İŞ FİNANSAL KİRALAMA A.Ş. - Finansal Kurumlar Finansal Rapor

KAP'ta yayınlanma tarihi ve saati: 26.10.2026 19:31:12 https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1687649 KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU İŞ FİNANSAL KİRALAMA A.Ş. Finansal Kurumlar Finansal Rapor Konsolide 2026 - 3. 3 Aylık Bildirim Finansal Tablolara ilişkin Genel Açıklama 01.01.2026-30.09.2026 KONSOLİDE FİNANSAL RAPOR | Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Cari Dönem Önceki Dönem 30.09.2026 31.12.2025 Dipnot Referansı TP YP Toplam TP YP Toplam Finansal Durum Tablosu (Bilanço) VARLIKLAR NAKİT, NAKİT BENZERLERİ ve MERKEZ BANKASI 4 851.279 3.928.535 4.779.814 597.038 2.247.626 2.844.664 GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR/ZARARA YANSITILAN 5 0 0 0 12.396 0 12.396 FİNANSAL VARLIKLAR (Net) TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR 6 28.171 1.227.542 1.255.713 5.490 440.169 445.659 GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI DİĞER KAPSAMLI GELİRE 7 2.211.111 0 2.211.111 2.941.277 0 2.941.277 YANSITILAN FİNANSAL VARLIKLAR (Net) İTFA EDİLMİŞ MALİYETİ İLE ÖLÇÜLEN FİNANSAL VARLIKLAR ( 57.865.405 60.115.181 117.980.586 35.526.854 51.337.612 86.864.466 Net) Faktoring Alacakları 8 45.922.755 9.298.505 55.221.260 28.009.294 8.446.168 36.455.462 İskontolu Faktoring Alacakları (Net) 22.371.203 1.488.079 23.859.282 12.544.487 1.074.117 13.618.604 Diğer Faktoring Alacakları 23.551.552 7.810.426 31.361.978 15.464.807 7.372.051 22.836.858 Tasarruf Finansman Alacakları 0 0 0 0 0 0 Tasarruf Fon Havuzundan 0 0 0 0 0 0 Özkaynaklardan 0 0 0 0 0 0 Finansman Kredileri 0 0 0 0 0 0 Tüketici Kredileri 0 0 0 0 0 0 Kredi Kartları 0 0 0 0 0 0 Taksitli Ticari Krediler 0 0 0 0 0 0 Kiralama İşlemleri (Net) 9 11.725.555 50.683.531 62.409.086 7.330.507 42.985.689 50.316.196 Finansal Kiralama Alacakları 17.650.841 56.835.228 74.486.069 11.587.622 48.600.282 60.187.904 Faaliyet Kiralaması Alacakları 0 0 0 0 0 0 Kazanılmamış Gelirler (-) -5.925.286 -6.151.697 -12.076.983 -4.257.115 -5.614.593 -9.871.708 İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Diğer Finansal Varlıklar 1.014 0 1.014 0 0 0 Takipteki Alacaklar 8,9 1.629.070 1.204.685 2.833.755 1.313.360 617.859 1.931.219 Beklenen Zarar Karşılıkları / Özel Karşılıklar (-) -1.412.989 -1.071.540 -2.484.529 -1.126.307 -712.104 -1.838.411 ORTAKLIK YATIRIMLARI 0 0 0 0 0 0 İştirakler (Net) 0 0 0 0 0 0 Bağlı Ortaklıklar (Net) 0 0 0 0 0 0 Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) (Net) 0 0 0 0 0 0 MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net) 11 71.444 0 71.444 51.280 0 51.280 MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) 12 113.812 0 113.812 88.191 0 88.191 YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net) 0 0 0 0 0 0 CARİ DÖNEM VERGİ VARLIĞI 21 1.375 0 1.375 3.041 0 3.041 ERTELENMİŞ VERGİ VARLIĞI 13 0 0 0 0 0 0 DİĞER AKTİFLER 15 1.540.834 7.951.645 9.492.479 1.482.638 6.485.352 7.967.990 ARA TOPLAM 62.683.431 73.222.903 135.906.334 40.708.205 60.510.759 101.218.964 | SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN 2.432 0 2.432 2.432 0 2.432 FAALİYETLERE İLİŞKİN VARLIKLAR (Net) Satış Amaçlı 14 2.432 0 2.432 2.432 0 2.432 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin 0 0 0 0 0 VARLIKLAR TOPLAMI 62.685.863 73.222.903 135.908.766 40.710.637 60.510.759 101.221.396 YÜKÜMLÜLÜKLER ALINAN KREDİLER 16 36.957.610 55.499.211 92.456.821 18.176.090 46.879.502 65.055.592 FAKTORİNG BORÇLARI 0 0 0 0 0 0 TASARRUF FON HAVUZUNDAN BORÇLAR 0 0 0 0 0 0 KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR 18 38.010 0 38.010 27.741 0 27.741 İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net) 19 22.268.520 0 22.268.520 18.348.162 0 18.348.162 GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR ZARARA YANSITILAN 5 0 0 0 0 0 0 FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER TÜREV FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER 6 46.762 26.399 73.161 28.834 339.775 368.609 KARŞILIKLAR 20 258.712 30.893 289.605 212.934 25.305 238.239 Yeniden Yapılanma Karşılığı 0 0 0 0 0 0 Çalışan Hakları Yükümlülüğü Karşılığı 238.951 0 238.951 209.718 0 209.718 Genel Karşılıklar 0 0 0 0 0 0 Diğer Karşılıklar 19.761 30.893 50.654 3.216 25.305 28.521 CARİ VERGİ BORCU 21 390.575 0 390.575 283.527 0 283.527 ERTELENMİŞ VERGİ BORCU 448.029 0 448.029 289.238 0 289.238 SERMAYE BENZERİ BORÇLANMA ARAÇLARI 0 0 0 0 0 0 DİĞER YÜKÜMLÜLÜKLER 17 845.522 2.866.066 3.711.588 571.000 2.585.738 3.156.738 ARA TOPLAM 61.253.740 58.422.569 119.676.309 37.937.526 49.830.320 87.767.846 SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN 0 0 0 0 0 0 FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net) Satış Amaçlı 0 0 0 0 0 0 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin 0 0 0 0 0 0 ÖZKAYNAKLAR 16.232.457 0 16.232.457 13.453.550 0 13.453.550 Ödenmiş Sermaye 23 695.303 0 695.303 695.303 0 695.303 Sermaye Yedekleri 23 1.763 0 1.763 1.763 0 1.763 Hisse Senedi İhraç Primleri 0 0 0 0 0 0 Hisse Senedi İptal Karları 0 0 0 0 0 0 Diğer Sermaye Yedekleri 1.763 0 1.763 1.763 0 1.763 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş 23 1.716.086 0 1.716.086 2.269.171 0 2.269.171 Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer 0 0 0 0 0 0 Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar Yedekleri 24 9.111.347 0 9.111.347 5.481.210 0 5.481.210 Yasal Yedekler 162.673 0 162.673 162.673 0 162.673 Statü Yedekleri 0 0 0 0 0 0 Olağanüstü Yedekler 8.948.674 0 8.948.674 5.318.537 0 5.318.537 Diğer Kar Yedekleri 0 0 0 0 0 0 Kar veya Zarar 3.101.670 0 3.101.670 3.630.137 0 3.630.137 Geçmiş Yıllar Kar veya Zararı 25 0 0 0 0 0 0 Dönem Net Kâr veya Zararı 3.101.670 0 3.101.670 3.630.137 0 3.630.137 Kontrol Gücü Olmayan Paylar 22 1.606.288 0 1.606.288 1.375.966 0 1.375.966 YÜKÜMLÜLÜKLER TOPLAMI 77.486.197 58.422.569 135.908.766 51.391.076 49.830.320 101.221.396 | NAZIM HESAP TABLOSU Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Cari Dönem Önceki Dönem 30.09.2026 31.12.2025 Dipnot Referansı TP YP Toplam TP YP Toplam NAZIM HESAPLAR NAZIM HESAP KALEMLERİ RİSKİ ÜSTLENİLEN FAKTORİNG İŞLEMLERİ 10.027.168 2.831.275 12.858.443 961.788 2.112.897 3.074.685 RİSKİ ÜSTLENİLMEYEN FAKTORİNG İŞLEMLERİ 6.461.489 475.572 6.937.061 2.659.895 447.258 3.107.153 TASARRUF FİNANSMAN SÖZLEŞMELERİ İŞLEMLERİ 0 0 0 0 0 0 ALINAN TEMİNATLAR 38 356.144.137 732.712.816 1.088.856.953 268.443.989 572.421.028 840.865.017 VERİLEN TEMİNATLAR 26 30.677.625 18.098 30.695.723 17.752.413 15.859 17.768.272 TAAHHÜTLER 2.236.966 19.325.573 21.562.539 1.168.315 9.729.027 10.897.342 Cayılamaz Taahhütler 0 1.184.685 1.184.685 0 333.575 333.575 Cayılabilir Taahhütler 2.236.966 18.140.888 20.377.854 1.168.315 9.395.452 10.563.767 Kiralama Taahhütleri 2.236.966 18.140.888 20.377.854 1.168.315 9.395.452 10.563.767 Finansal Kiralama Taahhütleri 2.236.966 18.140.888 20.377.854 1.168.315 9.395.452 10.563.767 Faaliyet Kiralama Taahhütleri 0 0 0 0 0 0 Diğer Cayılabilir Taahhütler 0 0 0 0 0 0 TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR 26 20.270.662 46.086.995 66.357.657 13.509.380 42.323.372 55.832.752 Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar 0 0 0 0 0 0 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı 0 0 0 0 0 0 İşlemler Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler 0 0 0 0 0 0 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı 0 0 0 0 0 0 İşlemler Alım Satım Amaçlı İşlemler 20.270.662 46.086.995 66.357.657 13.509.380 42.323.372 55.832.752 Vadeli Alım Satım