DESA DERİ SANAYİ VE TİCARET A.Ş. - Finansal Rapor

KAP'ta yayınlanma tarihi ve saati: 18.08.2026 22:47:13 https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1652389 KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU DESA DERİ SANAYİ VE TİCARET A.Ş. Finansal Rapor Konsolide 2026 - 2. 3 Aylık Bildirim Finansal Tablolara ilişkin Genel Açıklama 2026 2. Çeyrek Dönem Konsolide Finansal Raporlar | Bağımsız Denetçi Görüşü Bağımsız Denetim Kuruluşu REFORM BAĞIMSIZ DENETİM A.Ş. Denetim Türü Sınırlı Denetim Sonucu Olumlu Desa Deri Sanayi Ve Ticaret Anonim Şirketi Yönetim Kurulu'na Finansal Tabloların Sınırlı Denetimi 1) Giriş Desa Deri Sanayi Ve Ticaret Anonim Şirketi ve Bağlı Ortaklıkları'nın ("Grup") 30 Haziran 2026 tarihli ilişikteki konsolide finansal durum tablosunun, aynı tarihte sona eren altı aylık döneme ait kar veya zarar tablosunun, diğer kapsamlı gelir tablosunun, konsolide özkaynaklar değişim tablosunun, konsolide nakit akış tablosunun ve diğer açıklayıcı dipnotlarının denetimini yürütmüş bulunuyoruz. Şirket yönetimi, söz konusu ara dönem finansal bilgilerin Türkiye Muhasebe Standardı 34'e ("TMS 34") "Ara Dönem Finansal Raporlama" uygun olarak hazırlanmasından ve gerçeğe uygun bir biçimde sunumundan sorumludur. Sorumluluğumuz, yaptığımız sınırlı denetime dayanarak söz konusu ara dönem finansal bilgilere ilişkin bir sonuç bildirmektir. 2) Sınırlı Denetimin Kapsamı Yaptığımız sınırlı denetim, Sınırlı Bağımsız Denetim Standardı (SBDS) 2410 "Ara Dönem Finansal Bilgilerin, İşletmenin Yıllık Finansal Tablolarının Bağımsız Denetimini Yürüten Denetçi Tarafından Sınırlı Bağımsız Denetimine uygun olarak yürütülmüştür. Ara dönem finansal bilgilere ilişkin sınırlı denetim, başta finans ve muhasebe konularından sorumlu kişiler olmak üzere ilgili kişilerin sorgulanması ve analitik prosedürler ile diğer sınırlı denetim prosedürlerinin uygulanmasından oluşur. Ara dönem finansal bilgilerin sınırlı denetiminin kapsamı; Bağımsız Denetim Standartlarına uygun olarak yapılan ve amacı finansal tablolar hakkında bir görüş bildirmek olan bağımsız denetimin kapsamına kıyasla önemli ölçüde dardır. Sonuç olarak ara dönem finansal bilgilerin sınırlı denetimi, denetim şirketinin, bir bağımsız denetimde belirlenebilecek tüm önemli hususlara vâkıf olabileceğine ilişkin bir güvence sağlamamaktadır. Bu sebeple, bir bağımsız denetim görüşü bildirmemekteyiz. 3) Sonuç Sınırlı denetimimize göre, ilişikteki ara dönem finansal tabloların Desa Deri Sanayi Ve Ticaret Anonim Şirketi ve Bağlı Ortaklıkları'nın 30 Haziran 2026 tarihi itibarıyla finansal durumunun, finansal performansının ve aynı tarihte sona eren altı aylık | döneme ilişkin nakit akışlarının Türkiye Muhasebe Standartlarına uygun olarak, doğru ve gerçeğe uygun bir görünümünü sağlamadığı kanaatine varmamıza sebep olacak herhangi bir husus dikkatimizi çekmemiştir. REFORM BAĞIMSIZ DENETİM ANONİM ŞİRKETİ İstanbul, 18 Ağustos 2026 Ceyhun GÖNEN Sorumlu Denetçi | Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 30.06.2026 31.12.2025 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 5 61.806.297 38.064.658 Finansal Yatırımlar 1.798.865.862 2.139.853.590 Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 6 1.798.865.862 2.139.853.590 Ticari Alacaklar 9 410.143.598 507.001.773 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 4 210.560.271 203.407.416 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 199.583.327 303.594.357 Diğer Alacaklar 10 17.345.527 8.399.752 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 17.345.527 8.399.752 Stoklar 1.839.392.375 1.476.048.518 Peşin Ödenmiş Giderler 12 8.637.529 11.888.243 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 8.637.529 11.888.243 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 27 27.517.509 21.548.056 Diğer Dönen Varlıklar 17.065.178 24.446.712 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar 17.065.178 24.446.712 ARA TOPLAM 4.180.773.875 4.227.251.302 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 4.180.773.875 4.227.251.302 DURAN VARLIKLAR Finansal Yatırımlar 6 296.862 296.862 Diğer Finansal Yatırımlar 296.862 296.862 Diğer Alacaklar 10 316.654 361.134 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 316.654 361.134 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar 265.659.399 258.202.865 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 43.571.165 43.571.165 Maddi Duran Varlıklar 967.896.601 976.977.864 Arazi ve Arsalar 196.308.284 214.256.264 Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri 437.937 474.750 Binalar 504.521.074 503.742.595 Tesis, Makine ve Cihazlar 112.941.046 101.668.400 Taşıtlar 8.103.244 9.668.994 Mobilya ve Demirbaşlar 39.098.790 39.352.487 Özel Maliyetler 88.149.580 87.126.097 Yapılmakta Olan Yatırımlar 4.115.564 6.838.474 Diğer Maddi Duran Varlıklar 14.221.082 13.849.803 Kullanım Hakkı Varlıkları 13 873.657.899 768.968.575 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 10.530.292 8.165.846 Diğer Haklar 10.530.292 8.165.846 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 2.161.928.872 2.056.544.311 TOPLAM VARLIKLAR 6.342.702.747 6.283.795.613 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 166.395.467 174.892.712 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli 166.395.467 