ODAŞ ELEKTRİK ÜRETİM SANAYİ TİCARET A.Ş. - Finansal Rapor

KAP'ta yayınlanma tarihi ve saati: 19.08.2026 21:41:41 https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1653190 KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU ODAŞ ELEKTRİK ÜRETİM SANAYİ TİCARET A.Ş. Finansal Rapor Konsolide 2026 - 2. 3 Aylık Bildirim Finansal Tablolara ilişkin Genel Açıklama 01.01.2026 - 30.06.2026 Dönemi Finansal Rapor | Bağımsız Denetçi Görüşü Bağımsız Denetim Kuruluşu AS BAĞIMSIZ DENETİM VE YEMİNLİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş. Denetim Türü Sınırlı Denetim Sonucu Olumlu 1 OCAK – 30 HAZİRAN 2026 HESAP DÖNEMİNE İLİŞKİN KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR İLE İLGİLİ SINIRLI DENETİM RAPORU Odaş Elektrik Üretim Sanayi Ticaret A.Ş. Yönetim Kurulu'na, Odaş Elektrik Üretim Sanayi Ticaret A.Ş.'nin ("Şirket") ve bağlı ortaklıklarının (hep birlikte "Grup" olarak anılacaktır) 30 Haziran 2026 tarihli özet konsolide finansal durum tablosunun , aynı tarihte sona eren altı aylık döneme ait özet konsolide kar veya zarar tablosunun, özet konsolide diğer kapsamlı gelir tablosunun, konsolide özkaynaklar değişim tablosunun, konsolide nakit akış tablosunun ve diğer açıklayıcı dipnotlarının ( "ara dönem özet konsolide finansal bilgiler") sınırlı denetimini yürütmüş bulunuyoruz. Grup yönetimi, söz konusu ara dönem finansal bilgilerin Türkiye Muhasebe Standardı 34 "Ara Dönem Finansal Raporlama" Standardına (TMS 34) uygun olarak hazırlanmasından ve gerçeğe uygun bir biçimde sunumundan sorumludur . Sorumluluğumuz, yaptığımız sınırlı denetime dayanarak söz konusu ara dönem özet konsolide finansal bilgilere ilişkin bir sonuç bildirmektir. Sınırlı Denetimin Kapsamı Yaptığımız sınırlı denetim, Sınırlı Bağımsız Denetim Standardı (SBDS) 2410 "Ara Dönem Finansal Bilgilerin, İşletmenin Yıllık Finansal Tablolarının Bağımsız Denetimini Yürüten Denetçi Tarafından Sınırlı Bağımsız Denetimi"ne uygun olarak yürütülmüştür. Ara dönem özet konsolide finansal bilgilere ilişkin sınırlı denetim, başta finans ve muhasebe konularından sorumlu kişiler olmak üzere ilgili kişilerin sorgulanması ve analitik prosedürler ile diğer sınırlı denetim prosedürlerinin uygulanmasından oluşur. Ara dönem finansal bilgilerin sınırlı denetiminin kapsamı; Bağımsız Denetim Standartlarına uygun olarak yapılan ve amacı özet konsolide finansal tablolar hakkında bir görüş bildirmek olan bağımsız denetimin kapsamına kıyasla önemli ölçüde dardır. Sonuç olarak ara dönem özet konsolide finansal bilgilerin sınırlı denetimi, denetim şirketinin, bir bağımsız denetimde belirlenebilecek tüm önemli hususlara vâkıf olabileceğine ilişkin bir güvence sağlamamaktadır. Bu sebeple, bir bağımsız denetim görüşü bildirmemekteyiz. Sonuç Sınırlı denetimimize ilişikteki ara dönem özet konsolide finansal bilgilerin, tüm önemli yönleriyle Türkiye Muhasebe Standardı 34 "Ara Dönem Finansal Raporlama " Standardına (TMS 34) uygun olarak doğru ve gerçeğe uygun bir görünümünü sağlamadığı kanaatine varmamıza sebep olacak herhangi bir husus dikkatimizi çekmemiştir. As Bağımsız Denetim ve YMM A.Ş. (Member of NEXIA INTERNATIONAL) | Levent ERGÜVEN Sorumlu Denetçi İstanbul, 19.08.2026 | Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 30.06.2026 31.12.2025 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 53 3.342.739.361 1.464.604.087 Finansal Yatırımlar 0 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan 0 Finansal Varlıklar Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire 0 Yansıtılan Finansal Varlıklar Ticari Alacaklar 6-7 1.886.722.340 1.962.908.558 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 6 18.817.584 21.606.586 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 7 1.867.904.756 1.941.301.972 Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar 0 0 Diğer Alacaklar 6-9 509.509.023 743.055.147 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 6 97.840.024 64.042.344 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 9 411.668.999 679.012.803 Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Varlıklar 0 0 Türev Araçlar 0 0 Stoklar 10 2.099.515.848 3.142.203.783 Peşin Ödenmiş Giderler 12 164.451.196 200.463.111 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 12 164.451.196 200.463.111 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 40 75.137.278 171.425.229 Diğer Dönen Varlıklar 29 1.701.875.753 1.205.128.313 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar 29 1.701.875.753 1.205.128.313 ARA TOPLAM 9.779.950.799 8.889.788.228 Satış Amaçlı Sınıflandırılan