İşlemleri 5.299.158 4.750.221 10.049.379 2.227.467 5.940.191 8.167.658 Swap Alım Satım İşlemleri 14.971.504 41.336.774 56.308.278 11.281.913 36.383.181 47.665.094 Alım Satım Opsiyon İşlemleri 0 0 0 0 0 0 Futures Alım Satım İşlemleri 0 0 0 0 0 0 Diğer 0 0 0 0 0 0 EMANET KIYMETLER 18.728.668 1.851.648 20.580.316 9.982.682 1.053.184 11.035.866 NAZIM HESAPLAR TOPLAMI 444.546.715 803.301.977 1.247.848.692 314.478.462 628.102.625 942.581.087 | Kar veya Zarar Tablosu Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Önceki Dönem 3 Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem 3 Aylık Aylık Dipnot Referansı 01.01.2026 - 01.01.2025 - 01.07.2026 - 01.07.2025 - 30.09.2026 30.09.2025 30.09.2026 30.09.2025 Kar veya Zarar Tablosu GELİR VE GİDER KALEMLERİ ESAS FAALİYET GELİRLERİ 29 18.677.285 12.470.015 7.044.575 4.689.452 FAKTORİNG GELİRLERİ 12.720.490 8.471.626 4.823.326 3.220.881 Faktoring Alacaklarından Alınan Faizler 12.305.208 8.215.715 4.649.355 3.129.427 İskontolu 5.177.644 3.510.060 2.112.979 1.286.946 Diğer 7.127.564 4.705.655 2.536.376 1.842.481 Faktoring Alacaklarından Alınan Ücret ve Komisyonlar 415.282 255.911 173.971 91.454 İskontolu 300.145 134.777 129.507 51.364 Diğer 115.137 121.134 44.464 40.090 FİNANSMAN KREDİLERİNDEN GELİRLER 0 0 0 0 Finansman Kredilerinden Alınan Faizler 0 0 0 0 Finansman Kredilerinden Alınan Ücret ve Komisyonlar 0 0 0 0 KİRALAMA GELİRLERİ 5.956.795 3.998.389 2.221.249 1.468.571 Finansal Kiralama Gelirleri 5.952.789 3.994.968 2.220.001 1.467.011 Faaliyet Kiralaması Gelirleri 4.006 3.421 1.248 1.560 Kiralama İşlemlerinden Alınan Ücret ve Komisyonlar 0 0 0 0 TASARRUF FİNANSMAN GELİRLERİ 0 0 0 0 Tasarruf Finansman Alacaklarından Alınan Kâr Payları 0 0 0 0 Tasarruf Finansman Faaliyetlerinden Alınan Ücret ve 0 0 0 0 Komisyonlar FİNANSMAN GİDERLERİ (-) 32 -15.625.101 -10.302.014 -5.840.223 -3.984.481 Tasarruf Fon Havuzuna Verilen Kâr Payları 0 0 0 0 Kullanılan Kredilere Verilen Faizler -10.517.481 -7.296.401 -3.851.268 -2.691.336 Faktoring İşlemlerinden Borçlara Verilen Faizler 0 0 0 0 Kiralama İşlemlerine İlişkin Faiz Giderleri -13.923 -12.852 -4.874 -4.322 İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler -4.799.648 -2.783.135 -1.873.933 -1.214.683 Diğer Faiz Giderleri 0 0 0 0 Verilen Ücret ve Komisyonlar -294.049 -209.626 -110.148 -74.140 BRÜT KAR (ZARAR) 3.052.184 2.168.001 1.204.352 704.971 ESAS FAALİYET GİDERLERİ (-) 30 -1.349.625 -830.511 -422.246 -299.138 Personel Giderleri -1.029.040 -621.567 -330.489 -234.277 Kıdem Tazminatı Karşılığı Gideri -18.689 -10.855 -3.095 -1.727 Araştırma ve Geliştirme Giderleri 0 0 0 0 Genel İşletme Giderleri -301.896 -198.089 -88.662 -63.134 Diğer 0 0 0 0 BRÜT FAALİYET KARI (ZARARI) 1.702.559 1.337.490 782.106 405.833 DİĞER FAALİYET GELİRLERİ 31 4.532.183 4.702.912 1.338.805 1.241.140 Bankalardan Alınan Faizler 84.193 305.548 39.604 106.983 Menkul Değerlerden Alınan Faizler 14 0 14 0 Temettü Gelirleri 231.100 413.526 0 0 Sermaye Piyasası İşlemleri Karı 17.684 73.275 5.426 33.726 Türev Finansal İşlemler Karı 3.011.113 1.111.559 641.378 169.467 Kambiyo İşlemleri Karı 478.003 2.291.007 478.003 792.901 Diğer 710.076 507.997 174.380 138.063 KARŞILIK GİDERLERİ 33 -915.126 -740.393 -370.232 -70.665 Özel Karşılıklar 0 0 0 0 Beklenen Zarar Karşılıkları -915.126 -740.393 -370.232 -70.665 Genel Karşılıklar 0 0 0 0 Diğer 0 0 0 0 DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-) 34 -922.905 -1.397.117 -65.654 -15.429 Menkul Değerler Değer Düşüş Gideri 0 0 0 0 Duran Varlıklar Değer Düşüş Giderleri 0 0 0 0 Sermaye Piyasası İşlemleri Zararı 0 0 0 0 Türev Finansal İşlemlerden Zarar -834.298 -1.341.616 -59.212 2.503 Kambiyo İşlemleri Zararı 0 0 25.782 0 Diğer -88.607 -55.501 -32.224 -17.932 NET FAALİYET KARI (ZARARI) 