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma 247.506 0 247.506 0 Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) -1.203.886 -797.143 -1.230.407 2.646.468 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 9.132.827 16.360.595 3.221.800 10.719.425 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 0 0 Ana Ortaklık Payları 9.132.827 16.360.595 3.221.800 10.719.425 | Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 01.01.2026 - 30.06.2026 01.01.2025 - 30.06.2025 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 19.219.209 78.692.847 Dönem Karı (Zararı) 10.336.713 17.157.738 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 16.257.168 33.220.106 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 8,9 10.403.700 10.129.392 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler -40.481 -352.928 Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 7 -40.481 -352.928 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 5.626.187 5.130.336 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar ( 756.557 695.712 İptali) ile İlgili Düzeltmeler Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili 11 130.589 327.875 Düzeltmeler Garanti Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 11 3.770.311 4.014.330 Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler 968.730 92.419 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 6.202.920 6.200.136 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler 17 -2.119.886 -3.207.249 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 18 5.528.110 6.844.356 Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman 16 6.885.356 7.676.691 Gideri Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış 16 -4.090.660 -5.113.662 Finansman Geliri Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili 874.339 -2.140.499 Düzeltmeler Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 20 -144.258 4.282.131 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan 16 -1.533 89.357 Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin 13.378.759 23.759.596 Düzeltmeler Parasal Pozisyon Kazanç ve Kayıplarıyla İlgili -20.042.465 -13.877.415 Düzeltmeler İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -2.385.166 33.433.212 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 22.229.841 5.043.734 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler -10.427.001 -13.487.121 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) 146.579 2.993.994 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -10.564.556 32.271.236 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile -3.770.029 6.611.369 İlgili Düzeltmeler Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) -1.553.307 7.361.975 Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış -2.216.722 -750.606 ) Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 24.208.715 83.811.056 Ödenen Faiz -6.232.603 -6.582.032 Alınan Faiz 4.687.051 6.243.281 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar -85.459 -144.719 Kapsamında Yapılan Ödemeler Diğer Karşılıklara İlişkin Ödemeler -2.371.394 -3.367.880 Vergi İadeleri (Ödemeleri) -987.101 -1.266.859 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -6.441.207 -12.197.899 İştiraklar ve/veya İş Ortaklıkları Pay Alımı veya Sermaye -333.749 -19.135 Artırımı Sebebiyle Oluşan Nakit Çıkışları Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından 2.203.981 685.728 Kaynaklanan Nakit Girişleri Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit 2.203.981 685.728 Girişleri Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından -10.131.861 -17.077.560 Kaynaklanan Nakit Çıkışları Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit -7.148.675 -14.382.530 Çıkışları Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan -2.983.186 -2.695.030 Nakit Çıkışları Verilen Nakit Avans ve Borçlar 1.820.422 4.213.068 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -23.265.622 -18.535.499 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 5 28.799.126 32.813.964 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları 5 -33.657.455 -39.656.894 | Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine 5 -635.113 -618.385 İlişkin Nakit Çıkışları Ödenen Temettüler 13 -13.668.457 -8.403.470 Ödenen Faiz -6.231.676 -5.857.885 Alınan Faiz 2.127.953 3.187.171 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT -10.487.620 47.959.449 VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri 198.340 120.180 Üzerindeki Etkisi NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -10.289.280 48.079.629 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 75.316.680 34.417.101 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNE İLİŞKİN ENFLASYON ETKİSİ -8.994.691 -7.232.356 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 56.032.709 75.264.374 | Özkaynaklar Değişim Tablosu Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Dipnot Referansı Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Birikmiş Karlar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Pay İhraç Primleri / İskontoları Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Yabancı Para Çevrim Farkları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 350.910 13.383.962 8 -3.693.745 -12.556.313 -38.277.920 310.908 14.309.012 143.871.959 59.903.078 177.601.859 177.601.859 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler Diğer Düzeltmeler Düzeltmelerden Sonraki Tutar Transferler 59.903.078 -59.903.078 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -202.147 2.358.679 -2.892.931 -60.744 17.157.738 16.360.595 16.360.595 Dönem Karı (Zararı) 17.157.738 17.157.738 17.157.738 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -202.147 2.358.679 -2.892.931 -60.744 -797.143 -797.143 Sermaye Arttırımı 3.158.190 -3.158.190 Sermaye Azaltımı Sermaye Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları 837.891 -9.241.361 -8.403.470 -8.403.470 Önceki Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer 01.01.2025 - 30.06.2025 Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 3.509.100 10.225.772 8 -3.895.892 -10.197.634 -41.170.851 250.164 15.146.903 194.533.676 17.157.738 185.558.984 185.558.984 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 3.509.100 10.225.677 8 -4.057.680 -11.779.380 -38.855.331 0 205.742 16.437.073 168.020.241 40.021.393 183.726.843 183.726.843 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler Diğer Düzeltmeler Düzeltmelerden Sonraki Tutar Transferler 40.021.393 -40.021.393 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -346.859 -5.920.361 5.919.319 -742.517 -113.468 10.336.713 9.132.827 9.132.827 Dönem Karı (Zararı) 10.336.713 10.336.713 10.336.713 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -346.859 -5.920.361 5.919.319 -742.517 -113.468 -1.203.886 -1.203.886 Sermaye Arttırımı Sermaye Azaltımı Sermaye Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi | Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları 1.348.146 -15.016.603 -13.668.457 -13.668.457 Cari Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer 01.01.2026 - 30.06.2026 Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 3.509.100 10.225.677 8 -4.404.539 -17.699.741 -32.936.012 -742.517 92.274 17.785.219 193.025.031 10.336.713 179.191.213 179.191.213