Duran Varlıklar 0 0 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 9.779.950.799 8.889.788.228 DURAN VARLIKLAR Finansal Yatırımlar 0 0 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan 0 0 Finansal Varlıklar Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire 0 0 Yansıtılan Finansal Varlıklar Ticari Alacaklar 6-7 46.798.696 2.130.160.616 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 6-7 46.798.696 2.130.160.616 Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar 0 0 Diğer Alacaklar 6-9 85.330.865 91.999.130 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 6 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 9 85.330.865 91.999.130 Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Varlıklar 0 0 Türev Araçlar 0 0 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar 4 3.340.958 3.340.957 Maddi Duran Varlıklar 14 33.946.297.553 34.616.477.612 Diğer Maddi Duran Varlıklar 14 33.946.297.553 34.616.477.612 Kullanım Hakkı Varlıkları 20 3.864.080 9.303.323 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 17-18 1.318.132.810 1.471.153.524 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 17 1.318.132.810 1.471.153.524 Peşin Ödenmiş Giderler 12 30.391.223 19.140.464 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 12 30.391.223 19.140.464 Ertelenmiş Vergi Varlığı 40 476.356.546 1.384.754.901 Diğer Duran Varlıklar 29 149.780.726 132.821.376 İlişkili Olmayan Taraflara İlişkin Diğer Duran Varlıklar 29 149.780.726 132.821.376 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 36.060.293.457 39.859.151.903 TOPLAM VARLIKLAR 45.840.244.256 48.748.940.131 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 47 1.658.720.757 1.881.604.967 İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 47 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 1.658.720.757 1.881.604.967 Banka Kredileri 47 1.557.964.278 1.693.093.027 Kiralama İşlemlerinden Borçlar 47 100.756.479 188.511.940 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 40.212.151 62.340.755 | İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa 0 Vadeli Kısımları İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli 40.212.151 62.340.755 Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları Banka Kredileri 47 40.212.151 62.340.755 Diğer Finansal Yükümlülükler 47 10.110.511 15.964.401 Diğer Muhtelif Finansal Yükümlülükler 47 10.110.511 15.964.401 Ticari Borçlar 6-7 1.206.698.865 1.465.449.206 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 6 0 0 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 7 1.206.698.865 1.465.449.206 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 27 131.083.326 94.766.250 Diğer Borçlar 6-9 694.472.314 623.164.555 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 6 286.309.386 312.326.919 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 9 408.162.928 310.837.636 Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan 12 94.382.101 737.436 Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler ( Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin 12 94.382.101 737.436 Dışında Kalanlar) Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 40 260.846.999 198.416.091 Kısa Vadeli Karşılıklar 25-27 54.832.103 50.935.805 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli 27 50.037.621 43.670.806 Karşılıklar Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 25 4.794.482 7.264.999 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 29 105.031.506 192.833.589 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli 29 105.031.506 192.833.589 Yükümlülükler ARA TOPLAM 4.256.390.633 4.586.213.055 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 4.256.390.633 4.586.213.055 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 46 561.054 37.747.977 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 561.054 37.747.977 Banka Kredileri 47 0 14.463.549 Kiralama İşlemlerinden Borçlar 47 561.054 23.284.428 Diğer Borçlar 6-9 10.233.586 34.982.806 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 6 0 0 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 9 10.233.586 34.982.806 Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan 12 1.038.136 1.222.560 Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler ( Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin 12 1.038.136 1.222.560 Dışında Kalanlar) Uzun Vadeli Karşılıklar 25-27 47.458.345 42.723.965 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli 27 45.647.510 42.460.773 Karşılıklar Diğer Uzun Vadeli Karşılıklar 25 1.810.835 