ORAGON GAYRİMENKUL VE GİRİŞİM SERMAYESİ PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş. - Finansal Rapor

KAP'ta yayınlanma tarihi ve saati: 30.04.2026 10:17:30 https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1599176 KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU ORAGON GAYRİMENKUL VE GİRİŞİM SERMAYESİ PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş. Finansal Rapor Konsolide Olmayan 2026 - 1. 3 Aylık Bildirim Finansal Tablolara ilişkin Genel Açıklama 2026/1 Finansal Rapor | Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 31.03.2026 31.12.2025 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 4 24.168.083 1.974.837 Finansal Yatırımlar 5 7.522.787 27.809.818 Ticari Alacaklar 5.333.799 7.202.092 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 3-6 2.172.799 3.723.728 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 6 3.161.000 3.478.364 Diğer Alacaklar 605.770 570.247 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 3-7 0 174.400 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 7 605.770 395.847 Peşin Ödenmiş Giderler 8 1.725.433 9.844 ARA TOPLAM 39.355.872 37.566.838 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 39.355.872 37.566.838 DURAN VARLIKLAR Maddi Duran Varlıklar 9 5.968.080 6.525.506 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 10 0 22.031 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 5.968.080 6.547.537 TOPLAM VARLIKLAR 45.323.952 44.114.375 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Ticari Borçlar 422.741 755.740 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 6 422.741 755.740 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 12 862.611 310.796 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 7.551.630 150.300 İlişkili Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 3-7 7.443.481 0 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli 7 108.149 150.300 Yükümlülükler ARA TOPLAM 8.836.982 1.216.836 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 8.836.982 1.216.836 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 19 588.732 552.702 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 588.732 552.702 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 9.425.714 1.769.538 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 35.898.238 42.344.837 Ödenmiş Sermaye 13 47.000.000 47.000.000 Sermaye Düzeltme Farkları 13 57.198.412 57.198.412 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 1.116.482 1.116.482 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları -62.970.057 -46.628.177 Net Dönem Karı veya Zararı -6.446.599 -16.341.880 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 35.898.238 42.344.837 TOPLAM KAYNAKLAR 45.323.952 44.114.375 | Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 01.01.2026 - 31.03.2026 01.01.2025 - 31.03.2025 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 14 1.635.180 1.099.634 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 1.635.180 1.099.634 BRÜT KAR (ZARAR) 1.635.180 1.099.634 Genel Yönetim Giderleri 15 -5.875.782 -4.516.454 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 16 3.166.351 1.218.902 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 16 -2.049.665 -596.091 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) -3.123.916 -2.794.009 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) -3.123.916 -2.794.009 Finansman Giderleri 17 0 -10.942 Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları) 18 -3.236.225 -6.486.118 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) -6.360.141 -9.291.069 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -86.458 -457.347 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 19 -86.458 -457.347 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) -6.446.599 -9.748.416 DÖNEM KARI (ZARARI) -6.446.599 -9.748.416 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 Ana Ortaklık Payları -6.446.599 -9.748.416 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 0 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 0 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) -6.446.599 -9.748.416 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 Ana Ortaklık Payları -6.446.599 -9.748.416 | Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 01.01.2026 - 31.03.2026 01.01.2025 - 31.03.2025 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 22.546.341 5.247.206 Dönem Karı (Zararı) -6.446.599 -9.748.416 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 1.951.690 7.673.555 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 9-10 579.457 743.489 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 12 0 12.984 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 86.458 457.440 Parasal Pozisyon Kazanç ve Kayıplarıyla İlgili 1.285.775 6.459.642 Düzeltmeler İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler 27.041.250 7.322.067 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 6 1.868.293 -601.385 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile 7 -35.523 549.902 İlgili Düzeltmeler Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) 8 -1.715.589 -1.542.041 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 6 -332.999 -248.340 Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlardaki Artış (Azalış) 5 19.303.923 9.069.141 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki 12 551.815 47.761 Artış (Azalış) Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili 7 7.401.330 47.029 Düzeltmeler Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 22.546.341 5.247.206 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI 0 -332.354 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından -332.354 Kaynaklanan Nakit Girişleri Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit 9-10 -351.267 Girişleri Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından 9-10 18.913 Kaynaklanan Nakit Girişleri FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 0 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT 22.546.341 4.914.852 VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 22.546.341 4.914.852 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 1.974.837 438.853 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNE İLİŞKİN ENFLASYON ETKİSİ -353.095 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 24.168.083 5.353.705 | Özkaynaklar Değişim Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Dipnot Referansı Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Birikmiş Karlar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 29.000.000 53.695.850 1.116.482 -25.805.227 -20.822.950 37.184.155 37.184.155 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler Diğer Düzeltmeler Düzeltmelerden Sonraki Tutar Transferler -20.822.950 20.822.950 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -9.748.416 -9.748.416 -9.748.416 Dönem Karı (Zararı) Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) Sermaye Arttırımı Sermaye Azaltımı Sermaye Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları Önceki Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer 01.01.2025 - 31.03.2025 Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 29.000.000 53.695.850 1.116.482 -46.628.177 -9.748.416 27.435.739 27.435.739 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 47.000.000 57.198.412 1.116.482 -46.628.177 -16.341.880 42.344.837 42.344.837 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler Diğer Düzeltmeler Düzeltmelerden Sonraki Tutar Transferler -16.341.880 16.341.880 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -6.446.599 -6.446.599 -6.446.599 Dönem Karı (Zararı) Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) Sermaye Arttırımı Sermaye Azaltımı Sermaye Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları | Cari Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer Ödemeler 01.01.2026 - 31.03.2026 Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 47.000.000 57.198.412 1.116.482 -62.970.057 -6.446.599 35.898.238 35.898.238