LİMAK DOĞU ANADOLU ÇİMENTO SANAYİ VE TİCARET A.Ş. - Finansal Rapor

KAP'ta yayınlanma tarihi ve saati: 30.10.2026 23:17:26 https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1690336 KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU LİMAK DOĞU ANADOLU ÇİMENTO SANAYİ VE TİCARET A.Ş. Finansal Rapor Konsolide Olmayan 2026 - 3. 3 Aylık Bildirim Finansal Tablolara ilişkin Genel Açıklama Limak Doğu Anadolu Çimento Sanayi ve Ticaret Anonim Şirketi 30.09.2026 Tarihinde Sona Eren Finansal Döneme İlişkin Finansal Tablolar | Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 30.09.2026 31.12.2025 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 3 1.860.665 3.058.795 Ticari Alacaklar 1.804.014 2.174.395 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 4-22 186.939 47.077 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 4 1.617.075 2.127.318 Diğer Alacaklar 3.451 4.241 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 5 3.451 4.241 Stoklar 6 1.013.813 953.721 Peşin Ödenmiş Giderler 7 151.885 90.968 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 12 1.096 0 ARA TOPLAM 4.834.924 6.282.120 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 4.834.924 6.282.120 DURAN VARLIKLAR Diğer Alacaklar 6.297 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 5 6.297 0 Maddi Duran Varlıklar 8 6.377.296 5.600.819 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 9 39.102 33.767 Peşin Ödenmiş Giderler 7 343.271 89.530 Ertelenmiş Vergi Varlığı 12 0 41.988 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 6.765.966 5.766.104 TOPLAM VARLIKLAR 11.600.890 12.048.224 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 10 30.789 105.393 Ticari Borçlar 1.014.678 1.346.084 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 4-22 2.719 6.450 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 4 1.011.959 1.339.634 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 11 60.464 48.200 Diğer Borçlar 246.403 231.140 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 5 246.403 231.140 Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan 7 123.041 171.010 Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 12 103.088 Kısa Vadeli Karşılıklar 47.041 42.065 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli 11 27.333 20.679 Karşılıklar Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 13 19.708 21.386 ARA TOPLAM 1.522.416 2.046.980 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 1.522.416 2.046.980 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 10 18.469 103.955 Diğer Borçlar 163.891 232.309 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 5 163.891 232.309 Uzun Vadeli Karşılıklar 237.236 247.310 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli 11 219.024 230.264 Karşılıklar Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar 13 18.212 17.046 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 12 254.226 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 673.822 583.574 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 2.196.238 2.630.554 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 9.404.652 9.417.670 Ödenmiş Sermaye 14 516.180 516.180 Sermaye Düzeltme Farkları 14 759.369 759.369 Geri Alınmış Paylar (-) 14 -26.560 0 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 14 3.878.503 3.878.503 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak 14 558.348 561.119 Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 558.348 561.119 | Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları ( 688.078 688.078 Azalışları) Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm -129.730 -126.959 Kazançları (Kayıpları) Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 14 416.191 239.613 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 2.185.695 947.061 Net Dönem Karı veya Zararı 1.116.926 2.515.825 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 9.404.652 9.417.670 TOPLAM KAYNAKLAR 11.600.890 12.048.224 | Kar veya Zarar Tablosu Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem 3 Önceki Dönem 3 Cari Dönem Önceki Dönem Aylık Aylık Dipnot Referansı 01.01.2026 - 01.01.2025 - 01.07.2026 - 01.07.2025 - 30.09.2026 30.09.2025 30.09.2026 30.09.2025 Kar veya Zarar Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 15 6.614.378 7.705.049 2.598.945 3.041.044 Satışların Maliyeti 16 -4.358.824 -4.454.338 -1.595.271 -1.639.906 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 2.255.554 3.250.711 1.003.674 1.401.138 BRÜT KAR (ZARAR) 2.255.554 3.250.711 1.003.674 1.401.138 Genel Yönetim Giderleri 18 -399.104 -355.802 -125.259 -124.534 Pazarlama Giderleri 17 -80.470 -76.712 -27.509 -27.451 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 20 113.428 128.659 44.852 40.959 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 20 -77.812 -100.799 -30.997 -23.596 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 1.811.596 2.846.057 864.761 1.266.516 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 1.811.596 2.846.057 864.761 1.266.516 Finansman Gelirleri 21 457.084 519.201 62.667 150.620 Finansman Giderleri 21 -248.917 -252.024 -79.023 -137.190 Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları) 25 -516.556 -526.115 -100.556 -168.289 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 1.503.207 2.587.119 747.849 1.111.657 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -386.281 -644.633 -210.395 -268.877 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 12 -105.872 -523.804 -79.730 -232.619 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 12 -280.409 -120.829 -130.665 -36.258 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 1.116.926 1.942.486 537.454 842.780 DÖNEM KARI (ZARARI) 1.116.926 1.942.486 537.454 842.780 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 0 0 Ana Ortaklık Payları 1.116.926 1.942.486 537.454 842.780 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) (1 TL) 23 2,16000000 3,76000000 1,04000000 1,63000000 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) | Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem 3 Önceki Dönem 3 Cari Dönem Önceki Dönem Aylık Aylık Dipnot Referansı 01.01.2026 - 01.01.2025 - 01.07.2026 - 01.07.2025 - 30.09.2026 30.09.2025 30.09.2026 30.09.2025 Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu DÖNEM KARI (ZARARI) 1.116.926 1.942.486 537.454 842.780 DİĞER KAPSAMLI GELİRLER Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar -2.771 2.659 11.116 -9.763 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları ( 11 13.034 