174.892.712 Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları Banka Kredileri 7 0 26.085.246 Kiralama İşlemlerinden Borçlar 8 166.395.467 148.807.466 Ticari Borçlar 721.587.810 847.196.410 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 4 357.072.055 261.284.560 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 9 364.515.755 585.911.850 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 18 64.987.905 55.555.610 Diğer Borçlar 30.623.230 62.605.004 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 4 22.777.979 53.646.650 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 10 7.845.251 8.958.354 Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan 76.021.212 90.260.934 Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) İlişkili Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında 4 25.182.970 24.108.446 Kalanlar) | İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler ( 12 50.838.242 66.152.488 Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 27 69.696.145 93.695.332 Kısa Vadeli Karşılıklar 18 43.828.194 44.349.489 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli 37.118.493 35.940.921 Karşılıklar Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 6.709.701 8.408.568 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 73.977.491 93.242.174 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli 73.977.491 93.242.174 Yükümlülükler ARA TOPLAM 1.247.117.454 1.461.797.665 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 1.247.117.454 1.461.797.665 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 240.160.242 194.729.326 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 8 240.160.242 194.729.326 Kiralama İşlemlerinden Borçlar 240.160.242 194.729.326 Uzun Vadeli Karşılıklar 18 70.323.989 59.956.735 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli 70.323.989 59.956.735 Karşılıklar Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 27 40.907.347 52.115.295 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 351.391.578 306.801.356 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 1.598.509.032 1.768.599.021 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 4.744.193.715 4.515.196.592 Ödenmiş Sermaye 20 490.000.000 490.000.000 Sermaye Düzeltme Farkları 20 2.001.018.685 2.001.018.685 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak 285.592.846 284.310.963 Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 285.592.846 284.310.963 Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları ( 305.954.184 305.954.184 Azalışları) Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm -20.361.338 -21.643.221 Kazançları (Kayıpları) Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş 16.516.943 -6.493.333 Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) Yabancı Para Çevrim Farkları 16.516.943 -6.493.333 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 20 108.672.839 108.672.839 Yasal Yedekler 20 108.672.839 108.672.839 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 1.637.687.438 954.080.497 Net Dönem Karı veya Zararı 204.704.964 683.606.941 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 4.744.193.715 4.515.196.592 TOPLAM KAYNAKLAR 6.342.702.747 6.283.795.613 | Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Önceki Dönem 3 Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem 3 Aylık Aylık Dipnot Referansı 01.01.2026 - 01.01.2025 - 01.04.2026 - 01.04.2025 - 30.06.2026 30.06.2025 30.06.2026 30.06.2025 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 21 2.352.641.708 2.423.656.330 1.336.687.671 1.361.464.575 Satışların Maliyeti 21 -999.151.822 -1.091.711.492 -560.421.880 -597.880.579 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 1.353.489.886 1.331.944.838 776.265.791 763.583.996 BRÜT KAR (ZARAR) 1.353.489.886 1.331.944.838 776.265.791 763.583.996 Genel Yönetim Giderleri 22 -176.474.133 -163.454.804 -104.463.514 -98.288.851 Pazarlama Giderleri 22 -1.034.339.818 -869.515.690 -592.629.174 -483.453.168 Araştırma ve Geliştirme Giderleri 22 -11.268.300 -12.106.186 -6.062.817 -4.550.102 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 23 267.746.721 374.392.197 157.988.750 251.923.626 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 23 -85.302.730 -167.372.473 -53.899.636 -106.822.713 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 313.851.626 493.887.882 177.199.400 322.392.788 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 128.312.130 193.836.982 46.307.441 68.997.776 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından ( 7.456.534 4.510.829 5.740.842 14.251.904 Zararlarından) Paylar FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 449.620.290 692.235.693 229.247.683 405.642.468 Finansman Gelirleri 25 130.207.930 281.713.512 80.306.325 149.591.009 Finansman Giderleri 25 -70.643.807 -152.048.262 -48.727.091 -47.333.109 Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları) 26 -189.930.984 -369.961.636 -98.739.547 -259.408.097 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 319.253.429 451.939.307 162.087.370 248.492.271 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -114.548.465 -132.164.857 -76.687.662 -96.209.888 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 27 -126.183.707 -165.138.887 -66.754.710 -73.116.929 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 27 11.635.242 32.974.030 -9.932.952 -23.092.959 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 204.704.964 319.774.450 85.399.708 152.282.383 DÖNEM KARI (ZARARI) 204.704.964 319.774.450 85.399.708 152.282.383 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 0 0 Ana Ortaklık Payları 204.704.964 319.774.450 85.399.708 152.282.383 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç ( Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç 28 0,00420000 0,00600000 0,00170000 0,00310000 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 1.281.883 -1.444.504 7.782.560 32.470.981 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları ( 1.709.177 -1.926.005 10.376.746 43.294.641 Kayıpları) Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer -427.294 481.501 -2.594.186 -10.823.660 Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri -427.294 481.501 -2.594.186 -10.823.660 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 23.010.276 5.372.160 4.364.485 4.886.265 Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişikliklere 23.010.276 5.372.160 4.364.485 4.886.265 İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişimden 23.010.276 5.372.160 4.364.485 4.886.265 Kazançlar (Kayıplar) DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 24.292.159 3.927.656 12.147.045 37.357.246 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 228.997.123 323.702.106 97.546.753 189.639.629 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 0 0 Ana Ortaklık Payları 228.997.123 323.702.106 97.546.753 189.639.629 | Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 01.01.2026 - 30.06.2026 01.01.2025 - 30.06.2025 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 342.536.108 778.119.379 Dönem Karı (Zararı) 204.704.964 319.774.451 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) 204.704.964 319.774.451 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 636.758.490 548.134.460 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 13,14,15 262.110.413 256.074.025 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler 0 488.862 Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili 0 488.862 Düzeltmeler Diğer Finansal Varlıklar veya Yatırımlar Değer 0 0 Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 0 0 Canlı Varlıklar Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili 0 0 Düzeltmeler Maddi Duran Varlık Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili 0 0 Düzeltmeler Şerefiye Değer Düşüklüğü ile İlgili Düzeltmeler 0 0 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlık Değer Düşüklüğü ( 0 0 İptali) ile İlgili Düzeltmeler Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Değer Düşüklüğü (İptali) 0 0 ile İlgili Düzeltmeler Satış Amaçlı Duran Varlıklar Değer Düşüklüğü (İptali) 0 0 ile İlgili Düzeltmeler Diğer Değer Düşüklükleri (İptalleri) ile İlgili 0 0 Düzeltmeler Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 60.077.581 27.518.144 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar ( 18 60.508.314 24.408.825 İptali) ile İlgili Düzeltmeler Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili -430.733 3.109.319 Düzeltmeler Yeniden Yapılanma Karşılıkları (İptali) ile İlgili 0 0 Düzeltmeler Genel Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 0 0 Muhtemel Riskler için Ayrılan Serbest Karşılıklar (İptali 0 0 ) ile İlgili Düzeltmeler Garanti Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 0 0 Sektörel Gereksinimler Çerçevesinde Ayrılan 0 0 Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler 0 0 Kar Payı (Geliri) Gideri ile İlgili Düzeltmeler 0 0 Katılım (Kar) Payı ve Diğer Finansal Araçlardan (Gelirler) 0 0 Giderler ile İlgili Düzeltmeler Pazarlıklı Satın Alım Sonucu Oluşan Kazanç ile İlgili 0 0 Düzeltmeler Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 32.398.880 -22.443.412 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler -6.592.870 -67.148.446 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 54.336.250 68.586.591 Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman 26.553.359 16.668.290 Gideri Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış -41.897.859 -40.549.847 Finansman Geliri Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili 21.172.591 0 Düzeltmeler Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili 21.172.591 0 Diğer Düzeltmeler Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların -7.456.534 37.550.592 Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler -7.456.534 37.550.592 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 27 114.548.465 132.164.857 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan -256.804 0 Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından -256.804 0 Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler Parasal Pozisyon Kazanç ve Kayıplarıyla İlgili 154.163.898 116.781.392 Düzeltmeler İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -318.030.437 72.534.242 Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış) 6 18.266.698 381.201.206 | Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -6.158.422 18.991.883 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) -37.829.650 -119.890.565 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış 9 31.671.228 138.882.448 (Artış) Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile -10.222.563 117.955.550 İlgili Düzeltmeler İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer 0 117.412.505 Alacaklardaki Azalış (Artış) İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer 10 -10.222.563 543.045 Alacaklardaki Azalış (Artış) Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler 11 -363.343.857 -233.528.390 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) 1.457.794 42.491.020 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 44.058.794 -180.725.751 İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 135.193.005 -50.780.589 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış ( -91.134.211 -129.945.162 Azalış) Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki 18 17.810.889 11.806.752 Artış (Azalış) Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili -22.540.029 -13.502.600 Düzeltmeler İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki -22.777.976 -217.658 Artış (Azalış) İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer 237.947 -13.284.942 Borçlardaki Artış (Azalış) Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan -627.061 -77.871.189 Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış) İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile 3.267.320 5.715.761 İlgili Düzeltmeler Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) 3.267.320 650.165 Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış 0 5.065.596 ) Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 523.433.017 940.443.153 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar -30.714.015 0 Kapsamında Yapılan Ödemeler Vergi İadeleri (Ödemeleri) -150.182.894 -162.323.774 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -25.540.251 -39.018.628 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından 256.804 0 Kaynaklanan Nakit Girişleri Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit 256.804 0 Girişleri Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından -25.797.055 -39.018.628 Kaynaklanan Nakit Çıkışları Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit 14 -22.747.956 -37.361.118 Çıkışları Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan 15 -3.049.099 -1.657.510 Nakit Çıkışları FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -287.513.513 -305.544.622 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları 7 -22.151.212 -93.891.070 Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine 8 -217.618.921 -211.653.552 İlişkin Nakit Çıkışları Ödenen Faiz -54.336.250 0 Alınan Faiz 25 6.592.870 0 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT 29.482.344 433.556.129 VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri 0 Üzerindeki Etkisi NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 29.482.344 433.556.129 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 5 38.064.658 36.627.914 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNE İLİŞKİN ENFLASYON ETKİSİ -5.740.705 -5.234.314 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 5 61.806.297 464.949.729 | Özkaynaklar Değişim Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Dipnot Referansı Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Birikmiş Karlar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 490.000.000 2.001.018.685 -17.062.913 305.954.184 61.137.386 782.900.010 505.152.579 4.129.099.931 0 4.129.099.931 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler Diğer Düzeltmeler 4.053.804 4.053.804 0 4.053.804 Düzeltmelerden Sonraki Tutar Transferler 505.152.579 -505.152.579 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -1.444.504 5.372.160 319.774.450 323.702.106 0 323.702.106 Dönem Karı (Zararı) 319.774.450 319.774.450 0 319.774.450 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -1.444.504 5.372.160 3.927.656 0 3.927.656 Sermaye Arttırımı Sermaye Azaltımı Sermaye Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları Önceki Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer 01.01.2025 - 30.06.2025 Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 490.000.000 2.001.018.685 -18.507.417 305.954.184 5.372.160 61.137.386 1.292.106.393 319.774.450 4.456.855.841 0 4.456.855.841 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 490.000.000 2.001.018.685 -21.643.221 305.954.184 -6.493.333 108.672.839 954.080.497 683.606.941 4.515.196.592 0 4.515.196.592 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler Diğer Düzeltmeler Düzeltmelerden Sonraki Tutar Transferler 683.606.941 -683.606.941 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 1.281.883 23.010.276 204.704.964 228.997.123 0 228.997.123 Dönem Karı (Zararı) 204.704.964 204.704.964 0 204.704.964 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 1.281.883 23.010.276 24.292.159 0 24.292.159 Sermaye Arttırımı Sermaye Azaltımı Sermaye Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi | Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları Cari Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer 01.01.2026 - 30.06.2026 Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 490.000.000 2.001.018.685 -20.361.338 305.954.184 16.516.943 108.672.839 1.637.687.438 204.704.964 4.744.193.715 0 4.744.193.715