ADRA GAYRİMENKUL YATIRIM ORTAKLIĞI A.Ş. - Finansal Rapor

KAP'ta yayınlanma tarihi ve saati: 07.05.2026 20:24:06 https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1602829 KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU ADRA GAYRİMENKUL YATIRIM ORTAKLIĞI A.Ş. Finansal Rapor Konsolide Olmayan 2026 - 1. 3 Aylık Bildirim Finansal Tablolara ilişkin Genel Açıklama 2026_03 Solo Finansal Rapor | Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 31.03.2026 31.12.2025 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 820.510.396 924.296.159 Ticari Alacaklar 276.185.008 295.111.236 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 4 264.000.000 290.506.045 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 6 12.185.008 4.605.191 Diğer Alacaklar 28.033.224 2.304.881 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 28.033.224 2.304.881 Stoklar 7 6.310.496.880 6.344.670.292 Peşin Ödenmiş Giderler 160.842.572 34.630.078 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 160.842.572 34.630.078 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 23.805 Diğer Dönen Varlıklar 64.226.652 80.927.932 ARA TOPLAM 7.660.294.732 7.681.964.383 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 7.660.294.732 7.681.964.383 DURAN VARLIKLAR Finansal Yatırımlar 5 2.073.961.073 2.073.961.073 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 8 6.705.257.596 6.703.658.064 Maddi Duran Varlıklar 9 183.536.142 199.435.617 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 10 136.995 161.603 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 136.995 161.603 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 8.962.891.806 8.977.216.357 TOPLAM VARLIKLAR 16.623.186.538 16.659.180.740 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 355.782.046 İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 355.782.046 Banka Kredileri 355.782.046 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 122.773.422 64.239.533 Ticari Borçlar 288.395.261 222.321.454 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 4 72.842.808 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 6 215.552.453 222.321.454 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 1.859.480 851.376 Diğer Borçlar 12.793.942 31.200.725 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 4 10.050.029 28.181.319 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 2.743.913 3.019.406 Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan 190.291 11.103.373 Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) İlişkili Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında 190.291 11.103.373 Kalanlar) Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 19 3.958.137 -28.223.964 Kısa Vadeli Karşılıklar 11.090.000 64.219.442 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 11.090.000 64.219.442 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 5.523.257 47.674.095 ARA TOPLAM 446.583.790 769.168.080 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 446.583.790 769.168.080 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 6.624.758 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 6.624.758 Banka Kredileri 6.624.758 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 778.910 752.399 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 19 2.168.751.016 1.842.162.047 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 2.169.529.926 1.849.539.204 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 2.616.113.716 2.618.707.284 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 14.007.072.822 14.040.473.456 Ödenmiş Sermaye 545.854.435 545.854.435 Sermaye Düzeltme Farkları 1.613.544.325 1.613.544.325 Geri Alınmış Paylar (-) -1.120.450.551 -1.120.450.551 | Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 3.611.981.353 3.611.981.353 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak 53.546.480 53.471.779 Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 53.546.480 53.471.779 Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları ( 53.868.506 53.868.506 Azalışları) Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm -322.026 -396.727 Kazançları (Kayıpları) Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 1.326.411.922 1.326.411.922 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 8.009.660.193 8.483.796.578 Net Dönem Karı veya Zararı -33.475.335 -474.136.385 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 14.007.072.822 14.040.473.456 TOPLAM KAYNAKLAR 16.623.186.538 16.659.180.740 | Kar veya Zarar Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 01.01.2026 - 01.01.2025 - 31.03.2026 31.03.2025 Kar veya Zarar Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 13 204.773.726 174.424.684 Satışların Maliyeti 13 -54.233.274 -69.720.045 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 150.540.452 104.704.639 BRÜT KAR (ZARAR) 150.540.452 104.704.639 Genel Yönetim Giderleri 14 -14.212.580 -5.541.836 Pazarlama Giderleri 14 -4.293.985 -5.315.518 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 15 59.531.738 418.488 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 15 -12.915.686 -17.410 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 178.649.939 94.248.363 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 16 169.309.803 50.278.165 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler 16 -2.146.672 -38.147.674 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 345.813.070 106.378.854 Finansman Gelirleri 17 31.503.279 2.815.654 Finansman Giderleri 17 -24.136.060 -74.106 Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları) 18 109.849.143 -92.922.217 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 463.029.432 16.198.185 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri 19 -496.504.767 72.179.379 Dönem Vergi (Gideri) Geliri -3.958.137 -685.091 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri -492.546.630 72.864.470 