SANİFOAM ENDÜSTRİ VE TÜKETİM ÜRÜNLERİ SANAYİ TİCARET A.Ş. - Finansal Rapor

KAP'ta yayınlanma tarihi ve saati: 11.05.2026 18:12:51 https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1605025 KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU SANİFOAM ENDÜSTRİ VE TÜKETİM ÜRÜNLERİ SANAYİ TİCARET A.Ş. Finansal Rapor Konsolide 2026 - 1. 3 Aylık Bildirim Finansal Tablolara ilişkin Genel Açıklama Finansal Rapor | Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 31.03.2026 31.12.2025 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 3 364.701.710 370.904.578 Finansal Yatırımlar 1.178.519 1.045.355 Ticari Alacaklar 352.167.619 361.379.190 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 5-19 8.743.532 20.341.038 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 5 343.424.087 341.038.152 Diğer Alacaklar 9.341.317 12.575.617 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 6 9.341.317 12.575.617 Stoklar 7 324.702.222 322.249.682 Peşin Ödenmiş Giderler 11 60.567.251 28.774.760 Diğer Dönen Varlıklar 5.222.283 5.784.357 ARA TOPLAM 1.117.880.921 1.102.713.539 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 1.117.880.921 1.102.713.539 DURAN VARLIKLAR Maddi Duran Varlıklar 8 648.194.241 614.866.190 Kullanım Hakkı Varlıkları 6.890.555 6.048.654 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 9 1.752.838 1.800.808 Ertelenmiş Vergi Varlığı 17 740.197 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 657.577.831 622.715.652 TOPLAM VARLIKLAR 1.775.458.752 1.725.429.191 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 4 233.139.102 211.615.497 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 4 133.171.702 149.408.569 Ticari Borçlar 198.977.022 156.402.551 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 5-19 334.586 440.161 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 5 198.642.436 155.962.390 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 12 30.342.718 14.908.601 Diğer Borçlar 35.415.444 27.456.698 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 6-19 19.393.000 22.668.077 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 6 16.022.444 4.788.621 Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan 17.976.240 17.037.186 Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 17 15.734.302 7.104.740 Kısa Vadeli Karşılıklar 4.519.059 4.825.986 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli 12 2.464.922 3.437.444 Karşılıklar Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 10 2.054.137 1.388.542 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 4.074.031 5.641.039 ARA TOPLAM 673.349.620 594.400.867 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 673.349.620 594.400.867 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 4 401.287.853 424.874.582 Uzun Vadeli Karşılıklar 25.459.274 25.174.828 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli 12 25.459.274 25.174.828 Karşılıklar Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 17 18.579.396 26.967.575 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 445.326.523 477.016.985 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 1.118.676.143 1.071.417.852 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 633.089.921 629.319.519 Ödenmiş Sermaye 13 375.000.000 375.000.000 Sermaye Düzeltme Farkları 13 86.051.945 86.051.945 Geri Alınmış Paylar (-) 13 -24.516.043 -24.516.043 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak -19.296.103 -17.657.341 Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -21.663.977 -19.361.269 Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları ( 13 7.444.037 7.444.037 Azalışları) | Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm 13 -29.108.014 -26.805.306 Kazançları (Kayıpları) Yabancı Para Çevrim Farkları 13 2.367.874 1.703.928 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 13 72.279.438 67.583.615 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 138.161.520 140.874.579 Net Dönem Karı veya Zararı 18 5.409.164 1.982.764 Kontrol Gücü Olmayan Paylar 13 23.692.688 24.691.820 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 656.782.609 654.011.339 TOPLAM KAYNAKLAR 1.775.458.752 1.725.429.191 | Kar veya Zarar Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 01.01.2026 - 01.01.2025 - 31.03.2026 31.03.2025 Kar veya Zarar Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 14 327.978.691 273.977.838 Satışların Maliyeti 14 -281.171.077 -191.272.831 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 46.807.614 82.705.007 BRÜT KAR (ZARAR) 46.807.614 82.705.007 Genel Yönetim Giderleri -21.713.734 -23.705.227 Pazarlama Giderleri -17.916.908 -21.611.112 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 15 10.731.777 25.742.939 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 15 -10.729.325 -23.604.757 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 7.179.424 39.526.850 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 352.665 2.945.656 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 7.532.089 42.472.506 Finansman Gelirleri 16 36.751.182 53.386.698 Finansman Giderleri 16 -23.895.750 -98.570.228 Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları) 2 -6.068.354 -6.068.181 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 14.319.167 -8.779.205 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -7.516.125 -14.671.210 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 17 -15.868.552 -10.125.902 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 17 8.352.427 -4.545.308 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 6.803.042 -23.450.415 DÖNEM KARI (ZARARI) 18 6.803.042 -23.450.415 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 1.393.878 -267.632 Ana Ortaklık Payları 5.409.164 -23.182.783 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç 18 0,01440000 -0,06180000 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) | Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 01.01.2026 - 01.01.2025 - 31.03.2026 31.03.2025 Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu DÖNEM KARI (ZARARI) 18 6.803.042 -23.450.415 DİĞER KAPSAMLI GELİRLER Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar -2.327.844 -250.856 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları ( -3.103.793 -334.476 Kayıpları) Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı 775.949 83.620 Gelire İlişkin Vergiler Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 775.949 83.620 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar -1.703.928 557.299 Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim -1.703.928 557.299 Farkları DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) -4.031.772 306.443 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 2.771.270 -23.143.972 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar -999.132 11.018 Ana Ortaklık Payları 3.770.402 -23.154.990 | Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 01.01.2026 - 31.03.2026 01.01.2025 - 31.03.2025 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 23.821.623 -230.268.029 Dönem Karı (Zararı) 18 6.803.042 -23.450.415 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 18 -17.727.536 25.063.469 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 28.425.180 15.032.834 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler -802.763 9.523.668 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar ( -802.763 9.523.668 İptali) ile İlgili Düzeltmeler Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler -27.052.858 7.904.844 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler -29.780.952 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 2.728.094 7.904.844 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 17 7.516.125 4.545.308 Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler -25.813.220 -11.943.185 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler 43.969.130 -235.887.816 Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış) -133.164 -75.632.090 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 9.211.571 -69.100.897 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 5-19 11.597.506 -71.907.890 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış 5 -2.385.935 2.806.993 (Artış) Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile 3.234.300 -178.773 İlgili Düzeltmeler İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer 6 3.234.300 -178.773 Alacaklardaki Azalış (Artış) Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler 7 -2.452.540 -75.469.774 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) 11 -31.792.491 -106.604.757 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 42.574.471 60.214.967 İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 5-19 -105.575 24.499 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış ( 5 42.680.046 60.190.468 Azalış) Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki 12 15.434.117 8.034.519 Artış (Azalış) Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili 7.958.746 4.305.848 Düzeltmeler İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki -3.275.077 205.616 Artış (Azalış) İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer 11.233.823 4.100.232 Borçlardaki Artış (Azalış) Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan 11 939.054 19.927.298 Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış) İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile -1.004.934 -1.384.157 İlgili Düzeltmeler Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) 562.074 -1.384.157 Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış -1.567.008 ) Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 33.044.636 -234.274.762 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar 12 -1.984.023 -2.213.677 Kapsamında Yapılan Ödemeler Vergi İadeleri (Ödemeleri) -7.238.990 6.220.410 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -42.451.105 -17.340.262 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından -42.451.105 -17.340.262 Kaynaklanan Nakit Çıkışları Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit 8 -42.451.105 -17.254.402 Çıkışları Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan 9 -85.860 Nakit Çıkışları FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 41.800.682 357.857.295 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 56.361.038 379.852.316 Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine -7.694.781 -4.594.005 İlişkin Nakit Çıkışları Ödenen Faiz -9.843.665 -17.401.016 Alınan Faiz 2.978.090 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT 23.171.200 110.249.004 VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri 2.489.696 557.299 Üzerindeki Etkisi NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 25.660.896 110.806.303 | DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 3 370.904.578 291.684.707 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNE İLİŞKİN ENFLASYON ETKİSİ -31.863.764 -29.242.887 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 3 364.701.710 373.248.123 | Özkaynaklar Değişim Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Dipnot Referansı Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Birikmiş Karlar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Geri Alınmış Paylar Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 150.000.000 238.737.615 -26.073.204 1.143.541 14.126.723 209.302.868 67.990.628 655.228.171 7.746.349 662.974.520 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler Diğer Düzeltmeler Düzeltmelerden Sonraki Tutar Transferler 29.397.200 38.593.428 -67.990.628 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) Dönem Karı (Zararı) -23.182.783 -23.182.783 -267.632 -23.450.415 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -250.856 278.650 27.794 278.650 306.444 Sermaye Arttırımı Sermaye Azaltımı Sermaye Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları Önceki Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer 01.01.2025 - 31.03.2025 Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 150.000.000 238.737.615 -26.324.060 1.422.191 43.523.923 247.896.296 -23.182.783 632.073.182 7.757.367 639.830.549 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 375.000.000 86.051.945 -24.516.043 7.444.037 -26.805.306 1.703.928 67.583.615 140.874.579 1.982.764 629.319.519 24.691.820 654.011.339 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler Diğer Düzeltmeler Düzeltmelerden Sonraki Tutar Transferler 4.695.823 -2.713.059 -1.982.764 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) Dönem Karı (Zararı) 5.409.164 5.409.164 1.393.878 6.803.042 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -2.302.708 663.946 -1.638.762 -2.393.010 -4.031.772 Sermaye Arttırımı Sermaye Azaltımı Sermaye Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi | Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları Cari Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer 01.01.2026 - 31.03.2026 Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 375.000.000 86.051.945 -24.516.043 7.444.037 -29.108.014 2.367.874 72.279.438 138.161.520 5.409.164 633.089.921 23.692.688 656.782.609