NET VARLIK GAYRİMENKUL VE GİRİŞİM SERMAYESİ PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş. - Finansal Rapor

KAP'ta yayınlanma tarihi ve saati: 31.10.2026 16:15:39 https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1690367 KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU NET VARLIK GAYRİMENKUL VE GİRİŞİM SERMAYESİ PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş. Finansal Rapor Konsolide Olmayan 2026 - 3. 3 Aylık Bildirim Finansal Tablolara ilişkin Genel Açıklama 30.09.2026 Finansal Rapor | Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 30.09.2026 31.12.2025 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 3 25.031.631 27.696.843 Finansal Yatırımlar 4 15.082.363 20.898 Diğer Alacaklar 1.283.888 1.567.004 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 7 1.283.888 1.567.004 Peşin Ödenmiş Giderler 5.175 296.803 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 8 5.175 296.803 Diğer Dönen Varlıklar 485.492 603.551 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar 8 485.492 603.551 ARA TOPLAM 41.888.549 30.185.099 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 41.888.549 30.185.099 DURAN VARLIKLAR Diğer Alacaklar 122.326 133.161 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 7 122.326 133.161 Maddi Duran Varlıklar 4.549.492 5.334.910 Diğer Maddi Duran Varlıklar 9 4.549.492 5.334.910 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 4.671.818 5.468.071 TOPLAM VARLIKLAR 46.560.367 35.653.170 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 5 869.471 1.081.821 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 10 862.624 859.120 Diğer Borçlar 6.976 870 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 6 6.976 870 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 0 0 ARA TOPLAM 1.739.071 1.941.811 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 1.739.071 1.941.811 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 5 689.007 1.246.623 Uzun Vadeli Karşılıklar 143.415 88.463 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli 11 143.415 88.463 Karşılıklar Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 17 291.556 124.372 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 1.123.978 1.459.458 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 2.863.049 3.401.269 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 43.697.318 32.251.901 Ödenmiş Sermaye 12 25.000.000 25.000.000 Sermaye Düzeltme Farkları 12 12.870.394 12.870.394 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 12 26.392.121 0 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 12 -5.618.493 0 Net Dönem Karı veya Zararı 12 -14.946.704 -5.618.493 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 43.697.318 32.251.901 TOPLAM KAYNAKLAR 46.560.367 35.653.170 | Kar veya Zarar Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem 3 Önceki Dönem 3 Cari Dönem Önceki Dönem Aylık Aylık Dipnot Referansı 01.01.2026 - 01.01.2025 - 01.07.2026 - 01.07.2025 - 30.09.2026 30.09.2025 30.09.2026 30.09.2025 Kar veya Zarar Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 71.939 0 20.652 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 71.939 0 20.652 0 BRÜT KAR (ZARAR) 71.939 0 20.652 0 Genel Yönetim Giderleri 13 -16.230.652 -4.380.907 -3.861.714 -2.258.670 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 14 3.029.461 13.968 2.353.496 4.256.456 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 14 -317.494 -33.445 -56.732 -21.580 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) -13.446.746 -4.400.384 -1.544.298 1.976.206 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 15 306.264 4.119.745 -1.055.773 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler -88 0 -88 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) -13.140.570 -280.639 -2.600.159 1.976.206 Finansman Gelirleri 16 -487.552 0 -146.529 0 Finansman Giderleri 16 4.696.376 3.669.507 2.990.628 0 Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları) 22 -5.823.446 0 -2.179.489 0 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) -14.755.192 3.388.868 -1.935.549 1.976.206 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -191.512 -3.290 25.129 0 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 0 0 0 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 17 -191.512 -3.290 25.129 0 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) -14.946.704 3.385.578 -1.910.420 1.976.206 DÖNEM KARI (ZARARI) -14.946.704 3.385.578 -1.910.420 1.976.206 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 0 0 Ana Ortaklık Payları 18 -14.946.704 3.385.578 -1.910.420 1.976.206 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) | Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem 3 Önceki Dönem 3 Cari Dönem Önceki Dönem Aylık Aylık Dipnot Referansı 01.01.2026 - 01.01.2025 - 01.07.2026 - 01.07.2025 - 30.09.2026 30.09.2025 30.09.2026 30.09.2025 Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu DÖNEM KARI (ZARARI) -14.946.704 3.385.578 -1.910.420 1.976.206 DİĞER KAPSAMLI GELİRLER Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 0 0 0 0 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 0 0 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 0 0 0 0 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) -14.946.704 3.385.578 -1.910.420 1.976.206 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 0 0 Ana Ortaklık Payları 18 -14.946.704 3.385.578 -1.910.420 1.976.206 | Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 01.01.2026 - 30.09.2026 01.01.2025 - 30.09.2025 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -23.490.216 -239.588 Dönem Karı (Zararı) -14.946.704 3.385.578 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) -14.946.704 3.385.578 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 5.520.777 676.268 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 9 1.020.459 193.561 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 143.415 479.417 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar ( 11 143.415 479.417 İptali) ile İlgili