RUZY MADENCİLİK VE ENERJİ YATIRIMLARI SANAYİ VE TİCARET A.Ş. - Finansal Rapor

KAP'ta yayınlanma tarihi ve saati: 08.05.2026 21:56:23 https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1603822 KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU RUZY MADENCİLİK VE ENERJİ YATIRIMLARI SANAYİ VE TİCARET A.Ş. Finansal Rapor Konsolide 2026 - 1. 3 Aylık Bildirim Finansal Tablolara ilişkin Genel Açıklama Ruzy 31.03.2026 Finansal Raporlar | Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 31.03.2026 31.12.2025 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 4 257.336.163 313.110.879 Finansal Yatırımlar 5 204.295.845 132.627.640 Ticari Alacaklar 62.787.399 88.458.269 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 7 62.787.399 88.458.269 Diğer Alacaklar 10.382 10.639 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 10.382 10.639 Stoklar 8 115.504 230.506 Peşin Ödenmiş Giderler 9 11.736.739 4.066.212 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 3.180.333 0 Diğer Dönen Varlıklar 10 3.968.046 1.812.401 ARA TOPLAM 543.430.411 540.316.546 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 543.430.411 540.316.546 DURAN VARLIKLAR Finansal Yatırımlar 5 338.926.484 338.926.484 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 11 323.463.075 323.463.075 Maddi Duran Varlıklar 12 553.997.775 597.413.629 Kullanım Hakkı Varlıkları 13 8.695.753 8.740.842 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 514.827 598.758 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 514.827 598.758 Peşin Ödenmiş Giderler 9 318.948 277.147 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 1.225.916.862 1.269.419.935 TOPLAM VARLIKLAR 1.769.347.273 1.809.736.481 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 142.730 98.373 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 10.206.967 0 Ticari Borçlar 33.753.446 29.533.658 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 33.753.446 29.533.658 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 15 3.202.150 1.299.692 Diğer Borçlar 13.652 15.020 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 13.652 15.020 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 22 2.411.075 2.776.975 Kısa Vadeli Karşılıklar 6.222.973 4.302.744 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli 15 4.588.092 2.768.842 Karşılıklar Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 14 1.634.881 1.533.902 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 10 3.774.654 2.326.208 ARA TOPLAM 59.727.647 40.352.670 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 59.727.647 40.352.670 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 24.793.033 0 Uzun Vadeli Karşılıklar 9.031.907 8.955.688 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli 12 2.504.502 2.428.283 Karşılıklar Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar 14 6.527.405 6.527.405 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Borçlar 22 104.190.107 107.608.327 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 138.015.047 116.564.015 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 197.742.694 156.916.685 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 1.571.604.579 1.652.819.796 Ödenmiş Sermaye 16 275.000.000 275.000.000 Sermaye Düzeltme Farkları 16 2.649.835.753 2.649.835.753 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 4.498.255 4.498.255 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak 62.912.975 91.942.683 Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 62.912.975 91.942.683 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm -559.339 -843.155 Kazançları (Kayıpları) | Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları ( 63.472.314 92.785.838 Kayıpları) Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 16 2.361.127 0 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları -1.341.504.498 -1.363.104.270 Net Dönem Karı veya Zararı -81.499.033 -5.352.625 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 1.571.604.579 1.652.819.796 TOPLAM KAYNAKLAR 1.769.347.273 1.809.736.481 | Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 01.01.2026 - 31.03.2026 01.01.2025 - 31.03.2025 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 17 66.578.416 35.089.572 Satışların Maliyeti 18 -92.903.164 -60.409.515 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) -26.324.748 -25.319.943 BRÜT KAR (ZARAR) -26.324.748 -25.319.943 Genel Yönetim Giderleri 19 -19.411.744 -20.760.441 Pazarlama Giderleri 19 -480.867 -399.265 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 20 2.618.424 6.039.517 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 20 -2.347.329 -871.427 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) -45.946.264 -41.311.559 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 21 42.974.978 60.694.222 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler 21 -28.369.792 -20.462.446 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) -31.341.078 -1.079.783 Finansman Giderleri 22 -426.389 -396.825 Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları) -48.454.298 -45.866.316 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) -80.221.765 -47.342.924 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -1.277.268 -5.217.103 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 23 -4.790.093 -5.951.461 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 23 3.512.825 734.358 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) -81.499.033 -52.560.027 DÖNEM KARI (ZARARI) -81.499.033 -52.560.027 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 Ana Ortaklık Payları -81.499.033 -52.560.027 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç ( Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar)(1 TL hisse başına) 24 -0,00300000 -0,00190000 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 283.815 -551.983 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları ( 378.420 -735.978 Kayıpları) Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer -94.605 183.995 Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm -94.605 183.995 Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 283.815 -551.983 