ICBC TURKEY PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş. - Faaliyet Raporu (Konsolide Olmayan)

KAP'ta yayınlanma tarihi ve saati: 08.08.2026 00:11:20 https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1645926 KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU ICBC TURKEY PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş. Faaliyet Raporu (Konsolide Olmayan) 2026 - 2. 3 Aylık Bildirim Özet Bilgi 30.06.2026 Faaliyet Raporu | Bağımsız Denetçi Görüşü Bağımsız Denetim Kuruluşu KPMG BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş. Denetim Türü Sınırlı Denetim Sonucu Olumlu Ara Dönem Faaliyet Raporu Uygunluğu Hakkında Sınırlı Denetim Raporu ICBC Turkey Portföy Yönetimi Anonim Şirketi Yönetim Kurulu'na ICBC Turkey Portföy Yönetimi Anonim Şirketi'nin ("Şirket") 30 Haziran 2026 tarihi itibarıyla hazırlanan ara dönem faaliyet raporunda yer alan finansal bilgilerin, sınırlı denetimden geçmiş ara dönem özet finansal tablolar ile tutarlı olup olmadığının sınırlı denetimini yapmakla görevlendirilmiş bulunuyoruz. Rapor konusu ara dönem faaliyet raporu Şirket yönetiminin sorumluluğundadır. Sınırlı denetim yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, ara dönem faaliyet raporunda yer alan finansal bilgilerin, sınırlı denetimden geçmiş ve 30 Haziran 2026 tarihli sınırlı denetim raporuna konu olan ara dönem özet finansal tablolar ve açıklayıcı notlar ile tutarlı olup olmadığına ilişkin ulaşılan sonucun açıklanmasıdır. Sınırlı denetim, Sınırlı Bağımsız Denetim Standardı ("SBDS") 2410 "Ara Dönem Finansal Bilgilerin, İşletmenin Yıllık Finansal Tablolarının Bağımsız Denetimini Yürüten Denetçi Tarafından Sınırlı Bağımsız Denetimi"ne uygun olarak yürütülmüştür. Sınırlı denetimimiz, ara dönem faaliyet raporunda yer alan finansal bilgilerin sınırlı denetimden geçmiş ara dönem özet finansal tablolar ve açıklayıcı notlar ile tutarlı olup olmadığına ilişkin incelemeyi kapsamaktadır. Ara dönem özet finansal bilgilerin sınırlı denetiminin kapsamı; Bağımsız Denetim Standartlarına uygun olarak yapılan ve amacı finansal tablolar hakkında bir görüş bildirmek olan bağımsız denetimin kapsamına kıyasla önemli ölçüde dardır. Sonuç olarak ara dönem özet finansal bilgilerin sınırlı denetimi, denetim şirketinin, bir bağımsız denetimde belirlenebilecek tüm önemli hususlara vâkıf olabileceğine ilişkin bir güvence sağlamamaktadır. Bu sebeple, bir bağımsız denetim görüşü bildirmemekteyiz. 30 Aralık 2022 tarihli 2022/74 seri numaralı, 6362 sayılı Sermaye Piyasası Kanununda ve bu kanuna dayanılarak çıkarılan yönetmelikte yer alan sektör şirketlerine yönelik yeniden değerlemeye tabi tutarlara göre, 30 Haziran 2026 tarihi itibarıyla ICBC Turkey Portföy Yönetimi A.Ş.'nin özsermaye tutarı sahip olması gereken asgari özsermaye tutarının altında kalmaktadır. SPK'nın "sermaye yeterliliğine ilişkin yükümlülüklere" uyum sağlanabilmesi amacıyla ve gerekli sermaye artırımı onay sürecinin, ana hissedar tarafından belirlenen süre içerisinde tamamlanamaması nedeniyle, Şirket fonların devri ve faaliyetlerinin geçici süreyle durdurulması için SPK'ya başvuruda bulunmuş olup, fonların devir süreci devam etmektedir. Finansal tablolara ilişkin bağımsız denetçi raporunda yer alan Dipnot 2.1.7 "İşletmenin Sürekliliği" nde detaylı olarak açıklanan diğer hususlarla birlikte değerlendirildiğinde bu husus Şirket'in sürekliliğini devam ettirme kabiliyetine ilişkin ciddi şüphe oluşturabilecek önemli bir belirsizliğin mevcut olduğunu göstermektedir. Bu husus tarafımızca verilen sonucu etkilememektedir. | Sınırlı denetimimiz sonucunda, ilişikteki ara dönem faaliyet raporunda yer alan finansal bilgilerin sınırlı denetimden geçmiş ara dönem özet finansal tablolar ve açıklayıcı notlarda verilen bilgiler ile, tüm önemli yönleriyle, tutarlı