ÇİTLEKÇİ MAĞAZACILIK GIDA A.Ş. - Finansal Rapor

KAP'ta yayınlanma tarihi ve saati: 26.10.2026 18:45:35 https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1687612 KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU ÇİTLEKÇİ MAĞAZACILIK GIDA A.Ş. Finansal Rapor Konsolide Olmayan 2026 - 3. 3 Aylık Bildirim Finansal Tablolara ilişkin Genel Açıklama 01.01.2026 - 30.09.2026 Tarihli Finansal Tablolar | Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 30.09.2026 31.12.2025 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 4 739.655.920 567.090.447 Finansal Yatırımlar 5 1.215.520.746 Ticari Alacaklar 7 36.361.874 89.808.421 Diğer Alacaklar 8 23.123.796 7.922.341 Stoklar 9 1.389.070.380 1.108.658.802 Peşin Ödenmiş Giderler 10 72.432.396 313.842.054 Diğer Dönen Varlıklar 15 184.627.295 283.356.006 ARA TOPLAM 3.660.792.407 2.370.678.071 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 3.660.792.407 2.370.678.071 DURAN VARLIKLAR Diğer Alacaklar 8 7.990.965 14.974.332 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 11 1.325.270.761 1.284.145.338 Maddi Duran Varlıklar 12 2.697.529.969 2.456.369.281 Kullanım Hakkı Varlıkları 14 2.108.866.147 994.482.518 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 13 146.031.708 148.857.679 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 6.285.689.550 4.898.829.148 TOPLAM VARLIKLAR 9.946.481.957 7.269.507.219 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 6 91.014.706 48.680.062 Diğer Finansal Yükümlülükler 6 2.785.858 9.609.267 Ticari Borçlar 7 277.180.399 791.972.796 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 16 72.570.812 69.527.682 Diğer Borçlar 8 70.133 Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan 10 7.165.117 Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 18 25.231.601 Kısa Vadeli Karşılıklar 32.474.235 17.360.213 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli 17 27.214.235 10.006.850 Karşılıklar Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 19 5.260.000 7.353.363 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 15 17.590.594 141.605.010 ARA TOPLAM 518.918.338 1.085.920.147 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 518.918.338 1.085.920.147 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 8 691.760.489 484.413.011 Uzun Vadeli Karşılıklar 17 52.772.374 29.030.693 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli 17 52.772.374 29.030.693 Karşılıklar Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 18 927.421.277 605.638.279 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 1.671.954.140 1.119.081.983 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 2.190.872.478 2.205.002.130 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 7.755.609.479 5.064.505.089 Ödenmiş Sermaye 20 180.000.000 150.000.000 Sermaye Düzeltme Farkları 20 721.592.561 721.040.427 Geri Alınmış Paylar (-) -558.817.178 0 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 2.150.211.806 0 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak 20 565.685.910 595.062.267 Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 565.685.910 595.062.267 Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları ( 596.734.897 596.734.897 Azalışları) Diğer Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları ( -31.048.987 -1.672.630 Kayıpları) Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 20 600.369.134 35.583.112 Yasal Yedekler 600.369.134 35.583.112 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 20 2.998.033.261 2.481.149.233 | Net Dönem Karı veya Zararı 1.098.533.985 1.081.670.050 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 7.755.609.479 5.064.505.089 TOPLAM KAYNAKLAR 9.946.481.957 7.269.507.219 | Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Önceki Dönem 3 Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem 3 Aylık Aylık Dipnot Referansı 01.01.2026 - 01.01.2025 - 01.07.2026 - 01.07.2025 - 30.09.2026 30.09.2025 30.09.2026 30.09.2025 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 21 8.089.022.639 2.528.624.486 6.968.314.574 2.260.464.793 Satışların Maliyeti 21 -5.448.937.544 -1.694.104.983 -4.485.752.721 -1.501.935.318 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 2.640.085.095 834.519.503 2.482.561.853 758.529.475 BRÜT KAR (ZARAR) 2.640.085.095 834.519.503 2.482.561.853 758.529.475 Genel Yönetim Giderleri 22 -385.104.137 -146.511.307 -222.388.109 -57.782.880 Pazarlama Giderleri 22 -1.086.314.731 -441.367.784 -1.143.295.673 -316.656.136 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 23 35.046.713 17.410.487 51.673.428 12.667.603 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 23 -50.576.346 -2.906.965 -38.389.665 -5.608.033 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 1.153.136.594 261.143.934 1.130.161.834 391.150.029 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 24 105.352.619 78.716.993 39.728.828 14.357.306 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler 24 -6.454.665 -21.434 -1.941.730 266.224 TFRS 9 Uyarınca Belirlenen Değer Düşüklüğü Kazançları ( 24 -14.378 845.388 701.850 -46.581 Zararları) ve Değer Düşüklüğü Zararlarının İptalleri FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 1.252.020.170 340.684.881 1.168.650.782 405.726.978 Finansman Giderleri 25 -74.201.417 -25.284.591 -43.123.852 -13.710.729 Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları) 26 593.661.354 -83.573.651 75.135.671 -13.986.245 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 1.771.480.107 231.826.639 1.200.662.601 378.030.004 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -672.946.122 -82.855.502 -378.775.566 -120.369.113 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 18 -238.637.237 -36.037.169 -244.312.290 -91.652.368 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 18 -434.308.885 -46.818.333 -134.463.276 -28.716.745 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 1.098.533.985 148.971.137 821.887.035 257.660.891 DÖNEM KARI (ZARARI) 1.098.533.985 148.971.137 821.887.035 257.660.891 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 0 0 Ana Ortaklık Payları 1.098.533.985 148.971.137 821.887.035 257.660.891 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç ( Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) 7,16000000 6,33000000 5,48000000 3,76000000 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar -29.376.357 -16.722.785 1.074.679 