4.396.711 3.902.892 1.685.025 1.560.879 BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN 0 0 0 0 FAZLALIK TUTARI ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KAR ( 0 0 0 0 ZARAR) | NET PARASAL POZİSYON KARI (ZARARI) 0 0 0 0 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 4.396.711 3.902.892 1.685.025 1.560.879 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (+/-) 35 -997.167 -1.070.732 -509.962 -521.723 Cari Vergi Karşılığı -728.851 -1.122.453 -395.042 -516.725 Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi -268.316 0 -114.920 0 Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi 0 51.721 0 -4.998 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET KARI (ZARARI) 3.399.544 2.832.160 1.175.063 1.039.156 DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER 0 0 0 0 Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri 0 0 0 0 İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen 0 0 0 0 Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Karları Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri 0 0 0 0 DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-) 0 0 0 0 Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri 0 0 0 0 İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen 0 0 0 0 Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Zararları Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri 0 0 0 0 DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 0 0 0 0 DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (+/-) 0 0 0 0 Cari Vergi Karşılığı 0 0 0 0 Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi 0 0 0 0 Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi 0 0 0 0 DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET KARI (ZARARI) 0 0 0 0 DÖNEM NET KARI VEYA ZARARI 3.399.544 2.832.160 1.175.063 1.039.156 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 22 297.874 309.253 130.363 113.944 Ana Ortaklık Payları 3.101.670 2.522.907 1.044.700 925.212 Hisse Başına Kar (Zarar) Hisse Başına Kar (Zarar) HİSSE BAŞINA KAZANÇ (ZARAR) Sürdürülen Faaliyetlerden Hisse Başına Kazanç ( Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Hisse Başına Kazanç (Zarar) 36 0,04460000 0,03630000 0,01500000 0,01330000 Durdurulan Faaliyetlerden Hisse Başına Kazanç ( Zarar) Durdurulan Faaliyetlerden Hisse Başına Kazanç (Zarar) 0,00000000 0,00000000 0,00000000 0,00000000 SEYRELTİLMİŞ HİSSE BAŞINA KAZANÇ (ZARAR) Sürdürülen Faaliyetlerden Hisse Başına Kazanç ( Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Hisse Başına Kazanç (Zarar) 36 0,04460000 0,03630000 0,01500000 0,01330000 Durdurulan Faaliyetlerden Hisse Başına Kazanç ( Zarar) Durdurulan Faaliyetlerden Hisse Başına Kazanç (Zarar) 0,00000000 0,00000000 0,00000000 0,00000000 | Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Önceki Dönem 3 Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem 3 Aylık Aylık Dipnot Referansı 01.01.2026 - 01.01.2025 - 01.07.2026 - 01.07.2025 - 30.09.2026 30.09.2025 30.09.2026 30.09.2025 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu DÖNEM KARI (ZARARI) 3.399.544 2.832.160 1.175.063 1.039.156 DİĞER KAPSAMLI GELİRLER -620.637 -203.130 -380.592 485.289 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar -620.637 -203.130 -380.592 485.289 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları ( 0 0 0 0 Azalışları) Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme 0 0 0 0 Artışları (Azalışları) Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları ( 0 0 0 0 Kayıpları) Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak -730.162 -251.317 -447.755 566.782 Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer 109.525 48.187 67.163 -81.493 Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 0 0 0 Yabancı Para Çevrim