EREĞLİ TEKSTİL TURİZM SANAYİ VE TİCARET A.Ş. - Finansal Rapor

KAP'ta yayınlanma tarihi ve saati: 18.09.2026 18:25:18 https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1665543 KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU EREĞLİ TEKSTİL TURİZM SANAYİ VE TİCARET A.Ş. Finansal Rapor Konsolide 2026 - 2. 3 Aylık Bildirim Finansal Tablolara ilişkin Genel Açıklama | Bağımsız Denetçi Görüşü Bağımsız Denetim Kuruluşu TENET BAĞIMSIZ DENETİM A.Ş. Denetim Türü Sınırlı Denetim Sonucu Olumlu Ara Dönem Özet Konsolide Finansal Bilgilere İlişkin Sınırlı Denetim Raporu Ereğli Tekstil Turizm Sanayi ve Ticaret A.Ş. Genel Kurulu'na Giriş Ereğli Tekstil Turizm Sanayi ve Ticaret A.Ş.'nin ("Şirket") ve bağlı ortaklıklarının ( hep birlikte "Grup" olarak anılacaktır) 30 Haziran 2026 tarihli ilişikteki özet konsolide finansal durum tablosunun ve aynı tarihte sona eren altı aylık dönemine ait ilgili özet konsolide kar veya zarar ve diğer kapsamlı gelir tablosunun, konsolide özkaynaklar değişim tablosunun ve konsolide nakit akış tablosunun sınırlı denetimini yürütmüş bulunuyoruz. Grup yönetimi, söz konusu ara dönem özet konsolide finansal bilgilerin Türkiye Muhasebe Standardı 34'e ("TMS 34") "Ara Dönem Finansal Raporlama" uygun olarak hazırlanmasından ve sunumundan sorumludur. Sorumluluğumuz, yaptığımız sınırlı denetime dayanarak söz konusu ara dönem özet konsolide finansal bilgilere ilişkin bir sonuç bildirmektir. Sınırlı Denetimin Kapsamı Yaptığımız sınırlı denetim, Sınırlı Bağımsız Denetim Standardı ("SBDS") 2410 "Ara Dönem Finansal Bilgilerin, İşletmenin Yıllık Finansal Tablolarının Bağımsız Denetimini Yürüten Denetçi Tarafından Sınırlı Bağımsız Denetimi"ne uygun olarak yürütülmüştür. Ara dönem özet konsolide finansal bilgilere ilişkin sınırlı denetim, başta finans ve muhasebe konularından sorumlu kişiler olmak üzere ilgili kişilerin sorgulanması ve analitik prosedürler ile diğer sınırlı denetim prosedürlerinin uygulanmasından oluşur. Ara dönem özet konsolide finansal bilgilerin sınırlı denetiminin kapsamı; Bağımsız Denetim Standartları'na uygun olarak yapılan ve amacı finansal tablolar hakkında bir görüş bildirmek olan bağımsız denetimin kapsamına kıyasla önemli ölçüde dardır. Sonuç olarak ara dönem özet konsolide finansal bilgilerin sınırlı denetimi, denetim şirketinin, bir bağımsız denetimde belirlenebilecek tüm önemli hususlara vakıf olabileceğine ilişkin bir güvence sağlamamaktadır. Bu sebeple, bir bağımsız denetim görüşü bildirmemekteyiz. Sonuç Sınırlı denetimimize göre ilişikteki ara dönem özet konsolide finansal bilgilerin, tüm önemli yönleriyle, TMS 34'e uygun olarak hazırlanmadığı kanaatine varmamıza sebep olacak herhangi bir husus dikkatimizi çekmemiştir. Tenet Bağımsız Denetim Anonim Şirketi Fatih Yüksel, SMMM | Sorumlu Denetçi İstanbul, 18 Eylül 2026 | Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 30.06.2026 31.12.2025 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 4 305.428.067 367.867.990 Finansal Yatırımlar 1.408.213.149 1.509.134.220 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan 1.408.213.149 1.509.134.220 Finansal Varlıklar Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan 5 1.408.213.149 1.509.134.220 Olarak Sınıflandırılan Finansal Varlıklar Ticari Alacaklar 3.697.762.566 1.902.449.506 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 3 1.905.585.915 1.083.911.165 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 7 1.792.176.651 818.538.341 Diğer Alacaklar 475.618.979 483.484.268 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 3 1.013.318 26.547.618 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 8 474.605.661 456.936.650 Stoklar 9 3.851.207.700 4.551.332.415 Peşin Ödenmiş Giderler 572.885.866 847.106.490 İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 10 115.956.216 587.792.037 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 10 456.929.650 259.314.453 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 3.072.208 7.201.012 Diğer Dönen Varlıklar 203.061.812 266.128.032 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar 18 203.061.812 266.128.032 ARA TOPLAM 10.517.250.347 9.934.703.933 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 10.517.250.347 9.934.703.933 DURAN VARLIKLAR Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar 11 932.614.672 1.504.687.740 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 12 13.076.629.386 13.076.629.386 Maddi Duran Varlıklar 13 8.510.486.054 8.870.882.534 Arazi ve Arsalar 3.390.735.977 3.462.104.422 Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri 65.761.432 69.354.418 Binalar 2.275.365.615 2.352.107.128 Tesis, Makine ve Cihazlar 2.044.634.632 2.316.046.814 Taşıtlar 83.399.455 106.994.220 Mobilya ve Demirbaşlar 82.752.081 95.620.454 Özel Maliyetler 66.794.618 73.216.324 Yapılmakta Olan Yatırımlar 501.042.244 395.438.754 Kullanım Hakkı Varlıkları 15 45.366.639 35.725.771 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 14 1.523.072.242 1.443.731.733 Şerefiye 703.357.643 732.940.669 