MARMARİS ALTINYUNUS TURİSTİK TESİSLER A.Ş. - Finansal Rapor

KAP'ta yayınlanma tarihi ve saati: 30.10.2026 22:25:51 https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1690319 KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU MARMARİS ALTINYUNUS TURİSTİK TESİSLER A.Ş. Finansal Rapor Konsolide Olmayan 2026 - 3. 3 Aylık Bildirim Finansal Tablolara ilişkin Genel Açıklama 30.09.2026 Finansal Rapor | Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 30.09.2026 31.12.2025 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 3 452.503.231 1.600.292.851 Finansal Yatırımlar 3 2.079.774 Kullanımı Kısıtlı Banka Bakiyeleri 2.079.774 Ticari Alacaklar 4 8.047.313 757.001 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 8.047.313 757.001 Stoklar 5 12.150.841 5.102 Peşin Ödenmiş Giderler 10 7.909.705 184.669 İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 10,20 3.853.639 164.501 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 10 4.056.066 20.168 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 18 47.772.018 44.671.520 Diğer Dönen Varlıklar 127.321 1.462 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar 127.321 1.462 ARA TOPLAM 528.510.429 1.647.992.379 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 528.510.429 1.647.992.379 DURAN VARLIKLAR Diğer Alacaklar 10 5.428.439 11.947 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 5.428.439 11.947 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 6 194.474.473 215.102.504 Maddi Duran Varlıklar 8 6.422.661.608 4.379.182.771 Kullanım Hakkı Varlıkları 7 207.752.579 211.440.112 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 9 149.748 407.451 Peşin Ödenmiş Giderler 10 667.263.595 446.405.136 İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 10,20 407.799.427 170.846.454 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 10 259.464.168 275.558.682 Diğer Duran Varlıklar 10 282.268.440 67.983.038 İlişkili Olmayan Taraflara İlişkin Diğer Duran Varlıklar 282.268.440 67.983.038 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 7.779.998.882 5.320.532.959 TOPLAM VARLIKLAR 8.308.509.311 6.968.525.338 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 11 179.634.767 Ticari Borçlar 4 607.855.771 300.587.696 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 4,20 500.936.680 283.582.022 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 4 106.919.091 17.005.674 Diğer Borçlar 10 116.433.903 13.968.601 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 116.433.903 13.968.601 Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan 10 60.298.846 61.892.542 Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler ( Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin 60.298.846 61.892.542 Dışında Kalanlar) Kısa Vadeli Karşılıklar 12 9.197.243 2.810.522 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli 1.973.556 926.767 Karşılıklar Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 7.223.687 1.883.755 ARA TOPLAM 973.420.530 379.259.361 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 973.420.530 379.259.361 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 11 778.584.217 Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan 10 445.183.350 490.606.886 Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler ( Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin 445.183.350 490.606.886 Dışında Kalanlar) Uzun Vadeli Karşılıklar 12 4.399.466 3.439.338 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli 4.399.466 3.439.338 Karşılıklar Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 18 39.436.975 0 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 1.267.604.008 494.046.224 | TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 2.241.024.538 873.305.585 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 6.067.484.773 6.095.219.753 Ödenmiş Sermaye 13 8.640.048 6.967.091 Sermaye Düzeltme Farkları 13 2.386.919.649 2.386.503.601 Sermaye Avansı 13 1.989.074.652 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 13 4.980.635.921 2.993.650.274 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak -895.058 -391.753 Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -895.058 -391.753 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm -895.058 -391.753 Kazançları (Kayıpları) Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 13 8.678.534 8.678.534 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları -1.289.262.646 -1.326.116.049 Net Dönem Karı veya Zararı -27.231.675 36.853.403 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 6.067.484.773 6.095.219.753 TOPLAM KAYNAKLAR 8.308.509.311 6.968.525.338 | Kar veya Zarar Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem 3 Önceki Dönem 3 Cari Dönem Önceki Dönem Aylık Aylık Dipnot Referansı 01.01.2026 - 01.01.2025 - 01.07.2026 - 01.07.2025 - 30.09.2026 30.09.2025 30.09.2026 30.09.2025 Kar veya Zarar Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 14 48.349.164 46.393.831 17.589.884 15.634.551 Satışların Maliyeti 14 -28.447.755 -26.630.585 -9.648.940 -9.018.150 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 19.901.409 19.763.246 7.940.944 6.616.401 BRÜT KAR (ZARAR) 19.901.409 19.763.246 7.940.944 6.616.401 Genel Yönetim Giderleri 15,16 -49.163.999 -34.294.292 -17.837.539 -13.881.858 Pazarlama Giderleri 15 -988.627 -495.311 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 354.016 239.499 73.104 104.224 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler -454.717 -126.448 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) -30.351.918 -14.291.547 -10.445.250 -7.161.233 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 296.338 111.286 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) -30.351.918 -13.995.209 -10.445.250 -7.049.947 Finansman Gelirleri 17 234.553.887 157.635.417 19.049.835 28.106.489 Finansman Giderleri 17 -5.682.640 -130.455 -4.681.498 -76.800 Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları) 23 -186.314.029 -124.263.643 28.695.473 -17.686.231 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 12.205.300 19.246.110 32.618.560 3.293.511 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -39.436.975 0 -39.436.975 0 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 18 0 0 0 0 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri -39.436.975 -39.436.975 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) -27.231.675 19.246.110 -6.818.415 3.293.511 DÖNEM KARI (ZARARI) -27.231.675 19.246.110 -6.818.415 3.293.511 