Düzeltmeler Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler -26.027 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler -26.027 Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili 2.673.254 0 Düzeltmeler Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları ( 2.673.254 Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 175.762 3.290 Parasal Pozisyon Kazanç ve Kayıplarıyla İlgili 1.533.914 0 Düzeltmeler İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -14.064.289 -4.301.434 Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış) -15.670.487 -2.705.074 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile 1.116.035 -118.606 İlgili Düzeltmeler İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer 1.116.035 -118.606 Alacaklardaki Azalış (Artış) Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) 309.289 -1.261.993 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki 357.190 0 Artış (Azalış) Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili -146.038 374.796 Düzeltmeler İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer -146.038 374.796 Borçlardaki Artış (Azalış) İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile -30.278 -590.557 İlgili Düzeltmeler Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) -30.278 -590.557 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları -23.490.216 -239.588 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -313.055 -2.353.789 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından -313.055 -2.353.789 Kaynaklanan Nakit Çıkışları Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit -313.055 -2.353.789 Çıkışları FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 27.950.599 32.432.913 Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından 0 32.432.913 Kaynaklanan Nakit Girişleri Pay İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri 0 32.432.913 Sermaye Avanslarından Nakit Girişleri 26.392.121 0 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 1.558.478 0 Kredilerden Nakit Girişleri 1.558.478 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT 4.147.328 29.839.536 VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 4.147.328 29.839.536 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 27.696.843 0 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNE İLİŞKİN ENFLASYON ETKİSİ -6.838.567 0 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 25.005.604 29.839.536 | Özkaynaklar Değişim Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Dipnot Referansı Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Birikmiş Karlar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Sermaye Avansı Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 0 0 0 0 0 0 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin 0 Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere 0 İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere 0 İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler 0 Diğer Düzeltmeler 0 Düzeltmelerden Sonraki Tutar 0 Transferler 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 0 Dönem Karı (Zararı) 3.385.578 3.385.578 3.385.578 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 0 Sermaye Arttırımı 25.000.000 7.432.912 32.432.912 32.432.912 Sermaye Azaltımı 0 Sermaye Avansı 0 Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi 0 Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri 0 İçeren Birleşmelerin Etkisi Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları 0 Kar Payları 0 Önceki Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer 0 01.01.2025 - 30.09.2025 Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana 0 Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( 0 Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması 0 Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı 0 Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan 0 İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları 0 Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer 0 Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer 0 Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma 0 Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer 0 Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) 0 Dönem Sonu Bakiyeler 25.000.000 7.432.912 0 0 3.385.578 35.818.490 35.818.490 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 25.000.000 12.870.934 -5.618.493 5.618.493 32.251.901 32.251.901 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin 0 0 Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere 0 İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere 0 İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler 0 Diğer Düzeltmeler 0 Düzeltmelerden Sonraki Tutar 0 Transferler 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 0 Dönem Karı (Zararı) -14.946.704 -14.946.704 -14.946.704 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 0 Sermaye Arttırımı 0 Sermaye Azaltımı 0 Sermaye Avansı 26.392.121 26.392.121 26.392.121 Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi 0 Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri 0 İçeren Birleşmelerin Etkisi Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları 0 Kar Payları 0 | Cari Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer 0 Ödemeler 01.01.2026 - 30.09.2026 Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana 0 Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( 0 Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması 0 Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı 0 Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan 0 İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları 0 Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer 0 Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer 0 Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma 0 Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer 0 Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) 0 Dönem Sonu Bakiyeler 25.000.000 12.870.934 26.392.121 -5.618.493 -14.946.704 43.697.318 43.697.318