BARCLAYS MENKUL DEĞERLER A.Ş. - Finansal Rapor

KAP'ta yayınlanma tarihi ve saati: 30.10.2026 22:22:56 https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1690318 KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU BARCLAYS MENKUL DEĞERLER A.Ş. Finansal Rapor Konsolide Olmayan 2026 - 3. 3 Aylık Bildirim Finansal Tablolara ilişkin Genel Açıklama Barclays Menkul Değerler A.Ş. 30 Eylül 2026 tarihli Finansal Tablo ve Dipnotları | Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 30.09.2026 31.12.2025 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 3 491.804.736 729.340.100 Finansal Yatırımlar 4 0 0 Ticari Alacaklar 5 89.520.801 0 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 89.520.801 0 Peşin Ödenmiş Giderler 4.103.547 0 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 10 4.103.547 0 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 12 17.284.334 3.210.798 Diğer Dönen Varlıklar 1.694.235 4.106.409 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar 10 1.694.235 4.106.409 ARA TOPLAM 604.407.653 736.657.307 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 604.407.653 736.657.307 DURAN VARLIKLAR Diğer Alacaklar 8.935.865 14.372 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 6 8.935.865 14.372 Maddi Duran Varlıklar 102.972.899 14.847.034 Mobilya ve Demirbaşlar 7 35.361.451 2.697.133 Özel Maliyetler 7 67.611.448 12.149.901 Yapılmakta Olan Yatırımlar 7 0 0 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 24.328.534 34.776.984 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 8 24.328.534 34.776.984 Ertelenmiş Vergi Varlığı 12 0 1.268.022 Diğer Duran Varlıklar 0 0 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 136.237.298 50.906.412 TOPLAM VARLIKLAR 740.644.951 787.563.719 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 7.836.177 10.695.454 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli 7.836.177 10.695.454 Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları Kiralama İşlemlerinden Borçlar 9 7.836.177 10.695.454 Ticari Borçlar 293.212.796 209.959.655 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 5, 23 274.657.491 209.831.580 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 5 18.555.305 128.075 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 11 956.466 569.414 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 16.718.348 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 3.947.014 3.676.886 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli 10 3.947.014 3.676.886 Yükümlülükler ARA TOPLAM 322.670.801 224.901.409 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 322.670.801 224.901.409 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 14.699.339 27.706.727 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 14.699.339 27.706.727 Kiralama İşlemlerinden Borçlar 9 14.699.339 27.706.727 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 12 1.344.200 0 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 16.043.539 27.706.727 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 338.714.340 252.608.136 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 401.930.611 534.955.583 Ödenmiş Sermaye 13 350.000.000 350.000.000 Sermaye Düzeltme Farkları 13 130.559.784 215.899.855 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 13 -26.999.203 0 Net Dönem Karı veya Zararı 13 -51.629.970 -30.944.272 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 401.930.611 534.955.583 TOPLAM KAYNAKLAR 740.644.951 787.563.719 | Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Önceki Dönem 3 Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem 3 Aylık Aylık Dipnot Referansı 01.01.2026 - 01.01.2025 - 01.07.2026 - 01.07.2025 - 30.09.2026 30.09.2025 30.09.2026 30.09.2025 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 16 88.940.753 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 88.940.753 FİNANS SEKTÖRÜ FAALİYETLERİNDEN BRÜT KAR (ZARAR) 0 BRÜT KAR (ZARAR) 88.940.753 0 Genel Yönetim Giderleri 17 -124.210.505 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 18 3.645.597 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 19 -15.238.069 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) -46.862.224 0 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 20 107.846.901 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 60.984.677 0 Finansman Giderleri 21 -1.010.571 Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları) 22 -92.675.357 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) -32.701.251 0 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -18.928.719 Dönem Vergi (Gideri) Geliri -16.718.348 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 12 -2.210.371 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) -51.629.970 0 DÖNEM KARI (ZARARI) -51.629.970 0 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 Ana Ortaklık Payları -51.629.970 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 0 Kullanım Hakkı Varlıkları Yeniden Değerleme Artışları ( 0 Azalışları) Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılacak 0 Paylar Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Satılmaya Hazır Finansal Varlıklarının Yeniden 0 Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları ) DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 0 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) -51.629.970 0 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 Ana Ortaklık Payları -51.629.970 | Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 01.01.2026 - 30.09.2026 01.01.2025 - 30.09.2025 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -111.154.899 Dönem Karı (Zararı) -51.629.970 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) -51.629.970 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 38.797.727 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 17 15.468.390 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler -100.829.838 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler 20 -107.846.902 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 7.017.064 Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili 12.555.099 Düzeltmeler Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 12 18.928.719 Parasal Pozisyon Kazanç ve Kayıplarıyla İlgili 92.675.357 Düzeltmeler İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -77.117.499 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -89.520.802 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) -89.520.802 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile -8.923.660 İlgili Düzeltmeler İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer -8.923.660 Alacaklardaki Azalış (Artış) Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) -4.103.547 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 18.446.544 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış ( 18.446.544 Azalış) Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili 6.983.966 Düzeltmeler İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer 6.983.966 Borçlardaki Artış (Azalış) Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları -89.949.742 Vergi İadeleri (Ödemeleri) -21.205.157 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI 74.700.484 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından -33.263.564 Kaynaklanan Nakit Çıkışları Alınan Faiz 107.964.048 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -7.017.061 Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine 17 -7.017.061 İlişkin Nakit Çıkışları ENFLASYON ETKİSİ -83.603.587 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT -127.075.063 VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -127.075.063 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 3 618.879.799 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 3 491.804.736 | Özkaynaklar Değişim Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Dipnot Referansı Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Birikmiş Karlar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler Diğer Düzeltmeler Düzeltmelerden Sonraki Tutar Transferler Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) Dönem Karı (Zararı) Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) Sermaye Arttırımı Sermaye Azaltımı Sermaye Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları Önceki Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer 01.01.2025 - 30.09.2025 Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 13 435.110.258 130.789.597 -30.944.272 534.955.583 0 534.955.583 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler Diğer Düzeltmeler 0 Düzeltmelerden Sonraki Tutar Transferler -30.944.272 30.944.272 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) Dönem Karı (Zararı) -51.629.970 -51.629.970 0 -51.629.970 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) Sermaye Arttırımı Sermaye Azaltımı Sermaye Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları | Cari Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer Ödemeler 01.01.2026 - 30.09.2026 Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) -85.110.258 -229.813 3.945.069 -81.395.002 -81.395.002 Dönem Sonu Bakiyeler 350.000.000 130.559.784 -26.999.203 -51.629.970 401.930.611 0 401.930.611