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) -81.215.218 -53.112.010 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 Ana Ortaklık Payları -81.215.218 -53.112.010 | Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 01.01.2026 - 31.03.2026 01.01.2025 - 31.03.2025 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 464.126 -29.308.309 Dönem Karı (Zararı) -81.499.033 -52.560.027 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 72.409.603 31.665.610 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 12 27.818.359 24.118.284 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 2.647.056 3.074.906 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar ( 2.406.122 3.074.906 İptali) ile İlgili Düzeltmeler Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili 14 240.934 0 Düzeltmeler Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler -35.113.361 -28.834.324 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler -36.762.054 -29.231.149 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 426.389 396.825 Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış 1.222.304 0 Finansman Geliri Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili -6.212.924 -11.000.627 Düzeltmeler Yatırım Amaçlı Gayrimenkullerin Gerçeğe Uygun Değer 11 0 0 Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları ( -6.212.924 -11.000.627 Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 23 1.277.268 5.217.103 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan 28.369.792 0 Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından 23 28.369.792 0 Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler Parasal Pozisyon Kazanç ve Kayıplarıyla İlgili 53.623.413 39.090.268 Düzeltmeler İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler 17.740.175 -7.717.578 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 7 17.058.717 -12.152.474 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile -714 -1.283.322 İlgili Düzeltmeler Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler 8 93.970 -277.132 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) -8.108.619 -1.968.923 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 7.202.050 6.702.567 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki 2.155.090 1.264.794 Artış (Azalış) Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan 0 -566.963 Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış) İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile -660.319 563.875 İlgili Düzeltmeler Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) 10 -2.321.010 1.060.963 Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış 10 1.660.691 -497.088 ) Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 8.650.745 -28.611.995 Vergi İadeleri (Ödemeleri) -8.186.619 -696.314 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -49.097.338 -3.935.049 Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma 5 -68.920.267 -54.985.516 Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından 45.430.353 0 Kaynaklanan Nakit Girişleri Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit 45.430.353 0 Girişleri Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından -58.073.633 0 Kaynaklanan Nakit Çıkışları Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit 12 -58.073.633 0 Çıkışları Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Alımından Kaynaklanan Nakit 0 -9.273.300 Çıkışları Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler 0 -370.455 Alınan Faiz 32.466.209 29.231.149 Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) 0 31.463.073 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 34.760.698 -396.825 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 35.187.087 0 Ödenen Faiz -426.389 -396.825 ENFLASYON ETKİSİ -41.902.202 -42.527.259 | YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT -55.774.716 -76.167.442 VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -55.774.716 -76.167.442 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4 313.110.879 504.689.620 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4 257.336.163 428.522.178 | Özkaynaklar Değişim Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Dipnot Referansı Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Birikmiş Karlar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Pay İhraç Primleri / İskontoları Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 275.000.000 2.649.835.753 4.498.255 112.175.846 -1.126.969 -1.399.544.426 21.392.628 1.662.231.087 1.662.231.087 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler Diğer Düzeltmeler Düzeltmelerden Sonraki Tutar Transferler 21.392.627 -21.392.627 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -551.985 -52.560.027 -53.112.012 -53.112.012 Dönem Karı (Zararı) -52.560.027 -52.560.027 -52.560.027 -52.560.027 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -551.985 -551.985 -551.985 Sermaye Arttırımı Sermaye Azaltımı Sermaye Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları Önceki Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer 01.01.2025 - 31.03.2025 Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 275.000.000 2.649.835.753 4.498.255 112.175.846 -1.678.954 -1.378.151.799 -52.560.026 1.609.119.075 1.609.119.075 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 275.000.000 2.649.835.753 4.498.255 92.785.838 -843.155 -1.363.104.270 -5.352.625 1.652.819.796 1.652.819.796 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler Diğer Düzeltmeler Düzeltmelerden Sonraki Tutar Transferler -29.313.524 2.361.127 21.599.772 5.352.625 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 283.816 -81.499.033 -81.215.217 -81.215.217 Dönem Karı (Zararı) -81.499.033 -81.499.033 -81.499.033 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 283.816 283.816 283.816 Sermaye Arttırımı Sermaye Azaltımı Sermaye Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi | Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları Cari Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer 01.01.2026 - 31.03.2026 Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 275.000.000 2.649.835.753 4.498.255 63.472.314 -559.339 2.361.127 -1.341.504.498 -81.499.033 1.571.604.579 1.571.604.579