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 0 0 Ana Ortaklık Payları -27.231.675 19.246.110 -6.818.415 3.293.511 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) -0,03150000 0,02760000 -0,00790000 0,00470000 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) | Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem 3 Önceki Dönem 3 Cari Dönem Önceki Dönem Aylık Aylık Dipnot Referansı 01.01.2026 - 01.01.2025 - 01.07.2026 - 01.07.2025 - 30.09.2026 30.09.2025 30.09.2026 30.09.2025 Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu DÖNEM KARI (ZARARI) -27.231.675 19.246.110 -6.818.415 3.293.511 DİĞER KAPSAMLI GELİRLER Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 12 -503.305 1.005.334 0 0 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları ( 12 -503.305 1.005.334 0 0 Kayıpları) Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 12 -503.305 1.005.334 0 0 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) -27.734.980 20.251.444 -6.818.415 3.293.511 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 0 0 Ana Ortaklık Payları -27.734.980 20.251.444 -6.818.415 3.293.511 | Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 01.01.2026 - 30.09.2026 01.01.2025 - 30.09.2025 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 55.876.236 448.379.945 Dönem Karı (Zararı) -27.231.675 19.246.110 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 191.042.080 152.481.781 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 6,7,8,9 28.683.860 28.402.339 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler -357.316 Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili -357.316 Düzeltmeler Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 7.862.227 6.867.939 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar ( 3.025.600 373.366 İptali) ile İlgili Düzeltmeler Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler 4.836.627 6.494.573 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 17 -197.537.142 -30.723.622 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler -197.537.142 -30.723.622 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 18 39.436.975 Parasal Pozisyon Kazanç ve Kayıplarıyla İlgili 312.596.160 148.292.441 Düzeltmeler İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -104.833.671 287.406.921 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -6.991.368 81.890 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış -6.991.368 81.890 (Artış) Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler -12.145.739 1.353 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) -228.583.495 22.288 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 307.268.075 327.434.039 Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan -47.017.232 -46.043.158 Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış) İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile -117.363.912 5.910.509 İlgili Düzeltmeler Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) -219.829.214 -277.685 Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış 102.465.302 6.188.194 ) Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 58.976.734 459.134.812 Diğer Karşılıklara İlişkin Ödemeler -248.976 Vergi İadeleri (Ödemeleri) 18 -3.100.498 -10.505.891 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -2.047.589.430 -870.858.686 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından -2.047.589.430 -870.858.686 Kaynaklanan Nakit Çıkışları Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit -2.047.589.430 -870.858.686 Çıkışları FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 1.157.835.900 30.621.113 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 950.000.000 Kredilerden Nakit Girişleri 950.000.000 Alınan Faiz 17 205.756.126 30.621.113 Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) 3 2.079.774 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT -833.877.294 -391.857.628 VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -833.877.294 -391.857.628 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 3 1.598.612.098 734.309.045 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNE İLİŞKİN ENFLASYON ETKİSİ -312.698.416 -148.707.963 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 3 452.036.388 193.743.454 | Özkaynaklar Değişim Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Dipnot Referansı Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Birikmiş Karlar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Sermaye Avansı Pay İhraç Primleri / İskontoları Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 13 6.967.091 2.386.503.601 2.993.650.274 -441.722 -441.722 8.678.534 -1.131.707.602 -194.412.538 4.069.237.638 4.069.237.638 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler Diğer Düzeltmeler Düzeltmelerden Sonraki Tutar Transferler -194.412.538 194.412.538 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 1.005.334 1.005.334 19.246.110 20.251.444 20.251.444 Dönem Karı (Zararı) 19.246.110 19.246.110 19.246.110 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 1.005.334 1.005.334 1.005.334 1.005.334 Sermaye Arttırımı Sermaye Azaltımı Sermaye Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları Önceki Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer 01.01.2025 - 30.09.2025 Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 13 6.967.091 2.386.503.601 2.993.650.274 563.612 563.612 8.678.534 -1.326.120.140 19.246.110 4.089.489.082 4.089.489.082 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 13 6.967.091 2.386.503.601 1.989.074.652 2.993.650.274 -391.753 -391.753 8.678.534 -1.326.116.049 36.853.403 6.095.219.753 6.095.219.753 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler Diğer Düzeltmeler Düzeltmelerden Sonraki Tutar Transferler 36.853.403 -36.853.403 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -503.305 -27.231.675 -27.734.980 -27.734.980 Dönem Karı (Zararı) -27.231.675 -27.231.675 -27.231.675 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -503.305 -503.305 -503.305 Sermaye Arttırımı 1.672.957 416.048 -1.989.074.652 1.986.985.647 Sermaye Azaltımı Sermaye Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi | Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları Cari Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer 01.01.2026 - 30.09.2026 Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 13 8.640.048 2.386.919.649 4.980.635.921 -895.058 -895.058 8.678.534 -1.289.262.646 -27.231.675 6.067.484.773 6.067.484.773