olmadığına dair herhangi bir hususa rastlanılmamıştır. KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi Ebru Koçak, SMMM Sorumlu Denetçi 7 Ağustos 2026 İstanbul, Türkiye | Faaliyet Raporu Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan İlgili Şirketler [] İlgili Fonlar [] Faaliyet Raporu Yapılan Açıklama Düzeltme mi? Hayır (No) Konuya İlişkin Daha Önce Yapılan Açıklamanın Tarihi 30.04.2026 Açıklamalar Ara Dönem Faaliyet Raporu Uygunluğu Hakkında Sınırlı Denetim Raporu ICBC Turkey Portföy Yönetimi Anonim Şirketi Yönetim Kurulu'na ICBC Turkey Portföy Yönetimi Anonim Şirketi'nin ("Şirket") 30 Haziran2026 tarihi itibarıyla hazırlanan ara dönem faaliyet raporunda yer alan finansal  bilgilerin, sınırlı denetimden geçmiş ara dönem özet finansal tablolar ile  tutarlı olup olmadığının sınırlı denetimini yapmakla görevlendirilmiş bulunuyoruz. Rapor konusu ara dönem faaliyet raporu Şirket yönetiminin sorumluluğundadır. Sınırlı denetim yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, ara dönem faaliyet raporunda yer alan finansal bilgilerin, sınırlı denetimden geçmiş ve 30 Haziran 2026 tarihli sınırlı denetim raporuna konu olan  ara dönem özet finansal tablolar ve açıklayıcı notlar ile tutarlı olup  olmadığına ilişkin ulaşılan sonucun açıklanmasıdır. Sınırlı  denetim, Sınırlı Bağımsız Denetim Standardı ("SBDS") 2410 "Ara Dönem Finansal Bilgilerin, İşletmenin Yıllık Finansal Tablolarının  Bağımsız Denetimini Yürüten Denetçi Tarafından Sınırlı Bağımsız Denetimi"ne  uygun olarak yürütülmüştür. Sınırlı denetimimiz, ara dönem faaliyet raporunda yer alan finansal bilgilerin sınırlı denetimden geçmiş ara dönem özet finansal tablolar ve açıklayıcı notlar ile tutarlı olup olmadığına ilişkin incelemeyi kapsamaktadır. Ara dönem özet finansal bilgilerin sınırlı denetiminin kapsamı; Bağımsız Denetim Standartlarına uygun olarak yapılan ve amacı finansal tablolar hakkında bir görüş bildirmek olan bağımsız denetimin kapsamına kıyasla önemli ölçüde dardır.  | Sonuç olarak ara dönem özet finansal bilgilerin sınırlı denetimi, denetim  şirketinin, bir bağımsız denetimde belirlenebilecek tüm önemli hususlara vâkıf olabileceğine ilişkin bir güvence sağlamamaktadır. Bu sebeple, bir bağımsız  denetim görüşü bildirmemekteyiz. 30 Aralık 2022 tarihli 2022/74 seri numaralı, 6362 sayılı Sermaye Piyasası Kanununda ve bu kanuna dayanılarak çıkarılan yönetmelikte yer alan sektör şirketlerine yönelik yeniden değerlemeye  tabi tutarlara göre, 30 Haziran 2026 tarihi itibarıyla ICBC Turkey Portföy Yönetimi A.Ş.'nin özsermaye tutarı sahip olması gereken asgari özsermaye tutarının altında kalmaktadır. SPK'nın "sermaye yeterliliğine ilişkin yükümlülüklere" uyum sağlanabilmesi amacıyla ve gerekli sermaye artırımı onay sürecinin, ana hissedar tarafından belirlenen süre içerisinde tamamlanamaması nedeniyle, Şirket fonların devri ve faaliyetlerinin geçici süreyle durdurulması için SPK'ya başvuruda bulunmuş olup, fonların devir süreci devam etmektedir. Finansal tablolara ilişkin bağımsız denetçi raporunda yer alan Dipnot 2.1.7 "İşletmenin Sürekliliği" nde detaylı olarak açıklanan diğer hususlarla birlikte değerlendirildiğinde bu husus Şirket'in sürekliliğini devam ettirme  kabiliyetine ilişkin ciddi şüphe oluşturabilecek önemli bir belirsizliğin mevcut  olduğunu göstermektedir. Bu husus tarafımızca verilen sonucu etkilememektedir. Sınırlı denetimimiz sonucunda, ilişikteki ara dönem faaliyet raporunda yer alan finansal bilgilerin sınırlı denetimden geçmiş ara dönem özet finansal tablolar ve açıklayıcı notlarda  verilen bilgiler ile, tüm önemli yönleriyle, tutarlı olmadığına dair herhangi bir hususa rastlanılmamıştır. KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi | Ebru Koçak, SMMM Sorumlu Denetçi 7 Ağustos 2026 İstanbul, Türkiye