GATE GROUP TEKNOLOJİ MEDYA VE SİBER GÜVENLİK HİZMETLERİ A.Ş. - Finansal Rapor

KAP'ta yayınlanma tarihi ve saati: 30.10.2026 21:42:55 https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1690287 KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU GATE GROUP TEKNOLOJİ MEDYA VE SİBER GÜVENLİK HİZMETLERİ A.Ş. Finansal Rapor Konsolide Olmayan 2026 - 3. 3 Aylık Bildirim Finansal Tablolara ilişkin Genel Açıklama 2026 Yılı 3.Çeyrek Dönemi Finansal Tablolar ve Dipnotları | Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 30.09.2026 31.12.2025 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 5 8.512.208 23.098.489 Finansal Yatırımlar 175.594 285.730 Ticari Alacaklar 363.124.066 249.223.984 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 7 363.124.066 249.223.984 Diğer Alacaklar 2.726.367 458.082 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 8 2.726.367 458.082 Stoklar 9 210.488.713 204.166.611 Peşin Ödenmiş Giderler 10 48.574.215 41.403.456 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 23.173 0 Diğer Dönen Varlıklar 15 5.490.888 2.567.926 ARA TOPLAM 639.115.224 521.204.278 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 639.115.224 521.204.278 DURAN VARLIKLAR Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 11 203.402.339 203.402.339 Maddi Duran Varlıklar 12 30.650.934 39.119.082 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 71.222.722 74.461.313 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 13 71.222.722 74.461.313 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 305.275.995 316.982.734 TOPLAM VARLIKLAR 944.391.219 838.187.012 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 6 43.153.464 37.402.314 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 6 21.622.582 112.930.448 Ticari Borçlar 109.754.559 40.421.870 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 7 109.754.559 40.421.870 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 14 2.941.846 3.887.821 Diğer Borçlar 228.874.509 237.841.085 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 4 210.845.660 185.146.157 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 8 18.028.849 52.694.928 Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan 10 154.315.271 16.984.531 Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 0 3.663.126 Kısa Vadeli Karşılıklar 1.271.651 1.580.883 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 14 1.271.651 1.580.883 ARA TOPLAM 561.933.882 454.712.078 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 561.933.882 454.712.078 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 6 5.836.658 35.123.342 Uzun Vadeli Karşılıklar 97.961 1.870.565 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli 14 97.961 1.870.565 Karşılıklar Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 21 25.338.016 18.515.035 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 31.272.635 55.508.942 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 593.206.517 510.221.020 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 351.184.702 327.965.992 Ödenmiş Sermaye 16 11.320.341 7.849.206 Sermaye Düzeltme Farkları 16 326.069.217 323.125.190 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 11.753.310 11.753.310 Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren 3 254.279.067 254.279.067 Birleşmelerin Etkisi Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak 16 124.974 -1.030.112 Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 16 23.385.803 23.385.803 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları -291.396.472 -330.764.383 Net Dönem Karı veya Zararı 15.648.462 39.367.911 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 351.184.702 327.965.992 TOPLAM KAYNAKLAR 944.391.219 838.187.012 | | Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Önceki Dönem 3 Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem 3 Aylık Aylık Dipnot Referansı 01.01.2026 - 01.01.2025 - 01.07.2026 - 01.07.2025 - 30.09.2026 30.09.2025 30.09.2026 30.09.2025 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 17 452.936.921 55.927.701 181.087.348 5.034 Satışların Maliyeti 17 -401.529.410 -742.712 -192.076.328 -16.690 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 51.407.511 55.184.989 -10.988.980 -11.656 BRÜT KAR (ZARAR) 51.407.511 55.184.989 -10.988.980 -11.656 Genel Yönetim Giderleri 18 -29.052.435 -7.903.261 -7.673.433 -942.807 Pazarlama Giderleri -465.755 0 -117.917 0 Araştırma ve Geliştirme Giderleri -476.557 -2.829.683 -476.557 -8.139 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 19 48.505.582 11.310.639 3.092.625 95.230 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler -15.653.451 -8.423.082 -984.928 -8.182.489 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 54.264.895 47.339.602 -17.149.190 -9.049.861 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler -495.495 0 -18.425 0 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 53.769.400 47.339.602 -17.167.615 -9.049.861 Finansman Gelirleri 141.963 0 79.339 0 Finansman Giderleri -19.722.854 -3.272 -10.636.437 -1.094 Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları) 23 -12.102.095 -1.874.287 8.933.705 -3.119.154 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 22.086.414 45.462.043 -18.791.008 -12.170.109 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri 21 -6.437.952 -16.607.526 895.981 1.194.007 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri -6.437.952 -16.607.526 895.981 1.194.007 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 15.648.462 28.854.517 -17.895.027 -10.976.102 DÖNEM KARI (ZARARI) 15.648.462 28.854.517 -17.895.027 -10.976.102 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 0 0 Ana Ortaklık Payları 15.648.462 28.854.517 -17.895.027 -10.976.102 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 1.155.086 -126.937 -92.971 0 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları ( 14 1.540.115 -169.249 -123.961 0 Kayıpları) Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer -385.029 42.312 30.990 0 Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 21 -385.029 42.312 30.990 0 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 