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 819.714.599 710.791.064 Ertelenmiş Vergi Varlığı 24 37.902.146 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 24.126.071.139 24.931.657.164 TOPLAM VARLIKLAR 34.643.321.486 34.866.361.097 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 4.952.560.340 3.689.519.590 İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 4.952.560.340 3.689.519.590 Banka Kredileri 6 323.364.511 399.244.389 Kiralama İşlemlerinden Borçlar 15 3.729.248 2.626.340 İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları 6 4.625.466.581 3.287.648.861 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 1.724.209.395 168.581.704 İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa 0 0 Vadeli Kısımları İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli 1.724.209.395 168.581.704 Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları Banka Kredileri 6 1.724.209.395 168.581.704 Ticari Borçlar 1.270.637.846 794.197.978 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 3 183.724.917 68.080.053 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 7 1.086.912.929 726.117.925 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 17 132.497.947 92.169.881 Diğer Borçlar 1.222.035.113 1.258.346.374 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 3 1.071.695.029 1.157.238.114 | İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 8 150.340.084 101.108.260 Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan 585.598.601 801.587.918 Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler ( Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin 10 585.598.601 801.587.918 Dışında Kalanlar) Kısa Vadeli Karşılıklar 68.347.342 92.036.359 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli 17 28.249.790 22.616.939 Karşılıklar Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 16 40.097.552 69.419.420 ARA TOPLAM 9.955.886.584 6.896.439.804 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 9.955.886.584 6.896.439.804 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 7.185.188.750 8.243.311.782 İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 7.185.188.750 8.243.311.782 Banka Kredileri 6 7.149.757.293 8.213.397.419 Kiralama İşlemlerinden Borçlar 15 35.431.457 29.914.363 Uzun Vadeli Karşılıklar 105.844.013 104.434.899 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli 17 105.844.013 104.434.899 Karşılıklar Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 24 3.545.589.411 2.667.739.743 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 10.836.622.174 11.015.486.424 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 20.792.508.758 17.911.926.228 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 8.060.362.301 10.728.986.227 Ödenmiş Sermaye 19 5.000.000 5.000.000 Sermaye Düzeltme Farkları 19 162.941.987 162.941.987 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 258.529.398 258.529.398 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak 2.374.169.681 2.377.365.860 Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 1.202.287.724 1.201.647.818 Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları ( 1.252.692.361 1.252.692.361 Azalışları) Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm -50.404.637 -51.044.543 Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda 1.171.881.957 1.175.718.042 Sınıflandırılmayacak Paylar Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş -7.542.475 744.796.689 Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) Yabancı Para Çevrim Farkları -7.542.475 744.796.689 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 173.404.441 173.404.441 Yasal Yedekler 173.404.441 173.404.441 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 6.938.352.511 6.092.905.043 Net Dönem Karı veya Zararı -1.844.493.242 914.042.809 Kontrol Gücü Olmayan Paylar 5.790.450.427 6.225.448.642 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 13.850.812.728 16.954.434.869 TOPLAM KAYNAKLAR 34.643.321.486 34.866.361.097 | Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Önceki Dönem 3 Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem 3 Aylık Aylık Dipnot Referansı 01.01.2026 - 01.01.2025 - 01.04.2026 - 01.04.2025 - 30.06.2026 30.06.2025 30.06.2026 30.06.2025 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 20 2.357.671.092 2.405.454.020 Satışların Maliyeti 20 -2.500.076.149 -2.488.845.034 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) -142.405.057 -83.391.014 BRÜT KAR (ZARAR) -142.405.057 -83.391.014 Genel Yönetim Giderleri 21 -521.956.797 -562.620.254 Pazarlama Giderleri 21 -212.754.579 -862.190.370 Araştırma ve Geliştirme Giderleri 21 -60.729.283 -113.937.341 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 354.780.722 185.415.398 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler -174.342.585 -366.249.832 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) -757.407.579 -1.802.973.413 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 23 180.282.923 12.175.252.421 