ALKİMA GİRİŞİM SERMAYESİ PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş. - Finansal Rapor

KAP'ta yayınlanma tarihi ve saati: 30.10.2026 13:45:08 https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1689432 KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU ALKİMA GİRİŞİM SERMAYESİ PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş. Finansal Rapor Konsolide Olmayan 2026 - 3. 3 Aylık Bildirim Finansal Tablolara ilişkin Genel Açıklama Alkima Girişim Sermayesi Portföy Yönetimi A.Ş. 30.09.2026 Finansal Tablolar ve Bağımsız Denetim Raporu | Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 30.09.2026 31.12.2025 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 3 2.057.279 3.269.001 Finansal Yatırımlar 4 121.582.899 17.210.507 Ticari Alacaklar 13.144.583 1.088.402 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 5,18 13.144.583 1.088.402 Diğer Alacaklar 570.443 97.043 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 6 570.443 97.043 Peşin Ödenmiş Giderler 6 1.183.705 341.784 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 16 0 408.424 Diğer Dönen Varlıklar 6 2.358 0 ARA TOPLAM 138.541.267 22.415.161 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 138.541.267 22.415.161 DURAN VARLIKLAR Maddi Duran Varlıklar 8 4.944.178 5.860.971 Kullanım Hakkı Varlıkları 7 1.203.271 1.510.751 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 67.662 112.117 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 8 67.662 112.117 Ertelenmiş Vergi Varlığı 16 0 8.798 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 6.215.111 7.492.637 TOPLAM VARLIKLAR 144.756.378 29.907.798 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 1.470.585 1.194.102 İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 1.470.585 1.194.102 Kiralama İşlemlerinden Borçlar 11 1.470.585 1.194.102 Diğer Finansal Yükümlülükler 11 1.901.866 903.813 Ticari Borçlar 571.210 998.022 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 5,18 78.000 0 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 5 493.210 998.022 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 9 1.514.179 1.117.811 Diğer Borçlar 1.866.019 625.066 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 6,18 985.309 625.066 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 6 880.710 0 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 16 10.096.438 0 ARA TOPLAM 17.420.297 4.838.814 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 17.420.297 4.838.814 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 800.037 1.211.876 İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 800.037 1.211.876 Kiralama İşlemlerinden Borçlar 11 800.037 1.211.876 Uzun Vadeli Karşılıklar 10 52.793 57.088 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 16 188.506 0 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 1.041.336 1.268.964 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 18.461.633 6.107.778 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 126.294.745 23.800.020 Ödenmiş Sermaye 12 35.000.000 35.000.000 Sermaye Düzeltme Farkları 12 22.368.800 22.368.800 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak -1.108 -42.816 Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -1.108 -42.816 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları -33.525.964 -2.302.246 Net Dönem Karı veya Zararı 102.453.017 -31.223.718 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 126.294.745 23.800.020 TOPLAM KAYNAKLAR 144.756.378 29.907.798 | Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Önceki Dönem 3 Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem 3 Aylık Aylık Dipnot Referansı 01.01.2026 - 01.01.2025 - 01.07.2026 - 01.07.2025 - 30.09.2026 30.09.2025 30.09.2026 30.09.2025 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 13 53.069.568 0 38.650.352 0 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 53.069.568 0 38.650.352 0 BRÜT KAR (ZARAR) 53.069.568 0 38.650.352 0 Genel Yönetim Giderleri 14 -27.078.542 -24.900.739 -8.333.373 -8.048.489 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 1.598.705 0 0 0 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler -749.415 -129.743 -72.561 -52.007 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 26.840.316 -25.030.482 30.244.418 -8.100.496 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 26.840.316 -25.030.482 30.244.418 -8.100.496 Finansman Gelirleri 15 104.658.957 9.578.044 64.798.990 2.275.960 Finansman Giderleri 15 -7.869.596 -1.331.489 -4.053.682 -517.254 Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları) 17 -6.259.534 -6.229.614 -2.098.932 -1.699.387 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 117.370.143 -23.013.541 88.890.794 -8.041.177 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -14.917.126 -739.022 -10.428.436 -111.670 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 16 -14.737.697 -614.199 -10.516.474 0 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 16 -179.429 -124.823 88.038 -111.670 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 102.453.017 -23.752.563 78.462.358 -8.152.847 DÖNEM KARI (ZARARI) 102.453.017 -23.752.563 78.462.358 -8.152.847 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 