ONE PORTFÖY BİRİNCİ SERBEST FON - Genel Açıklama

KAP'ta yayınlanma tarihi ve saati: 11.11.2026 18:26:19 https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1697295 KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU ONE PORTFÖY BİRİNCİ SERBEST FON Genel Açıklama Özet Bilgi Portföyde Yer Alan Sermaye Piyasası Aracına İlişkin Karşılık Ayrılması Hk. | Genel Açıklama Genel Açıklama Yapılan Açıklama Güncelleme mi? Hayır (No) Yapılan Açıklama Düzeltme mi? Hayır (No) Konuya İlişkin Daha Önce Yapılan Açıklamanın Tarihi - Bildirim İçeriği Açıklamalar Dünya Varlık Yönetim A.Ş. tarafından ihraç edilen TRFDVYS22713 ISIN kodlu, 10.02.2027 vadeli finansman bonosunun 11.11.2026 tarihli 3.  kupon ödemesinin vadesinde gerçekleştirilemediği, ihraççı tarafından Kamuyu  Aydınlatma Platformu'nda (KAP) duyurulmuştur. Ödemesi yapılamayan TRFDVYS22713 ISIN kodlu kıymet, Şirketimizin yönettiği fonların portföylerinde yer almamaktadır. FR1 – One Portföy Birinci Serbest Fon portföyünde ise Dünya Varlık Yönetim A.Ş. tarafından ihraç edilmiş, 10.000.000 TL nominal değerli TRSDVYS82819 ISIN kodlu özel sektör tahvili ile 4.000.000 TL nominal değerli TRFDVYS42711 ISIN kodlu finansman bonosu bulunmaktadır. Bu kıymetlerde bugün itibarıyla herhangi bir ödeme temerrüdü bulunmamaktadır. Ancak ihraççının bir borçlanma aracına ilişkin ödeme yükümlülüğünü yerine getirmemesi halinde, TSPB Genelgesi gereği aynı ihraççının fon portföylerinde bulunan diğer borçlanma  araçları için de karşılık ayrılması gerekmektedir. Bu çerçevede aşağıdaki aksiyonlar alınmıştır. 1. %100 oranında karşılık ayrılması TRSDVYS82819 ve TRFDVYS42711 ISIN kodlu kıymetlerin fon portföyündeki değerlerinin tamamı için 11.11.2026 tarihi itibarıyla %100 oranında karşılık ayrılmış ve fon muhasebe kayıtlarına yansıtılmıştır. Bu karşılık, söz konusu kıymetlerde gerçekleşmiş bir temerrüt nedeniyle değil, ihraççının fon portföyünde yer almayan TRFDVYS22713 ISIN kodlu finansman bonosunun kupon ödemesini gerçekleştirememesi nedeniyle TSPB Genelgesi gereği ayrılmıştır. 2. Yan hesap (side pocket) oluşturulması için başvuru | Fonun diğer varlıklarının yönetiminin aksamaması, alım-satım işlemlerinin  sağlıklı biçimde sürmesi ve yatırımcılar arasında adil bir dağılımın sağlanması amacıyla, TRSDVYS82819 ve TRFDVYS42711 ISIN kodlu kıymetlerin her biri için ayrı yan hesap oluşturulmak üzere, kıymetlerin fonun ana portföyünden ayrılarak  yan hesapta izlenmesi için Sermaye Piyasası Kurulu'na ve portföy saklayıcısına gerekli başvurular yapılmıştır. Yan hesap oluşturulduğunda kıymetler ana  portföyden ayrılacaktır. İleride ihraççıdan veya yasal takip sonucunda yapılacak tahsilatlar, yan hesabın oluşturulduğu tarihte fonda pay sahibi olan yatırımcılara aktarılacaktır. İhraççıya ilişkin gelişmeler ve alacak takip süreçleri Şirketimizce  yakından izlenmekte olup, yatırımcılarımıza bilgi verilmeye devam edilecektir. Yatırımcılarımızın bilgisine sunulur.