263.192 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 40 2.075.947.688 1.682.461.681 Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler 29 0 9.230.878 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Uzun Vadeli 29 0 9.230.878 Yükümlülükler TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 2.135.238.809 1.808.369.867 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 6.391.629.442 6.394.582.922 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 30 15.854.370.761 18.302.609.422 Ödenmiş Sermaye 30 1.400.000.000 1.400.000.000 Sermaye Düzeltme Farkları 30 7.367.942.242 7.169.580.502 Geri Alınmış Paylar (-) 30 -245.736.224 -159.792.287 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 30 1.177.670.348 1.155.709.443 Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren 30 1.909.448.987 2.527.331.007 Birleşmelerin Etkisi Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak 30 -9.513.854 -12.814.007 Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 30 0 0 Diğer Kazançlar (Kayıplar) 30 -9.513.854 -12.814.007 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş 30 559.426.557 632.434.450 Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) Yabancı Para Çevrim Farkları 30 894.992.588 1.087.838.583 Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) 30 -335.566.031 -455.404.133 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 590.921.501 546.972.520 Diğer Kısıtlanmış Yedekler 30 590.921.501 546.972.520 Diğer Özkaynak Payları 30 23.368.966 27.520.469 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 30 4.804.197.150 4.465.561.202 Net Dönem Karı veya Zararı 41 -1.723.354.912 550.106.123 Kontrol Gücü Olmayan Paylar 30 23.594.244.053 24.051.747.787 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 39.448.614.814 42.354.357.209 TOPLAM KAYNAKLAR 45.840.244.256 48.748.940.131 | | Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Önceki Dönem 3 Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem 3 Aylık Aylık Dipnot Referansı 01.01.2026 - 01.01.2025 - 01.04.2026 - 01.04.2025 - 30.06.2026 30.06.2025 30.06.2026 30.06.2025 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 31 4.968.334.409 4.843.841.748 2.467.732.454 2.915.133.098 Satışların Maliyeti 28-31 -4.620.568.502 -3.969.817.813 -2.271.035.749 -2.434.296.599 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 347.765.907 874.023.935 196.696.705 480.836.499 Finans Sektörü Faaliyetleri Hasılatı 0 0 Finans Sektörü Faaliyetleri Maliyeti 0 0 FİNANS SEKTÖRÜ FAALİYETLERİNDEN BRÜT KAR (ZARAR) 0 0 BRÜT KAR (ZARAR) 347.765.907 874.023.935 196.696.705 480.836.499 Genel Yönetim Giderleri 33 -537.343.128 -489.695.257 -280.761.184 -282.051.316 Pazarlama Giderleri 33 -89.529.432 -41.696.976 -47.214.791 -30.285.167 Araştırma ve Geliştirme Giderleri 0 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 34 101.221.648 1.662.203.433 48.716.820 1.552.806.120 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 34 -360.437.490 -837.380.661 -144.373.982 -331.434.414 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) -538.322.495 1.167.454.474 -226.936.432 1.389.871.722 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 35 14.579.751 27.991.788 3.919.939 27.991.788 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler 35 -2.228.949 -97.256.963 18.737.032 3.292.355 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından ( 16 0 0 Zararlarından) Paylar FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) -525.971.693 1.098.189.299 -204.279.461 1.421.155.865 Finansman Gelirleri 37 768.425.638 891.226.620 171.744.907 550.799.892 Finansman Giderleri 37 -2.208.430.794 -2.654.548.284 -1.832.728.574 -1.643.767.450 Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları) -695.332.365 -723.655.167 -693.194.361 -2.418.051.069 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) -2.661.309.214 -1.388.787.532 -2.558.457.489 -2.089.862.762 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -1.393.016.753 -969.992.604 -155.482.811 333.448.587 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 40 -45.202.225 -30.622.603 -18.718.644 -9.856.188 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 40 -1.347.814.528 -939.370.001 -136.764.167 343.304.775 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) -4.054.325.967 -2.358.780.136 -2.713.940.300 -1.756.414.175 DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 0 0 DÖNEM KARI (ZARARI) -4.054.325.967 -2.358.780.136 -2.713.940.300 -1.756.414.175 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 30 -2.330.971.055 -1.234.894.157 -1.715.425.895 -1.165.310.512 Ana Ortaklık Payları 30 -1.723.354.912 -1.123.885.979 -998.514.405 -591.103.663 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 38 3.300.153 -5.949.758 -11.566.264 -1.646.328 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda 0 0 0 0 Sınıflandırılmayacak Paylar Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak 38 4.400.204 -7.933.010 -15.421.685 -2.195.104 Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer 40 -1.100.051 1.983.252 3.855.421 548.776 Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları, 40 -1.100.051 1.983.252 3.855.421 548.776 Vergi Etkisi Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 51.139.717 599.685.322 31.573.148 64.441.919 Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para 0 0 Çevrim Farkları Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme 0 0 ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklara İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir 0 0 0 0 (Gider) Nakit Akış Riskinden Korunmaya İlişkin Diğer Kapsamlı 68.186.289 799.580.429 42.097.530 85.922.559 Gelir (Gider) Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) 46 68.186.289 799.580.429 42.097.530 85.922.559 | Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Net Yatırım Riskinden 0 0 Korunma ile İlgili Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişikliklere İlişkin 0 0 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki 0 0 Değişikliklere İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişikliklere 0 0 İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılacak 0 0 Paylar Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer 40 -17.046.572 -199.895.107 -10.524.382 -21.480.640 Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler Nakit Akış Riskinden Korunmaya İlişkin Diğer 40 -17.046.572 -199.895.107 -10.524.382 -21.480.640 Kapsamlı Gelir, Vergi Etkisi DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 54.439.870 593.735.564 20.006.884 62.795.591 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) -3.999.886.097 -1.765.044.572 -2.693.933.416 -1.693.618.584 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 Ana Ortaklık Payları -3.999.886.097 -1.765.044.572 -2.693.933.416 -1.693.618.584 | Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 01.01.2026 - 30.06.2026 01.01.2025 - 30.06.2025 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 3.579.579.514 -2.043.376.747 Dönem Karı (Zararı) -1.723.354.911 -1.123.885.979 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) 30 -1.723.354.911 -1.123.885.979 Durdurulan Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) 0 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 2.126.300.909 579.150.313 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 14-17-28-33 1.953.350.557 1.620.259.282 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler 1.606.981 -8.057.334 Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili 7 1.606.981 -8.057.334 Düzeltmeler Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 25.330.199 26.061.995 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar ( 27 26.253.073 27.366.634 İptali) ile İlgili Düzeltmeler Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili 25 -2.470.517 -1.261.742 Düzeltmeler Sektörel Gereksinimler Çerçevesinde Ayrılan 25 1.547.643 -42.897 Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler 0 0 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler -136.233.844 1.409.600.693 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler 47 -198.427.750 -602.213.432 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 47 105.031.506 2.210.520.665 Vadeli Alımlardan Kaynaklanan Ertelenmiş Finansman 34 43.943.447 22.097.746 Gideri Vadeli Satışlardan Kaynaklanan Kazanılmamış 34 -86.781.047 -220.804.286 Finansman Geliri Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili 47 0 0 Düzeltmeler Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili -73.007.893 2.795.198.362 Düzeltmeler Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili 8 -73.007.893 2.795.198.362 Diğer Düzeltmeler Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 40 1.301.884.362 1.196.120.723 İştirak, İş ortaklığı ve Finansal Yatırımların Elden Çıkarılmasından veya Paylarındaki Değişim Sebebi ile 30 -1.075.385.754 -1.994.162.161 Oluşan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler Bağlı Ortaklıkların veya Müşterek Faaliyetlerin Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile 0 0 İlgili Düzeltmeler Parasal Pozisyon Kazanç ve Kayıplarıyla