0 0 Ana Ortaklık Payları 102.453.017 -23.752.563 78.462.358 -8.152.847 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 41.708 0 1.264 0 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları ( 59.583 0 1.805 0 Kayıpları) Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer -17.875 0 -541 0 Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 0 0 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 41.708 0 1.264 0 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 102.494.725 -23.752.563 78.463.622 -8.152.847 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 0 0 Ana Ortaklık Payları 102.494.725 -23.752.563 78.463.622 -8.152.847 | Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 01.01.2026 - 30.09.2026 01.01.2025 - 30.09.2025 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -1.410.197 -3.866.032 Dönem Karı (Zararı) 102.453.017 -23.752.563 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler -80.601.691 -5.224.838 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 7,8 1.428.874 915.063 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 10 58.729 0 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler -892.145 -7.350.539 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler 15 -1.253.496 -8.032.979 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 15 361.351 682.440 Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili -53.314.912 20.750 Düzeltmeler Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili 15 -53.314.912 20.750 Diğer Düzeltmeler Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 16 14.917.126 739.022 İştirak, İş ortaklığı ve Finansal Yatırımların Elden Çıkarılmasından veya Paylarındaki Değişim Sebebi ile 15 -42.938.647 -1.092.657 Oluşan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler Parasal Pozisyon Kazanç ve Kayıplarıyla İlgili 139.284 1.543.523 Düzeltmeler İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -20.421.379 17.243.477 Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış) -8.258.028 14.624.772 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 5 -12.056.181 -720.129 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile 6 -1.317.679 1.740.444 İlgili Düzeltmeler Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 5 -426.812 -88.344 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili 6,9 1.637.321 1.686.734 Düzeltmeler Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 1.429.947 -11.733.924 Alınan Faiz 1.392.691 8.007.069 Vergi İadeleri (Ödemeleri) 16 -4.232.835 -139.177 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -160.146 -6.794.100 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından 8 -160.146 -6.794.100 Kaynaklanan Nakit Çıkışları FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 998.053 6.820.091 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 11 1.901.866 56.891 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları 11 -903.813 0 Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) 0 5.100.000 Finansman Faaliyetlerine İlişkin Enflasyon Etkisi 0 1.663.200 ENFLASYON ETKİSİ -639.432 -2.219.455 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT -1.211.722 -6.059.496 VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -1.211.722 -6.059.496 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 3 3.269.001 10.947.418 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 3 2.057.279 4.887.922 | Özkaynaklar Değişim Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Dipnot Referansı Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Birikmiş Karlar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 25.000.000 19.514.230 0 0 -2.302.260 42.211.970 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler Diğer Düzeltmeler Düzeltmelerden Sonraki Tutar Transferler 0 0 0 -2.302.260 2.302.260 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) Dönem Karı (Zararı) 0 0 0 0 -23.752.563 -23.752.563 -23.752.563 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) Sermaye Arttırımı 5.100.000 1.663.200 0 0 0 6.763.200 6.763.200 Sermaye Azaltımı Sermaye Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları Önceki Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer 01.01.2025 - 30.09.2025 Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 30.100.000 21.177.430 0 -2.302.260 -23.752.563 25.222.607 25.222.607 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 35.000.000 22.368.800 -42.816 -2.302.246 -31.223.718 23.800.020 23.800.020 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler Diğer Düzeltmeler Düzeltmelerden Sonraki Tutar Transferler 0 0 0 -31.223.718 31.223.718 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) Dönem Karı (Zararı) 0 0 0 0 102.453.017 102.453.017 102.453.017 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 0 0 41.708 0 0 41.708 41.708 Sermaye Arttırımı Sermaye Azaltımı Sermaye Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi | Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları Cari Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer 01.01.2026 - 30.09.2026 Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 35.000.000 22.368.800 -1.108 -33.525.964 102.453.017 126.294.745 126.294.745