3.546 12.704 -13.017 Kayıpları) Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı 12 -15.805 -887 -1.588 3.254 Gelire İlişkin Vergiler Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları ( 12 -15.805 -887 -1.588 3.254 Kayıpları), Vergi Etkisi Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 0 0 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) -2.771 2.659 11.116 -9.763 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 1.114.155 1.945.145 548.570 833.017 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 0 0 Ana Ortaklık Payları 1.114.155 1.945.145 548.570 833.017 | Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 01.01.2026 - 30.09.2026 01.01.2025 - 30.09.2025 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 1.781.989 2.579.854 Dönem Karı (Zararı) 1.116.926 1.942.486 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 1.111.002 1.267.268 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 8-9 386.963 338.803 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 29.369 24.894 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar ( 11 25.961 23.520 İptali) ile İlgili Düzeltmeler Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili 13 2.700 1.374 Düzeltmeler Genel Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 4 708 0 Katılım (Kar) Payı ve Diğer Finansal Araçlardan (Gelirler) 21 -137.028 0 Giderler ile İlgili Düzeltmeler Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler -225.311 -298.029 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler 21 -225.311 -298.029 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 12 386.281 644.633 Yatırım ya da Finansman Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışlarına Neden Olan Diğer Kalemlere İlişkin 154.172 30.852 Düzeltmeler Parasal Pozisyon Kazanç ve Kayıplarıyla İlgili 25 516.556 526.115 Düzeltmeler İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -230.375 -86.896 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -13.958 -630.245 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 125.903 -590.590 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış -139.861 -39.655 (Artış) Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile -69.057 9.977 İlgili Düzeltmeler İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer -69.057 9.977 Alacaklardaki Azalış (Artış) Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler -60.092 -25.102 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -187.193 505.437 İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) -2.469 4.440 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış ( -184.724 500.997 Azalış) Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili 99.925 53.037 Düzeltmeler İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer 99.925 53.037 Borçlardaki Artış (Azalış) Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 1.997.553 3.122.858 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar 11 -13.139 -15.474 Kapsamında Yapılan Ödemeler Vergi İadeleri (Ödemeleri) -202.425 -527.530 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -1.246.294 -792.619 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından -1.251.742 -1.030.966 Kaynaklanan Nakit Çıkışları Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit -1.251.742 -1.030.966 Çıkışları Verilen Nakit Avans ve Borçlar -327.065 -59.682 Verilen Diğer Nakit Avans ve Borçlar -327.065 -59.682 Alınan Faiz 225.311 298.029 Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) 107.202 0 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -1.313.637 -876.073 İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı -26.560 0 Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları İşletmenin Kendi Paylarını Almasından Kaynaklanan 14 -26.560 0 Nakit Çıkışları Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine 10 -78.449 0 İlişkin Nakit Çıkışları Ödenen Temettüler 14 -1.100.613 -729.788 Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) 21 -108.015 -146.285 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT -777.942 911.162 VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri 94.745 221.172 Üzerindeki Etkisi NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -683.197 1.132.334 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 3 3.058.795 2.076.813 | NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNE İLİŞKİN ENFLASYON ETKİSİ 25 -514.933 -484.865 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 3 1.860.665 2.724.282 | Özkaynaklar Değişim Tablosu Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Dipnot Referansı Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Birikmiş Karlar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Geri Alınmış Paylar Pay İhraç Primleri / İskontoları Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 516.180 759.369 0 3.878.503 658.293 -117.072 2.134 -1.601.986 3.516.314 7.611.735 7.611.735 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler Diğer Düzeltmeler Düzeltmelerden Sonraki Tutar Transferler 3.516.314 -3.516.314 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 2.659 1.942.486 1.945.145 1.945.145 Dönem Karı (Zararı) Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) Sermaye Arttırımı Sermaye Azaltımı Sermaye Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları 237.479 -967.267 -729.788 -729.788 Önceki Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer 01.01.2025 - 30.09.2025 Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 516.180 759.369 0 3.878.503 658.293 -114.413 239.613 947.061 1.942.486 8.827.092 8.827.092 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 516.180 759.369 0 3.878.503 688.078 -126.959 239.613 947.061 2.515.825 9.417.670 9.417.670 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler Diğer Düzeltmeler Düzeltmelerden Sonraki Tutar Transferler 2.515.825 -2.515.825 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -2.771 1.116.926 1.114.155 1.114.155 Dönem Karı (Zararı) Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) Sermaye Arttırımı Sermaye Azaltımı Sermaye Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi | Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları 150.018 -1.250.631 -1.100.613 -1.100.613 Cari Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer 01.01.2026 - 30.09.2026 Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana -26.560 26.560 -26.560 -26.560 -26.560 Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 516.180 759.369 -26.560 3.878.503 688.078 -129.730 416.191 2.185.695 1.116.926 9.404.652 9.404.652