0 0 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 1.155.086 -126.937 -92.971 0 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 16.803.548 28.727.580 -17.987.998 -10.976.102 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 0 0 Ana Ortaklık Payları 16.803.548 28.727.580 -17.987.998 -10.976.102 | Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 01.01.2026 - 30.09.2026 01.01.2025 - 30.09.2025 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 108.374.009 771.487 Dönem Karı (Zararı) 15.648.462 28.854.517 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 28.528.726 19.497.121 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 12,13 11.034.164 2.703.702 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 223.791 804.878 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar ( 14 223.791 581.190 İptali) ile İlgili Düzeltmeler Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili 14 0 223.688 Düzeltmeler Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 19.722.854 3.272 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 19.722.854 3.272 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 21 6.437.952 16.607.526 Parasal Pozisyon Kazanç ve Kayıplarıyla İlgili -8.890.035 -622.257 Düzeltmeler İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler 64.276.824 -47.349.615 Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış) 110.136 57.929 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -113.900.082 -41.703.773 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış -113.900.082 -41.703.773 (Artış) Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile -5.191.247 -9.394.611 İlgili Düzeltmeler İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer -5.191.247 -9.394.611 Alacaklardaki Azalış (Artış) Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler -6.322.102 3.178.816 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) -7.170.759 0 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 69.332.689 211.315 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış ( 69.332.689 211.315 Azalış) Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki -945.975 5.308.752 Artış (Azalış) Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili -8.966.576 -5.003.242 Düzeltmeler İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki 25.699.503 4.680.923 Artış (Azalış) İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer -34.666.079 -9.684.165 Borçlardaki Artış (Azalış) Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan 137.330.740 -4.801 Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış) İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile 0 0 İlgili Düzeltmeler Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 108.454.012 1.002.023 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar 14 -80.003 0 Kapsamında Yapılan Ödemeler Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) 0 -230.536 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI 672.575 0 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından 826.383 0 Kaynaklanan Nakit Girişleri Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit 12 826.383 0 Girişleri Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından -153.808 0 Kaynaklanan Nakit Çıkışları Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit 12 -153.808 0 Çıkışları FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -128.151.092 -1.269.979 Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından 6.415.162 0 Kaynaklanan Nakit Girişleri Pay İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri 6.415.162 0 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -114.843.400 -1.266.707 Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -114.843.400 -1.266.707 Ödenen Faiz -19.722.854 -3.272 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT -19.104.508 -498.492 VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -19.104.508 -498.492 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 5 23.098.489 345.929 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNE İLİŞKİN ENFLASYON ETKİSİ 4.518.227 165.765 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 5 8.512.208 13.202 | | Özkaynaklar Değişim Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Dipnot Referansı Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Birikmiş Karlar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 7.849.206 323.125.190 11.753.310 0 -811.055 23.385.803 -329.225.403 -1.538.980 34.538.071 34.538.071 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler Diğer Düzeltmeler Düzeltmelerden Sonraki Tutar Transferler -1.538.980 1.538.980 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 0 Dönem Karı (Zararı) 28.854.517 28.854.517 28.854.517 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -126.937 -126.937 -126.937 Sermaye Arttırımı Sermaye Azaltımı Sermaye Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları Önceki Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer 01.01.2025 - 30.09.2025 Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 7.849.206 323.125.190 11.753.310 0 -937.992 23.385.803 -330.764.383 28.854.517 63.265.651 63.265.651 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 7.849.206 323.125.190 11.753.310 254.279.067 -1.030.112 23.385.803 -330.764.383 39.367.911 327.965.992 327.965.992 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler Diğer Düzeltmeler Düzeltmelerden Sonraki Tutar Transferler 39.367.911 -39.367.911 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 0 Dönem Karı (Zararı) 15.648.462 15.648.462 15.648.462 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 1.155.086 1.155.086 1.155.086 Sermaye Arttırımı 3.471.135 2.944.027 6.415.162 6.415.162 Sermaye Azaltımı Sermaye Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri 0 İçeren Birleşmelerin Etkisi | Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları Cari Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer 01.01.2026 - 30.09.2026 Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 11.320.341 326.069.217 11.753.310 254.279.067 124.974 23.385.803 -291.396.472 15.648.462 351.184.702 351.184.702