ONE PORTFÖY İKİNCİ İSTATİSTİKSEL ARBİTRAJ SERBEST FON - Genel Açıklama

KAP'ta yayınlanma tarihi ve saati: 11.11.2026 18:26:19 https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1697296 KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU ONE PORTFÖY İKİNCİ İSTATİSTİKSEL ARBİTRAJ SERBEST FON Genel Açıklama Özet Bilgi Portföyde Yer Alan Sermaye Piyasası Aracına İlişkin Karşılık Ayrılması Hk. | Genel Açıklama Genel Açıklama Yapılan Açıklama Güncelleme mi? Hayır (No) Yapılan Açıklama Düzeltme mi? Hayır (No) Konuya İlişkin Daha Önce Yapılan Açıklamanın Tarihi - Bildirim İçeriği Açıklamalar Dünya Varlık Yönetim A.Ş. tarafından ihraç edilen TRFDVYS22713 ISIN kodlu, 10.02.2027 vadeli finansman bonosunun 11.11.2026 tarihli 3. kupon  ödemesinin vadesinde gerçekleştirilemediği, ihraççı tarafından Kamuyu  Aydınlatma Platformu'nda (KAP) duyurulmuştur. Ödemesi yapılamayan TRFDVYS22713 ISIN kodlu kıymet, Şirketimizin yönettiği fonların portföylerinde yer almamaktadır. FS6 – One Portföy İkinci İstatistiksel Arbitraj Serbest Fon portföyünde ise Dünya Varlık Yönetim A.Ş. tarafından ihraç edilmiş, 15.000.000 TL nominal değerli TRSDVYS82819 ISIN kodlu özel sektör tahvili bulunmaktadır. Bu kıymette bugün itibarıyla herhangi bir ödeme temerrüdü bulunmamaktadır. Ancak ihraççının  bir borçlanma aracına ilişkin ödeme yükümlülüğünü yerine getirmemesi halinde, TSPB Genelgesi gereği aynı ihraççının fon portföylerinde bulunan diğer  borçlanma araçları için de karşılık ayrılması gerekmektedir. Bu çerçevede aşağıdaki aksiyonlar alınmıştır. 1. %100 oranında karşılık ayrılması TRSDVYS82819 ISIN kodlu özel sektör tahvilinin fon portföyündeki değerinin tamamı için 11.11.2026 tarihi itibarıyla %100 oranında karşılık ayrılmış ve fon muhasebe kayıtlarına yansıtılmıştır. Bu karşılık, kıymette gerçekleşmiş bir temerrüt nedeniyle değil, ihraççının fon portföyünde yer  almayan TRFDVYS22713 ISIN kodlu finansman bonosunun kupon ödemesini gerçekleştirememesi nedeniyle TSPB Genelgesi gereği ayrılmıştır. 2. Yan hesap (side pocket) oluşturulması için başvuru Fonun diğer varlıklarının yönetiminin aksamaması, alım-satım işlemlerinin  sağlıklı biçimde sürmesi ve yatırımcılar arasında adil bir dağılımın sağlanması amacıyla, söz konusu kıymetin fonun ana portföyünden ayrılarak yan hesapta  izlenmesi için Sermaye Piyasası Kurulu'na ve portföy saklayıcısına gerekli  başvurular yapılmıştır. Yan hesap oluşturulduğunda kıymet ana portföyden ayrılacaktır. İleride ihraççıdan veya yasal takip sonucunda yapılacak tahsilatlar , yan hesabın oluşturulduğu tarihte fonda pay sahibi olan yatırımcılara aktarılacaktır. İhraççıya ilişkin gelişmeler ve alacak takip süreçleri Şirketimizce  yakından izlenmekte olup, yatırımcılarımıza bilgi verilmeye devam edilecektir. | Yatırımcılarımızın bilgisine sunulur.