KAP'ta yayınlanma tarihi ve saati: 21.10.2026 20:23:23
https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1685471
KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU
ASTRA PORTFÖY KİRA SERTİFİKASI KATILIM (TL) FONU
Genel Açıklama
Özet Bilgi
Karşılık Ayrılması Hk.
|
Genel Açıklama
Genel Açıklama
Yapılan Açıklama Güncelleme mi? Hayır (No)
Yapılan Açıklama Düzeltme mi? Hayır (No)
Konuya İlişkin Daha Önce Yapılan Açıklamanın Tarihi -
Bildirim İçeriği
Açıklamalar
Kamuyu Aydınlatma Platformu'nda (KAP) 21.10.2026 tarihli olarak MKK tarafından yapılan açıklamada Tarfin Tarım A.Ş.
tarafından ihraç edilen TRFTTRME2618 ve TRFTTRME2626 ISIN kodlu borçlanma araçlarının anapara ve kupon itfalarının,
borçlu şirketin yükümlülüklerini yerine getirmemesi sonucu gerçekleştirilemediği duyurulmuştur.
Kurucusu ve yöneticisi olduğumuz EKF-Astra Portföy Kira Sertifikası Katılım Fonu portföyünde yer alan, Değer Varlık
Kiralama A.Ş. tarafından 17.06.2026 tarihinde ihraç edilen ve kaynak kullanıcısı Tarfin Tarım A.Ş. olan TRDDGERA2617
ISIN kodlu ve 11.12.2026 vade tarihli 29,970,000.-TL nominal değerdeki kira sertifikalarına ilişkin, Kurul'un Yatırım
Fonlarına İlişkin Rehber Madde 5.1.2 ve de TSPB 41 No.lu Genelgesinin Yatırım Fonlarının Ayıracakları Karşılıklara İlişkin
Yönerge'nin 4.1 maddesi uyarınca ve kamuya açıklanmış bilgiler doğrultusunda, kira sertifikasının tahsilat riskinde
önemli ölçüde artış geldiği değerlendirilerek, yönetim kurulumuz tarafından ilgili kıymet için %100 oranında karşılık
ayrılmasına karar verilmiştir.
İlgili karşılık, Kurul'un Yatırım Fonlarına İlişkin Rehber'in Özel Sektör Borçlanma Araçlarına ve Kira Sertifikalarına Karşılık
Ayrılması ile Yan Hesap (Side Pocket) Oluşturulmasına İlişkin Esaslar başlıklı Madde 12.4 kapsamında değerlendirilmiş
olup, ilgili kira sertifikasının 21.10.2026 tarihi itibarıyla fon toplam değerinin %5'ini aşması nedeniyle, düzenleme
uyarınca Takasbank A.Ş. nezdinde Yan Hesap (Side Pocket) oluşturulması için başvurulacaktır.
Buna ek olarak, EKF-Astra Portföy Kira Sertifikası Katılım Fonu portföyünde yer alan kira sertifikalarından, piyasa
koşullarındaki gelişmeler ve ihraçcılarına ilişkin öngörüler dikkate alındığında önemli ölçüde tahsilat riskinin ortaya
çıktığı değerlendirilen kira sertifikaları için TMS/TFRS uyarınca ve finansal raporlamaya ilişkin ihtiyatlılık ilkesi gereğince
%100 oranında karşılık ayrılmasına yönetim kurulumuz tarafından karar verilmiştir.
Piyasa ve ihraççı risklerinin azalması ve tahsilat yapılması halinde karşılıklar fona iade edilecektir.
BIST'te yer alan şirketler ile ilgili KAP gelişmelerini, KAP haberlerini bu sayfadan takip edebilirsiniz. Datalar Goldtag App'ten alınmakta ve gecikmeli olarak sayfalara yansımaktadır. Sayfadaki içerikler bilgilendirme amacı taşır, yatırım tavsiyesi değildir.
KAP NEDİR?
KAP, yani Kamuyu Aydınlatma Platformu sermaye piyasası ve Borsa mevzuatı uyarınca kamuya açıklanması gerekli bildirimlerin iletildiği ve kamuya duyurulduğu elektronik sistemdir.