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından ( 11 -568.236.983 -528.072.255 Zararlarından) Paylar FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) -1.145.361.639 9.844.206.753 Finansman Gelirleri 22 387.354.267 499.914.989 Finansman Giderleri 22 -2.151.666.620 -2.339.142.596 Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları) 26 1.014.572.420 665.312.441 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) -1.895.101.572 8.670.291.587 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -839.630.381 -961.265.236 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 24 -839.630.381 -961.265.236 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) -2.734.731.953 7.709.026.351 DÖNEM KARI (ZARARI) -2.734.731.953 7.709.026.351 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar -890.238.711 3.237.392.198 Ana Ortaklık Payları -1.844.493.242 4.471.634.153 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç ( Zarar) Pay Başına Kazanç / (Kayıp) -5.469,00000000 15.418,00000000 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar -2.884.661 2.606.382.936 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları ( 13 0 3.546.326.513 Azalışları) Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları ( 17 1.268.565 -68.547.805 Kayıpları) Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda -3.836.085 -1.951.095 Sınıflandırılmayacak Paylar Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak -3.836.085 -1.951.095 Diğer Paylar Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer -317.141 -869.444.677 Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları ( 24 0 -886.581.628 Azalışları), Vergi Etkisi Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm 24 -317.141 17.136.951 Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar -743.126.932 -112.139.063 Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para -743.126.932 -112.139.063 Çevrim Farkları Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı -743.126.932 -112.139.063 Para Çevrim Farklarından Kazançlar (Kayıplar) DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) -746.011.593 2.494.243.873 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) -3.480.743.546 10.203.270.224 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar -880.714.961 4.045.466.952 | Ana Ortaklık Payları -2.600.028.585 6.157.803.272 | Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 01.01.2026 - 30.06.2026 01.01.2025 - 30.06.2025 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 403.321.268 2.055.869.430 Dönem Karı (Zararı) -2.734.731.953 7.709.026.351 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) -2.734.731.953 7.709.026.351 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 3.336.557.553 -8.151.735.160 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 13,14,15 412.877.601 499.242.551 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler 5.590.268 -11.273.298 Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili 5.590.268 -11.273.298 Düzeltmeler Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 14.616.521 16.999.833 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar ( 17 34.443.199 30.019.090 İptali) ile İlgili Düzeltmeler Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili 16 398.829 -3.902.802 Düzeltmeler Garanti Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 16 -20.225.507 -9.116.455 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 2.151.666.620 2.339.142.596 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 22 2.151.666.620 2.339.142.596 Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili -477.272.639 -409.156.375 Düzeltmeler Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili -180.282.923 -12.099.815.623 Düzeltmeler Yatırım Amaçlı Gayrimenkullerin Gerçeğe Uygun Değer 12 0 -11.990.567.159 Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları ( 23 -180.282.923 -109.248.464 Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların 568.236.983 528.072.255 Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler 11 568.236.983 528.072.255 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 24 839.630.381 961.265.236 Parasal Pozisyon Kazanç ve Kayıplarıyla İlgili 1.494.741 23.787.665 Düzeltmeler İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -466.323.800 2.066.798.650 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -1.773.461.749 1.154.565.663 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) -821.674.750 -225.690.625 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış -951.786.999 1.380.256.288 (Artış) Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile 5.259.034 -234.613.757 İlgili Düzeltmeler İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer 25.534.300 -85.044.921 Alacaklardaki Azalış (Artış) İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer -20.275.266 -149.568.836 Alacaklardaki Azalış (Artış) Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler 700.124.715 820.846.680 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) 337.286.844 