DK PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş. - Finansal Rapor

KAP'ta yayınlanma tarihi ve saati: 30.10.2026 09:28:41 https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1689198 KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU DK PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş. Finansal Rapor Konsolide Olmayan 2026 - 3. 3 Aylık Bildirim Finansal Tablolara ilişkin Genel Açıklama DK PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş. 30.09.2026 FİNANSAL TABLOLAR | Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 30.09.2026 31.12.2025 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 4 1 158.816.611 Finansal Yatırımlar 5 361.070.342 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan 5 361.070.342 Finansal Varlıklar Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan 5 361.070.342 Olarak Sınıflandırılan Finansal Varlıklar Diğer Alacaklar 7 2.811.089 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 7 2.811.089 Peşin Ödenmiş Giderler 8 4.162.708 250.384 İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 8 3.645.400 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 8 517.308 250.384 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 9 523.494 3.449.810 ARA TOPLAM 368.567.634 162.516.805 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 368.567.634 162.516.805 DURAN VARLIKLAR Maddi Duran Varlıklar 2.109.441 370.639 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 482.578 282.899 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 2.592.019 653.538 TOPLAM VARLIKLAR 371.159.653 163.170.343 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Ticari Borçlar 6 27.925 1.183.627 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 6 27.925 1.183.627 Diğer Borçlar 7 209.953.074 5.285.211 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 13 202.652.084 2.354.580 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 7 7.300.990 2.930.631 ARA TOPLAM 209.980.999 6.468.838 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 209.980.999 6.468.838 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Karşılıklar 11 149.984 19.126 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli 11 149.984 19.126 Karşılıklar Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 10 111.232 76.714 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 261.216 95.840 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 210.242.215 6.564.678 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 160.917.438 156.605.665 Ödenmiş Sermaye 12 100.000.000 100.000.000 Sermaye Düzeltme Farkları 12 51.481.772 51.481.772 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 12 1.605.472 Yasal Yedekler 12 1.605.472 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 12 3.518.421 Net Dönem Karı veya Zararı 4.311.773 5.123.893 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 160.917.438 156.605.665 TOPLAM KAYNAKLAR 371.159.653 163.170.343 | Kar veya Zarar Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem 3 Önceki Dönem 3 Cari Dönem Önceki Dönem Aylık Aylık Dipnot Referansı 01.01.2026 - 01.01.2025 - 01.07.2026 - 01.07.2025 - 30.09.2026 30.09.2025 30.09.2026 30.09.2025 Kar veya Zarar Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 0 0 0 0 BRÜT KAR (ZARAR) 0 0 0 0 Genel Yönetim Giderleri 15 -52.236.143 -5.856.477 -20.666.748 -5.257.563 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) -52.236.143 -5.856.477 -20.666.748 -5.257.563 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 16 88.745.413 34.201.898 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 36.509.270 -5.856.477 13.535.150 -5.257.563 Finansman Gelirleri 17 1.216.451 22.061.158 145.430 9.476 Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları) 18 -33.329.906 -25.968.663 -8.868.008 -13.172.181 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 4.395.815 -9.763.982 4.812.572 -18.420.268 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -84.042 -4.948.700 -122.959 1.485.540 Dönem Vergi (Gideri) Geliri -4.948.700 1.485.540 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri -84.042 -122.959 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 4.311.773 -14.712.682 4.689.613 -16.934.728 DÖNEM KARI (ZARARI) 4.311.773 -14.712.682 4.689.613 -16.934.728 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 Ana Ortaklık Payları 4.311.773 -14.712.682 4.689.613 -16.934.728 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) | Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem 3 Önceki Dönem 3 Cari Dönem Önceki Dönem Aylık Aylık Dipnot Referansı 01.01.2026 - 01.01.2025 - 01.07.2026 - 01.07.2025 - 30.09.2026 30.09.2025 30.09.2026 30.09.2025 Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu DÖNEM KARI (ZARARI) 4.311.773 -14.712.682 4.689.613 -16.934.728 DİĞER KAPSAMLI GELİRLER Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 0 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 0 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 4.311.773 -14.712.682 4.689.613 -16.934.728 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 Ana Ortaklık Payları 4.311.773 -14.712.682 4.689.613 -16.934.728 | Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 01.01.2026 - 30.09.2026 01.01.2025 - 30.09.2025 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -158.176.873 -139.265.267 Dönem Karı (Zararı) 4.311.773 -14.712.682 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) 4.311.773 -14.712.682 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 418.267 42.393 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 15 199.626 42.393 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 134.599 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar ( 15 134.599 İptali) ile İlgili Düzeltmeler Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 10 84.042 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -162.906.913 -124.594.978 Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış) 5 -362.621.977 -116.027.717 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile 7 115.227 -6.742.424 İlgili Düzeltmeler İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer 7 115.227 -6.742.424 Alacaklardaki Azalış (Artış) Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) 8 -3.912.324 -6.021.679 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 6 -1.155.702 4.196.842 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış ( 6 -1.155.702 4.196.842 Azalış) Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili 7 204.667.863 Düzeltmeler İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki 7 204.667.863 Artış (Azalış) Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları -158.176.873 -139.265.267 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -482.525 -294.750 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından -482.525 -294.750 Kaynaklanan Nakit Çıkışları Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit -482.525 -294.750 Çıkışları FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 0 151.481.772 Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından 12 151.481.772 Kaynaklanan Nakit Girişleri Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından 12 151.481.772 Kaynaklanan Nakit Girişleri YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT -158.659.398 11.921.755 VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -158.659.398 11.921.755 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4 158.662.057 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNE İLİŞKİN ENFLASYON ETKİSİ -2.658 857.645 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4 1 12.779.400 | Özkaynaklar Değişim Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Dipnot Referansı Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Birikmiş Karlar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler Diğer Düzeltmeler Düzeltmelerden Sonraki Tutar Transferler Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) Dönem Karı (Zararı) 12 -14.712.682 -14.712.682 -14.712.682 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) Sermaye Arttırımı 12 100.000.000 51.481.772 151.481.772 151.481.772 Sermaye Azaltımı Sermaye Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları Önceki Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer 01.01.2025 - 30.09.2025 Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 100.000.000 51.481.772 -14.712.682 136.769.090 136.769.090 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 100.000.000 51.481.772 5.123.893 156.605.665 156.605.665 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler Diğer Düzeltmeler Düzeltmelerden Sonraki Tutar Transferler 12 1.605.472 3.518.421 -5.123.893 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) Dönem Karı (Zararı) 12 4.311.773 4.311.773 4.311.773 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) Sermaye Arttırımı Sermaye Azaltımı Sermaye Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları | Cari Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer Ödemeler 01.01.2026 - 30.09.2026 Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 100.000.000 51.481.772 1.605.472 3.518.421 4.311.773 160.917.438 160.917.438