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) -33.475.335 88.377.564 DÖNEM KARI (ZARARI) -33.475.335 88.377.564 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 Ana Ortaklık Payları -33.475.335 88.377.564 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) | Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 01.01.2026 - 01.01.2025 - 31.03.2026 31.03.2025 Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu DÖNEM KARI (ZARARI) -33.475.335 88.377.564 DİĞER KAPSAMLI GELİRLER Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 74.701 292.555 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları ( 74.701 292.555 Kayıpları) Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 74.701 292.555 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) -33.400.634 88.670.119 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 Ana Ortaklık Payları -33.400.634 88.670.119 | Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 01.01.2026 - 31.03.2026 01.01.2025 - 31.03.2025 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 262.679.366 100.817.593 Dönem Karı (Zararı) -33.475.335 88.377.564 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 354.435.641 -13.780.796 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 2.053.463 868.609 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler -52.982.805 -403.471 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler -11.617.022 -7.540.516 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 496.504.767 -72.179.379 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan 2.146.672 Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler Parasal Pozisyon Kazanç ve Kayıplarıyla İlgili -81.669.434 65.473.961 Düzeltmeler İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -86.504.904 26.889.752 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 18.926.228 -16.569.524 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile -25.728.343 -62.405 İlgili Düzeltmeler Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler 34.173.412 56.170.580 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) -126.212.494 -43.557.234 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 66.073.807 4.640.530 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki 1.008.104 586.334 Artış (Azalış) Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili -60.557.621 11.718.223 Düzeltmeler Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan -10.913.082 5.785.097 Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış) İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile 16.725.085 8.178.151 İlgili Düzeltmeler Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 234.455.402 101.486.520 Vergi İadeleri (Ödemeleri) 28.223.964 -668.927 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI 14.374.219 3.963.173 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından 11.752.474 Kaynaklanan Nakit Girişleri Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından -28.526 Kaynaklanan Nakit Çıkışları Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Alımından Kaynaklanan Nakit -1.599.532 Çıkışları Alınan Faiz 4.249.803 3.963.173 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -296.505.696 -66.913.489 İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı -70.052.916 Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -303.872.915 Ödenen Faiz -24.136.060 -91.517 Alınan Faiz 31.503.279 3.230.944 ENFLASYON ETKİSİ -84.333.652 -99.425.419 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT -103.785.763 -61.558.142 VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -103.785.763 -61.558.142 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 924.296.159 1.087.477.945 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 820.510.396 1.025.919.803 | Özkaynaklar Değişim Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Dipnot Referansı Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Birikmiş Karlar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Geri Alınmış Paylar Pay İhraç Primleri / İskontoları Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 293.700.000 1.588.227.592 -892.909.509 3.611.981.353 -757.731 981.954.798 3.041.477.914 -466.294.789 8.157.379.628 8.157.379.628 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler Diğer Düzeltmeler Düzeltmelerden Sonraki Tutar Transferler -466.294.789 466.294.789 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 292.555 88.377.564 88.670.119 88.670.119 Dönem Karı (Zararı) Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) Sermaye Arttırımı Sermaye Azaltımı Sermaye Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları Önceki Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer 01.01.2025 - 31.03.2025 Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana -70.052.916 70.052.916 -70.052.916 -70.052.916 -70.052.916 Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 293.700.000 1.588.227.592 -962.962.425 3.611.981.353 -465.176 1.052.007.714 2.505.130.209 88.377.564 8.175.996.831 8.175.996.831 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 545.854.435 1.613.544.325 -1.120.450.551 3.611.981.353 53.868.506 -396.727 1.326.411.922 8.483.796.578 -474.136.385 14.040.473.456 14.040.473.456 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler Diğer Düzeltmeler Düzeltmelerden Sonraki Tutar Transferler -474.136.385 474.136.385 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 74.701 -33.475.335 -33.400.634 -33.400.634 Dönem Karı (Zararı) Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) Sermaye Arttırımı Sermaye Azaltımı Sermaye Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi | Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları Cari Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer 01.01.2026 - 31.03.2026 Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 545.854.435 1.613.544.325 -1.120.450.551 3.611.981.353 53.868.506 -322.026 1.326.411.922 8.009.660.193 -33.475.335 14.007.072.822 14.007.072.822