KT SUKUK VARLIK KİRALAMA A.Ş. - Finansal Rapor

KAP'ta yayınlanma tarihi ve saati: 11.11.2026 18:25:04 https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1697284 KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU KT SUKUK VARLIK KİRALAMA A.Ş. Finansal Rapor Konsolide Olmayan 2026 - 3. 3 Aylık Bildirim Finansal Tablolara ilişkin Genel Açıklama KT Sukuk Varlık Kiralama A.Ş. 30.09.2026 Finansal Tablolar | Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 30.09.2026 31.12.2025 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 4 2.012.969 3.889.420 Finansal Yatırımlar 0 0 Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar 7 10.721.250.883 8.877.288.088 Finans Sektörü Faaliyetlerinden İlişkili Taraflardan 1.245.798 124.317.217 Alacaklar Finans Sektörü Faaliyetlerinden İlişkili Olmayan 10.720.005.085 8.752.970.871 Taraflardan Alacaklar Diğer Alacaklar 22.405 1.578.775 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 0 1.550.922 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 22.405 27.853 Türev Araçlar 0 0 Stoklar 0 0 Canlı Varlıklar 0 0 Peşin Ödenmiş Giderler 19.102 7.266 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 19.102 7.266 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 8 153.079 0 Diğer Dönen Varlıklar 2.000.103 164 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar 2.000.103 164 ARA TOPLAM 10.725.458.541 8.882.763.713 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 10.725.458.541 8.882.763.713 DURAN VARLIKLAR TOPLAM DURAN VARLIKLAR 0 0 TOPLAM VARLIKLAR 10.725.458.541 8.882.763.713 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 10.723.754.100 8.880.530.859 İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 2.000.000 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 10.721.754.100 8.880.530.859 İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları 10.720.005.085 8.877.288.088 Diğer Kısa Vadeli Borçlanmalar 5 1.749.015 3.242.771 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 8 0 127.338 ARA TOPLAM 10.723.754.100 8.880.658.197 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 10.723.754.100 8.880.658.197 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 0 0 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 10.723.754.100 8.880.658.197 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 1.704.441 2.105.516 Ödenmiş Sermaye 9 50.000 50.000 Sermaye Düzeltme Farkları 1.099.020 1.099.020 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 278.922 278.922 Yasal Yedekler 278.922 278.922 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 677.574 489.338 Net Dönem Karı veya Zararı -401.075 188.236 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 1.704.441 2.105.516 TOPLAM KAYNAKLAR 10.725.458.541 8.882.763.713 | Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Önceki Dönem 3 Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem 3 Aylık Aylık Dipnot Referansı 01.01.2026 - 01.01.2025 - 01.07.2026 - 01.07.2025 - 30.09.2026 30.09.2025 30.09.2026 30.09.2025 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 10 536.652.360 624.666.298 Satışların Maliyeti 11 -535.102.936 -623.134.767 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 1.549.424 1.531.531 BRÜT KAR (ZARAR) 1.549.424 1.531.531 Genel Yönetim Giderleri 12 -2.872.353 -2.647.550 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 313.603 910.207 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) -1.009.326 -205.812 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) -1.009.326 -205.812 Finansman Gelirleri 1.037.994 581.957 Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları) -405.098 -408.106 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) -376.430 -31.961 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -24.645 -141.906 Dönem Vergi (Gideri) Geliri -24.645 -141.906 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) -401.075 -173.867 DÖNEM KARI (ZARARI) -401.075 -173.867 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 Ana Ortaklık Payları -401.075 -173.867 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 0 0 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 0 0 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) -401.075 -173.867 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 Ana Ortaklık Payları -401.075 -173.867 | Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 01.01.2026 - 30.09.2026 01.01.2025 - 30.09.2025 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -1.254.438 882.903 Dönem Karı (Zararı) -401.075 -173.867 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 813.244 -1.189.885 Kar Payı (Geliri) Gideri ile İlgili Düzeltmeler 10 -536.652.360 -624.666.298 Katılım (Kar) Payı ve Diğer Finansal Araçlardan (Gelirler) 11 535.102.936 623.134.767 Giderler ile İlgili Düzeltmeler Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 8 24.645 141.906 Parasal Pozisyon Kazanç ve Kayıplarıyla İlgili 2.338.023 199.740 Düzeltmeler İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -3.173.944 832.676 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 0 0 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış 0 0 (Artış) Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklarda Azalış (Artış) -1.843.962.795 -7.053.936.932 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile -434.390 -132.368.018 İlgili Düzeltmeler İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer 1.571.937 -132.357.853 Alacaklardaki Azalış (Artış) İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer -2.006.327 -10.165 Alacaklardaki Azalış (Artış) Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlardaki Artış (Azalış) 1.842.716.997 7.183.668.441 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili -1.493.756 3.469.185 Düzeltmeler İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer -1.493.756 3.469.185 Borçlardaki Artış (Azalış) Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları -2.761.775 -531.076 Katılım (Kar) Payı ve Diğer Finansal Araçlardan Nakit -535.102.936 -623.134.767 Çıkışları Katılım (Kar) Payı ve Diğer Finansal Araçlardan Nakit 536.652.360 624.666.298 Girişleri Vergi İadeleri (Ödemeleri) 8 -42.087 -117.552 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI 0 0 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 0 0 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT -1.254.438 882.903 VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -1.254.438 882.903 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4 3.844.671 2.042.192 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNE İLİŞKİN ENFLASYON ETKİSİ -600.998 -247.224 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4 1.989.235 2.677.871 | Özkaynaklar Değişim Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Dipnot Referansı Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Birikmiş Karlar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 9 50.000 1.099.020 278.922 607.769 507.473 2.543.184 2.543.184 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler Diğer Düzeltmeler Düzeltmelerden Sonraki Tutar Transferler 0 0 0 507.473 -507.473 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 0 0 0 0 -173.867 -173.867 -173.867 Dönem Karı (Zararı) Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) Sermaye Arttırımı Sermaye Azaltımı Sermaye Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları Önceki Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer 01.01.2025 - 30.09.2025 Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 50.000 1.099.020 278.922 1.115.242 -173.867 2.369.317 2.369.317 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 9 50.000 1.099.020 278.922 489.338 188.236 2.105.516 2.105.516 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler Diğer Düzeltmeler Düzeltmelerden Sonraki Tutar Transferler 0 0 0 188.236 -188.236 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 0 0 0 0 -401.075 -401.075 -401.075 Dönem Karı (Zararı) Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) Sermaye Arttırımı Sermaye Azaltımı Sermaye Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları | Cari Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer Ödemeler 01.01.2026 - 30.09.2026 Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 50.000 1.099.020 278.922 677.574 -401.075 1.704.441 1.704.441