1.487.881 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları ( -23.311.479 -6.451.700 1.378.795 1.967.873 Kayıpları) Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer -6.064.878 -10.271.085 -304.116 -479.992 Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 0 0 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) -29.376.357 -16.722.785 1.074.679 1.487.881 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 1.069.157.628 132.248.352 822.961.714 259.148.772 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 0 0 Ana Ortaklık Payları 1.069.157.628 132.248.352 822.961.714 259.148.772 | Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 01.01.2026 - 30.09.2026 01.01.2025 - 30.09.2025 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 325.280.644 613.947.562 Dönem Karı (Zararı) 1.098.533.985 821.887.035 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) 1.098.533.985 821.887.035 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 133.259.337 175.765.669 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 168.287.647 170.190.439 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 39.428.795 -1.103.169 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 13.435.816 43.123.852 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 672.946.122 37.508.891 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan 5.180.814 -1.941.730 Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler Parasal Pozisyon Kazanç ve Kayıplarıyla İlgili -766.019.857 -72.012.614 Düzeltmeler İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -513.190.804 -380.279.006 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 52.873.455 1.901.548 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile -15.201.455 -5.726.727 İlgili Düzeltmeler Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler -280.411.578 -215.408.768 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) 241.409.658 -10.522.772 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -514.792.397 -142.619.785 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki 3.043.130 17.550.473 Artış (Azalış) Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan -7.165.117 -25.093.975 Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış) İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile 7.053.500 -359.000 İlgili Düzeltmeler Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 718.602.518 617.373.698 Kira Ödemeleri -154.630.533 0 Vergi İadeleri (Ödemeleri) -238.691.341 -3.426.136 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -1.558.981.982 -329.397.604 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından 14.916.065 61.988.230 Kaynaklanan Nakit Girişleri Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit 14.916.065 61.988.230 Girişleri Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından -378.017.479 -391.385.834 Kaynaklanan Nakit Çıkışları Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Alımından Kaynaklanan Nakit -41.125.423 0 Çıkışları Alınan Temettüler 60.765.601 0 Katılım (Kar) Payı ve Diğer Finansal Araçlardan Nakit -1.215.520.746 0 Çıkışları FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 1.517.193.211 0 Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından 2.150.211.806 0 Kaynaklanan Nakit Girişleri İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı -558.817.178 0 Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları Ödenen Faiz -74.201.417 0 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT 283.491.873 284.549.958 VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 283.491.873 284.549.958 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 567.090.447 272.852.296 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNE İLİŞKİN ENFLASYON ETKİSİ -110.926.400 -105.171.959 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 739.655.920 452.230.295 | Özkaynaklar Değişim Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Dipnot Referansı Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Birikmiş Karlar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Geri Alınmış Paylar Pay İhraç Primleri / İskontoları Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Özkaynak Payları Ödenen Kar Payı Avansları (Net) Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 150.000.000 721.040.427 563.547.686 -6.605.552 556.942.134 12.137.459 2.271.112.511 288.818.766 4.000.051.297 0 4.000.051.297 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler Diğer Düzeltmeler Düzeltmelerden Sonraki Tutar Transferler 19.038.523 269.780.243 -288.818.766 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 1.074.679 1.074.679 19.038.523 269.780.243 533.068.269 0 822.961.714 Dönem Karı (Zararı) 821.887.035 821.887.035 0 821.887.035 1.098.533.985 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 1.074.679 1.074.679 1.074.679 1.074.679 Sermaye Arttırımı Sermaye Azaltımı Sermaye Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları Önceki Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer 01.01.2025 - 30.09.2025 Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 150.000.000 721.040.427 2.540.892.754 821.887.035 4.823.013.011 0 4.823.013.011 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 150.000.000 721.040.427 596.734.897 -1.672.630 595.062.267 35.583.112 2.481.149.233 1.081.670.050 5.064.505.089 0 5.064.505.089 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler Diğer Düzeltmeler Düzeltmelerden Sonraki Tutar Transferler 5.968.844 1.075.701.206 -1.081.670.050 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -29.376.357 -29.376.357 5.968.844 1.075.701.206 16.863.935 1.069.157.628 0 1.069.157.628 Dönem Karı (Zararı) 1.098.533.985 1.098.533.985 0 1.098.533.985 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -29.376.357 -29.376.357 -29.376.357 0 -29.376.357 Sermaye Arttırımı Sermaye Azaltımı Sermaye Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi | Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları Cari Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer 01.01.2026 - 30.09.2026 Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( 30.000.000 552.134 -558.817.178 2.150.211.806 558.817.178 -558.817.178 1.621.946.762 0 1.621.946.762 Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 30.000.000 721.592.561 -558.817.178 2.150.211.806 596.734.897 -31.048.987 565.685.910 600.369.134 2.998.033.261 1.098.533.985 7.755.609.479 0 7.755.609.479