İlgili 340.226.476 -4.521.949.241 Düzeltmeler Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler 30 -211.470.175 56.077.994 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler 3.173.333.363 -1.492.691.324 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 2.114.165.824 13.608.617 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 7 2.789.002 17.816.330 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış 7 2.111.376.822 -4.207.713 (Artış) Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile 240.046.276 -61.942.327 İlgili Düzeltmeler İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer 6 -33.797.680 -17.727.420 Alacaklardaki Azalış (Artış) İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer 9 273.843.956 -44.214.907 Alacaklardaki Azalış (Artış) Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Varlıklardaki Azalış ( 0 0 Artış) İle İlgili Düzeltmeler Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler 10 1.165.317.716 79.276.910 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) 12 24.761.156 63.682.996 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -171.969.294 184.724.329 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış ( 7 -171.969.294 184.724.329 Azalış) Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki 27 10.064.003 99.202.651 Artış (Azalış) Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerdeki 0 0 Artış (Azalış) İle İlgili Düzeltmeler Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili 46.558.539 -264.647.834 Düzeltmeler İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki 6 -26.017.533 -8.995.517 Artış (Azalış) | İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer 9 72.576.072 -255.652.317 Borçlardaki Artış (Azalış) Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan 12 93.460.241 273.756.697 Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış) İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile -349.071.098 -1.880.353.363 İlgili Düzeltmeler Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) 29 -218.991.090 724.347.233 Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış 27-29 -130.080.008 -2.604.700.596 ) Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 3.576.279.361 -2.037.426.990 Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) 30 3.300.153 -5.949.757 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -1.587.566.798 463.257.098 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından 14.579.751 27.991.788 Kaynaklanan Nakit Girişleri Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit 14 14.579.751 27.991.788 Girişleri Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından -1.602.146.549 435.265.310 Kaynaklanan Nakit Çıkışları Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit 14 -1.580.396.657 416.588.539 Çıkışları Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan 17 -21.749.892 18.676.771 Nakit Çıkışları Verilen Nakit Avans ve Borçlar 0 0 Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler 0 0 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 9.867.156 1.080.294.992 Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından 30 20.520.747 0 Kaynaklanan Nakit Girişleri İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı 30 0 0 Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları İşletmenin Kendi Paylarını Almasından Kaynaklanan 30 0 0 Nakit Çıkışları Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 756.856.518 1.081.212.637 Kredilerden Nakit Girişleri 47 756.856.518 1.081.212.637 Diğer Finansal Borçlanmalardan Nakit Girişleri 47 0 0 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -652.807.758 -107.486.104 Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları 47 -652.849.019 -107.936.564 Diğer Finansal Borç Ödemelerinden Nakit Çıkışları 47 41.261 450.460 Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine 20 -114.702.351 106.568.459 İlişkin Nakit Çıkışları YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT 2.001.879.872 -499.824.657 VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri -123.744.598 316.225.274 Üzerindeki Etkisi NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 1.878.135.274 -183.599.383 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 53 1.464.604.087 2.858.245.636 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 53 3.342.739.361 2.674.646.253 | Özkaynaklar Değişim Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Dipnot Referansı Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Birikmiş Karlar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Geri