Farkları 0 0 0 0 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıkların Değerleme ve/veya 0 0 0 0 Sınıflandırma Gelirleri/Giderleri Nakit Akış Riskinden Korunma Gelirleri (Giderleri) 0 0 0 0 Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden 0 0 0 0 Korunma Gelirleri (Giderleri) Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacak 0 0 0 0 Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer 0 0 0 0 Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 2.778.907 2.629.030 794.471 1.524.445 | Nakit Akış Tablosu Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 01.01.2026 - 30.09.2026 01.01.2025 - 30.09.2025 Nakit Akış Tablosu ESAS FAALİYETLERDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI Esas Faaliyet Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişim 2.582.810 1.594.022 Öncesi Faaliyet Kârı /Zararı Alınan Faizler/ Alınan Kâr Payları / Kiralama Gelirleri 17.686.423 12.283.203 Ödenen Faizler / Ödenen Kâr Payları / Kiralama Giderleri -14.787.476 -8.646.513 Alınan Temettüler 231.100 413.526 Alınan Ücret ve Komisyonlar 415.282 255.911 Elde Edilen Diğer Kazançlar 423.083 276.079 Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Takipteki Alacaklardan 31 287.007 231.918 Tahsilatlar Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit -893.455 -555.678 Ödemeler Ödenen Vergiler 21 -625.742 -921.803 Diğer -153.412 -1.742.621 Esas Faaliyet Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişim -4.190.451 -6.532.505 Faktoring Alacaklarındaki Net (Artış) Azalış -17.500.128 -3.054.090 Finansman Kredilerindeki Net (Artış) Azalış 0 0 Kiralama İşlemlerinden Alacaklarda Net (Artış) Azalış -7.540.828 -9.035.064 Tasarruf Finansman Alacaklarındaki Net (Artış) Azalış 0 0 Diğer Varlıklarda Net (Artış) Azalış -3.318.662 -6.174.440 Faktoring Borçlarındaki Net Artış (Azalış) 0 0 Tasarruf Fon Havuzundaki Net Artış (Azalış) 0 0 Kiralama İşlemlerinden Borçlarda Net Artış (Azalış) 10.269 2.933 Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış) 21.706.601 9.757.623 Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış) 0 0 Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış) 2.452.297 1.970.533 Esas Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışı -1.607.641 -4.938.483 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI İktisap Edilen İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol 0 0 Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) Elden Çıkarılan İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte 0 0 Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller 11,12 -127.741 -100.766 Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller 11,12 29.906 31.599 Elde Edilen Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı 0 0 Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar Elden Çıkarılan Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı 0 0 Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar Satın Alınan İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal 0 0 Varlıklar Satılan İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar 0 0 Diğer 109.529 127.436 Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışları 11.694 58.269 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit 21.110.000 13.005.172 Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan -17.580.000 -5.790.924 Nakit Çıkışı İhraç Edilen Sermaye Araçları 0 0 Temettü Ödemeleri 0 0 Kiralamaya İlişkin Ödemeler 0 0 Diğer 0 0 Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit 3.530.000 7.214.248 Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakde Eşdeğer 916 105.121 Varlıklar Üzerindeki Etkisi Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış (Azalış) 1.934.969 2.439.155 Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar 4 2.844.648 1.166.130 Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar 4 4.779.617 3.605.285 | Özkaynaklar Değişim Tablosu Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler Hisse Hisse Duran Varlıklar Geçmiş Dönem Kontrol Diğer Tanımlanmış Fayda Diğer (Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Diğer (Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları/Kayıpları, Özkaynak Ödenmiş Senedi Senedi Birikmiş Yabancı Kar Dönem Net Kar Gücü Toplam Dipnot Referansı Sermaye Planlarının Birikmiş Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/ Sermaye İhraç İptal Yeniden Para Yedekleri Karı / ( veya Olmayan Özkaynak Yedekleri Yeniden Ölçüm Payları ile Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Varlıkların Birikmiş Yeniden Değerleme zararda Sınıflandırılacak Payları ve Diğer Kar veya Zarar Olarak Primleri Karları Değerleme Çevirim Zararı) Zararı Paylar Kazançları/ Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurlarının ve/veya Sınıflandırma Kazançları/ Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurlarının Birikmiş Artışları/ Farkları Kayıpları Birikmiş Tutarları) Kayıpları Tutarları) Azalışları Özkaynaklar Değişim Tablosu ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER Dönem Başı Bakiyeler 695.303 0 0 1.763 0 -7.832 2.679.963 0 0 0 3.550.541 5.4761.925.193 991.775 9.842.182 TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Hataların Düzeltilmesinin Etkisi 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Yeni Bakiye 23 695.303 0 0 1.763 0 -7.832 2.679.963 0 0 0 3.550.541 5.4761.925.193 991.775 9.842.182 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 0 0 0 0 0 0 -182.162 0 0 0 0 02.522.907 288.285 2.629.030 Nakden Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Önceki Dönem İç Kaynaklardan Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 01.01.2025 - 30.09.2025 Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Hisse Senedine Dönüştürülebilir Tahviller 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - Kar Dağıtımı 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.930.669 -5.476 0 0 1.925.193 Dağıtılan Temettü 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - Yedeklere Aktarılan Tutarlar 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.930.669 -5.476 0 0 1.925.193 Diğer 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Dönem Sonu Bakiyeler 695.303 0 0 1.763 0 -7.832 2.497.801 0 0 0 5.481.210 02.522.9071.280.06012.471.212 Özkaynaklar Değişim Tablosu ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER Dönem Başı Bakiyeler 695.303 0 0 1.763 0 -11.369 2.280.540 0 0 0 5.481.210 03.630.1371.375.96613.453.550 TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Hataların Düzeltilmesinin Etkisi 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Yeni Bakiye 23 695.303 0 0 1.763 0 -11.369 2.280.540 0 0 0 5.481.210 03.630.1371.375.96613.453.550 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 0 0 0 0 0 0 -553.085 0 0 0 0 03.101.670 230.322 2.778.907 Nakden Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Cari Dönem İç Kaynaklardan Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 01.01.2026 - 30.09.2026 Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Hisse Senedine Dönüştürülebilir Tahviller 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - Kar Dağıtımı 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3.630.137 0 0 0 3.630.137 Dağıtılan Temettü 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 - Yedeklere Aktarılan Tutarlar 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3.630.137 0 0 0 3.630.137 Diğer 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Dönem Sonu Bakiyeler 695.303 0 0 1.763 0 -11.369 1.727.455 0 0 0 9.111.347 03.101.6701.606.28816.232.457