115.784.384 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 476.439.868 229.197.717 İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 115.644.864 17.572.409 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış ( 360.795.004 211.625.308 Azalış) Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki 40.328.066 24.848.850 Artış (Azalış) Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili -36.311.261 -8.607.286 Düzeltmeler İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki -85.543.085 -19.050.569 Artış (Azalış) İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer 49.231.824 10.443.283 Borçlardaki Artış (Azalış) İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile -215.989.317 -35.223.601 İlgili Düzeltmeler Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) -215.989.317 -35.223.601 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 135.501.800 1.624.089.841 Kira Ödemeleri 15 -5.846.639 -3.665.531 Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma 281.203.994 423.235.295 Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri Vergi İadeleri (Ödemeleri) -1.986.191 42.360.474 Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) 17 -5.551.696 -30.150.649 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -17.003.825 -274.817.139 Bağlı Ortaklıklarda İlave Pay Alımlarına ilişkin Nakit Çıkışları 377.121.405 0 | Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından 1.237.552 15.499.046 Kaynaklanan Nakit Girişleri Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit 13 1.237.552 15.499.046 Girişleri Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından -395.362.782 -290.316.185 Kaynaklanan Nakit Çıkışları Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit 13 -218.791.701 -93.540.584 Çıkışları Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan 14 -176.571.081 -196.775.601 Nakit Çıkışları FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -393.277.525 -1.719.157.624 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 1.753.925.407 618.312.964 Kredilerden Nakit Girişleri 1.753.925.407 618.312.964 Ödenen Faiz 22 -2.147.202.932 -2.337.470.588 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT -6.960.082 61.894.667 VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -6.960.082 61.894.667 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 367.867.990 371.143.609 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNE İLİŞKİN ENFLASYON ETKİSİ -55.479.841 -53.040.321 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 305.428.067 379.997.955 | Özkaynaklar Değişim Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Dipnot Referansı Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Birikmiş Karlar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Pay İhraç Primleri / İskontoları Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 19 5.000.000 162.941.987 258.529.398 -30.513.192 501.097.295 -20.711.103 173.404.441 8.359.478.386 -2.266.573.343 7.142.653.869 3.755.407.364 10.898.061.233 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler Diğer Düzeltmeler Düzeltmelerden Sonraki Tutar Transferler -2.266.573.343 2.266.573.343 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) Dönem Karı (Zararı) 4.471.634.153 4.471.634.153 3.237.392.198 7.709.026.351 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 1.618.986.712 -32.365.029 -231.828.529 331.375.965 1.686.169.119 808.074.754 2.494.243.873 Sermaye Arttırımı Sermaye Azaltımı Sermaye Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları Önceki Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer 01.01.2025 - 30.06.2025 Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 19 5.000.000 162.941.987 258.529.398 1.618.986.712 -62.878.221 269.268.766 310.664.862 173.404.441 6.092.905.043 4.471.634.153 13.300.457.141 7.800.874.316 21.101.331.457 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 19 5.000.000 162.941.987 258.529.398 1.252.692.361 -51.044.543 1.175.718.042 744.796.689 173.404.441 6.092.905.043 914.042.809 10.728.986.227 6.225.448.642 16.954.434.869 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler Diğer Düzeltmeler Düzeltmelerden Sonraki Tutar Transferler 914.042.809 -914.042.809 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) Dönem Karı (Zararı) -1.844.493.242 -1.844.493.242 -890.238.711 -2.734.731.953 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 639.906 -3.836.085 -752.339.164 -755.535.343 9.523.750 -746.011.593 Sermaye Arttırımı Sermaye Azaltımı Sermaye Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi | Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları Cari Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer 01.01.2026 - 30.06.2026 Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı -68.595.341 -68.595.341 445.716.746 377.121.405 Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 19 5.000.000 162.941.987 258.529.398 1.252.692.361 -50.404.637 1.171.881.957 -7.542.475 173.404.441 6.938.352.511 -1.844.493.242 8.060.362.301 5.790.450.427 13.850.812.728