Alınmış Paylar Pay İhraç Primleri / İskontoları Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 1.400.000.000 7.286.038.838 -209.155.845 1.155.709.443 4.307.428.229 659.763.020 -1.473.500.948 9.082.571 544.699.646 36.973.405 11.094.785.987 -4.591.191.181 20.220.633.165 20.825.961.560 41.046.594.725 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin 0 Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere 0 İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere 0 İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler 0 Diğer Düzeltmeler 425.154.684 29.890.567 -615.576.750 210.578.767 -13.536.478 -6.099.170 56.077.994 86.489.614 -143.691.254 -57.201.640 Düzeltmelerden Sonraki Tutar 0 Transferler -4.591.191.181 4.591.191.181 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 0 Dönem Karı (Zararı) -1.123.885.979 -1.123.885.979 -1.234.894.157 -2.358.780.136 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 1.984.934.274 -5.949.757 1.978.984.516 1.978.984.516 Sermaye Arttırımı 0 Sermaye Azaltımı 0 Sermaye Avansı 0 Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi 0 Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri 0 İçeren Birleşmelerin Etkisi Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları 0 Kar Payları 0 Önceki Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer 0 01.01.2025 - 30.06.2025 Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana 0 Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( 0 Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması 0 Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı 0 Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan 0 İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları 0 Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer 599.685.322 599.685.322 599.685.322 Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer 0 Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma 0 Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer 0 Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) 0 Dönem Sonu Bakiyeler 1.400.000.000 7.711.193.522 -179.265.278 1.155.709.443 3.691.851.480 2.644.697.294 -663.236.859 3.132.814 531.163.169 30.874.235 6.559.672.800 -1.123.885.979 21.761.906.638 19.447.376.149 41.209.282.787 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 1.400.000.000 7.169.580.502 -159.792.287 1.155.709.443 2.527.331.007 1.087.838.583 -455.404.133 -12.814.007 546.972.520 27.520.469 4.465.561.202 550.106.123 18.302.609.422 24.051.747.787 42.354.357.209 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin 0 Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere 0 İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere 0 İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler 0 Diğer Düzeltmeler 198.361.740 -85.943.937 15.061.334 68.698.386 43.948.981 -4.151.503 -356.627.835 -120.652.834 1.873.467.321 1.752.814.487 Düzeltmelerden Sonraki Tutar 0 Transferler 21.960.905 550.106.123 -550.106.123 21.960.905 21.960.905 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 0 Dönem Karı (Zararı) -1.723.354.912 -1.723.354.912 -2.330.971.055 -4.054.325.967 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -192.845.995 3.300.153 -189.545.842 -189.545.842 Sermaye Arttırımı 0 Sermaye Azaltımı 0 Sermaye Avansı 0 Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi 0 Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri -632.943.354 145.157.660 -487.785.694 -487.785.694 İçeren Birleşmelerin Etkisi Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları 0 Kar Payları 0 | Cari Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer 0 Ödemeler 01.01.2026 - 30.06.2026 Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana 0 Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( 0 Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması 0 Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı 0 Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan 0 İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları 0 Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer 51.139.716 51.139.716 51.139.716 Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer 0 Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma 0 Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer 0 Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) 0 Dönem Sonu Bakiyeler 1.400.000.000 7.367.942.242 -245.736.224 1.177.670.348 1.909.448.987 894.992.588 -335.566.031 -9.513.854 590.921.501 23.368.966 4.804.197.150 -1.723.354.912 15.854.370.761 23.594.244.053 39.448.614.814