ADRA GAYRİMENKUL YATIRIM ORTAKLIĞI A.Ş. - Finansal Rapor

KAP'ta yayınlanma tarihi ve saati: 07.05.2026 20:26:00 https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1602830 KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU ADRA GAYRİMENKUL YATIRIM ORTAKLIĞI A.Ş. Finansal Rapor Konsolide 2026 - 1. 3 Aylık Bildirim Finansal Tablolara ilişkin Genel Açıklama 2026_03 konsolide Finansal Rapor | Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 31.03.2026 31.12.2025 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 820.510.623 928.704.624 Ticari Alacaklar 309.785.008 332.084.733 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 4 264.000.000 290.506.045 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 5 45.785.008 41.578.688 Diğer Alacaklar 28.042.153 2.313.974 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 28.042.153 2.313.974 Stoklar 6 6.310.496.880 6.344.670.292 Peşin Ödenmiş Giderler 160.842.572 34.630.078 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 160.842.572 34.630.078 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 23.805 Diğer Dönen Varlıklar 65.226.551 80.945.987 ARA TOPLAM 7.694.903.787 7.723.373.493 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 7.694.903.787 7.723.373.493 DURAN VARLIKLAR Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 7 11.218.621.128 11.217.021.598 Maddi Duran Varlıklar 8 183.536.142 199.435.617 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 9 136.995 161.603 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 136.995 161.603 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 11.402.294.265 11.416.618.818 TOPLAM VARLIKLAR 19.097.198.052 19.139.992.311 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 355.782.046 İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 355.782.046 Banka Kredileri 355.782.046 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 122.773.422 64.239.533 Ticari Borçlar 282.407.261 222.405.085 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 4 72.842.808 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 5 209.564.453 222.405.085 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 1.859.480 851.376 Diğer Borçlar 2.745.437 3.021.087 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 2.745.437 3.021.087 Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan 33.790.291 48.076.870 Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler ( Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin 33.790.291 48.076.870 Dışında Kalanlar) Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 18 3.958.137 -28.223.964 Kısa Vadeli Karşılıklar 11.090.000 64.219.442 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 11.090.000 64.219.442 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 5.322.046 52.896.555 ARA TOPLAM 463.946.074 783.268.030 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 463.946.074 783.268.030 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 6.624.758 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 6.624.758 Banka Kredileri 6.624.758 Uzun Vadeli Karşılıklar 778.910 752.399 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli 778.910 752.399 Karşılıklar Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 18 2.706.673.322 2.309.845.282 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 2.707.452.232 2.317.222.439 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 3.171.398.306 3.100.490.469 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 15.925.799.746 16.039.501.842 Ödenmiş Sermaye 545.854.435 545.854.435 Sermaye Düzeltme Farkları 1.613.544.325 1.613.544.325 Geri Alınmış Paylar (-) -1.120.450.551 -1.120.450.551 | Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 3.611.981.353 3.611.981.353 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak 53.546.480 53.471.779 Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 53.546.480 53.471.779 Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları ( 53.868.506 53.868.506 Azalışları) Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm -322.026 -396.727 Kazançları (Kayıpları) Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 1.326.411.922 1.326.411.922 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 10.008.688.579 10.676.012.331 Net Dönem Karı veya Zararı -113.776.797 -667.323.752 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 15.925.799.746 16.039.501.842 TOPLAM KAYNAKLAR 19.097.198.052 19.139.992.311 | Kar veya Zarar Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 01.01.2026 - 01.01.2025 - 31.03.2026 31.03.2025 Kar veya Zarar Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 12 204.773.726 174.424.684 Satışların Maliyeti 12 -54.233.274 -69.720.045 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 150.540.452 104.704.639 BRÜT KAR (ZARAR) 150.540.452 104.704.639 Genel Yönetim Giderleri 13 -21.436.991 -5.550.267 Pazarlama Giderleri 13 -4.293.985 -5.315.518 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 14 59.531.739 418.488 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 14 -13.265.762 -17.410 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 171.075.453 94.239.932 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 15 169.309.803 50.302.368 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler 15 -2.146.672 -38.147.674 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 338.238.584 106.394.626 Finansman Gelirleri 16 31.507.087 2.815.654 Finansman Giderleri 16 -24.136.060 -74.106 Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları) 17 150.029.288 -70.038.075 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 495.638.899 39.098.099 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri 18 -609.415.696 24.057.385 Dönem Vergi (Gideri) Geliri -3.958.137 -685.091 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri -605.457.559 24.742.476 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) -113.776.797 63.155.484 DÖNEM KARI (ZARARI) -113.776.797 63.155.484 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 Ana Ortaklık Payları -113.776.797 63.155.484 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) | Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 01.01.2026 - 01.01.2025 - 31.03.2026 31.03.2025 Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu DÖNEM KARI (ZARARI) -113.776.797 63.155.484 DİĞER KAPSAMLI GELİRLER Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 74.701 292.555 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları ( 74.701 292.555 Kayıpları) Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 74.701 292.555 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) -113.702.096 63.448.039 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 Ana Ortaklık Payları -113.702.096 63.448.039 | Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 01.01.2026 - 31.03.2026 01.01.2025 - 31.03.2025 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 258.669.548 100.793.050 Dönem Karı (Zararı) -113.776.797 63.155.484 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 425.073.134 11.098.346 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 2.053.463 868.609 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler -52.982.805 -403.471 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler -11.620.830 -7.564.719 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 609.415.696 -24.057.385 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan 2.146.672 0 Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler Parasal Pozisyon Kazanç ve Kayıplarıyla İlgili -123.939.062 42.255.312 Düzeltmeler İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -80.850.753 27.208.147 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 22.299.725 -16.569.524 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile -25.728.179 36.361 İlgili Düzeltmeler Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler 34.173.412 56.170.580 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) -126.212.494 -43.557.234 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 60.002.176 4.640.530 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki 1.008.104 586.334 Artış (Azalış) Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili -47.850.159 148.866 Düzeltmeler Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan -14.286.579 17.587.695 Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış) İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile 15.743.241 8.164.539 İlgili Düzeltmeler Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 230.445.584 101.461.977 Vergi İadeleri (Ödemeleri) 28.223.964 -668.927 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI 14.374.223 3.987.376 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından 11.752.475 Kaynaklanan Nakit Girişleri Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından -28.525 Kaynaklanan Nakit Çıkışları Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Alımından Kaynaklanan Nakit -1.599.530 Çıkışları Alınan Faiz 4.249.803 3.987.376 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -296.501.888 -66.913.489 İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı -70.052.916 Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri -303.872.915 Ödenen Faiz -24.136.060 -91.517 Alınan Faiz 31.507.087 3.230.944 ENFLASYON ETKİSİ -84.735.884 -99.425.513 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT -108.194.001 -61.558.576 VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -108.194.001 -61.558.576 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 928.704.624 1.087.478.970 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 820.510.623 1.025.920.394 | Özkaynaklar Değişim Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Dipnot Referansı Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Birikmiş Karlar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Geri Alınmış Paylar Pay İhraç Primleri / İskontoları Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 293.700.000 1.588.227.601 -892.909.509 3.611.981.353 -757.731 981.954.799 3.041.477.913 1.725.920.966 10.349.595.392 10.349.595.392 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler Diğer Düzeltmeler Düzeltmelerden Sonraki Tutar Transferler 1.725.920.966 -1.725.920.966 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 292.555 63.155.484 63.448.039 63.448.039 Dönem Karı (Zararı) Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) Sermaye Arttırımı Sermaye Azaltımı Sermaye Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları Önceki Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer 01.01.2025 - 31.03.2025 Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana -70.052.916 70.052.916 -70.052.916 -70.052.916 -70.052.916 Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 293.700.000 1.588.227.601 -962.962.425 3.611.981.353 -465.176 1.052.007.715 4.697.345.963 63.155.484 10.342.990.515 10.342.990.515 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 545.854.435 1.613.544.325 -1.120.450.551 3.611.981.353 53.868.506 -396.727 1.326.411.922 10.676.012.331 -667.323.752 16.039.501.842 16.039.501.842 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler Diğer Düzeltmeler Düzeltmelerden Sonraki Tutar Transferler -667.323.752 667.323.752 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 74.701 -113.776.797 -113.702.096 -113.702.096 Dönem Karı (Zararı) Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) Sermaye Arttırımı Sermaye Azaltımı Sermaye Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi | Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları Cari Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer 01.01.2026 - 31.03.2026 Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 545.854.435 1.613.544.325 -1.120.450.551 3.611.981.353 53.868.506 -322.026 1.326.411.922 10.008.688.579 -113.776.797 15.925.799.746 15.925.799.746