TEB YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş. - Finansal Rapor

KAP'ta yayınlanma tarihi ve saati: 23.07.2026 12:24:42 https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1635978 KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU TEB YATIRIM MENKUL DEĞERLER A.Ş. Finansal Rapor Konsolide Olmayan 2026 - 2. 3 Aylık Bildirim Finansal Tablolara ilişkin Genel Açıklama 1 OCAK- 30 HAZİRAN 2026 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT ÖZET FİNANSAL TABLOLAR | Bağımsız Denetçi Görüşü Bağımsız Denetim Kuruluşu GÜNEY BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş. Denetim Türü Sınırlı Denetim Sonucu Olumlu Ara Dönem Özet Finansal Tablolara İlişkin Sınırlı Denetim Raporu TEB Yatırım Menkul Değerler Anonim Şirketi Yönetim Kurulu'na Giriş TEB Yatırım Menkul Değerler Anonim Şirketi ("Şirket") 30 Haziran 2026 tarihli ilişikteki ara dönem özet finansal durum tablosunun ve aynı tarihte sona eren altı aylık ara hesap dönemine ait özet kâr veya zarar ve özet diğer kapsamlı gelir tablosunun, özet özkaynak değişim tablosunun ve özet nakit akış tablosu ile açıklayıcı dipnotlarının sınırlı denetimini yürütmüş bulunuyoruz. Şirket yönetimi, söz konusu ara dönem özet finansal tabloların Türkiye Muhasebe Standardı 34, Ara Dönem Finansal Raporlama Standardı'na (TMS 34) uygun olarak hazırlanmasından ve sunumundan sorumludur. Sorumluluğumuz, yaptığımız sınırlı denetime dayanarak söz konusu ara dönem finansal tablolara ilişkin bir sonuç bildirmektir. Sınırlı Denetimin Kapsamı Yaptığımız sınırlı denetim, Sınırlı Bağımsız Denetim Standardı (SBDS) 2410 "Ara Dönem Finansal Bilgilerin, İşletmenin Yıllık Finansal Tablolarının Bağımsız Denetimini Yürüten Denetçi Tarafından Sınırlı Bağımsız Denetimi"ne uygun olarak yürütülmüştür. Ara dönem özet finansal bilgilere ilişkin sınırlı denetim, başta finans ve muhasebe konularından sorumlu kişiler olmak üzere ilgili kişilerin sorgulanması ve analitik prosedürler ile diğer sınırlı denetim prosedürlerinin uygulanmasından oluşur. Ara dönem özet finansal bilgilerin sınırlı denetiminin kapsamı; Bağımsız Denetim Standartlarına uygun olarak yapılan ve amacı finansal tablolar hakkında bir görüş bildirmek olan bağımsız denetimin kapsamına kıyasla önemli ölçüde dardır. Sonuç olarak ara dönem özet finansal bilgilerin sınırlı denetimi, denetim şirketinin, bir bağımsız denetimde belirlenebilecek tüm önemli hususlara vâkıf olabileceğine ilişkin bir güvence sağlamamaktadır. Bu sebeple, bir bağımsız denetim görüşü bildirmemekteyiz. Sonuç Sınırlı denetimimize göre, ilişikteki ara dönem özet finansal tabloların, tüm önemli yönleriyle, TMS 34'e uygun olarak hazırlanmadığı kanaatine varmamıza sebep olacak herhangi bir husus dikkatimizi çekmemiştir. | Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi A member firm of Ernst & Young Global Limited Hayrettin Ergül, SMMM Sorumlu Denetçi 23 Temmuz 2026 İstanbul, Türkiye | Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 30.06.2026 31.12.2025 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 4 188.225.524 619.704.419 Finansal Yatırımlar 0 0 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan 0 0 Finansal Varlıklar Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire 0 0 Yansıtılan Finansal Varlıklar Ticari Alacaklar 7 2.456.490.707 2.975.224.545 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 23 36.217.398 44.587.313 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 2.420.273.309 2.930.637.232 Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar 0 0 Diğer Alacaklar 0 0 Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Varlıklar 0 0 Türev Araçlar 0 0 Peşin Ödenmiş Giderler 27.280.155 17.747.785 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 14 27.280.155 17.747.785 Diğer Dönen Varlıklar 2.170.023 49.780 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar 8 2.170.023 49.780 ARA TOPLAM 2.674.166.409 3.612.726.529 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 2.674.166.409 3.612.726.529 DURAN VARLIKLAR Finansal Yatırımlar 0 0 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan 0 0 Finansal Varlıklar Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire 0 0 Yansıtılan Finansal Varlıklar Ticari Alacaklar 0 0 Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar 0 0 Diğer Alacaklar 493.153.134 602.545.242 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 8 493.153.134 602.545.242 Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Varlıklar 0 0 Türev Araçlar 0 0 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar 9 518.760.295 435.824.078 Maddi Duran Varlıklar 10 27.655.208 31.065.009 Kullanım Hakkı Varlıkları 10 37.908.553 40.046.086 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 55.484.954 60.921.541 Bilgisayar Yazılımları 11 55.484.954 60.921.541 Peşin Ödenmiş Giderler 16.984.893 9.039.450 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 14 16.984.893 9.039.450 Ertelenmiş Vergi Varlığı 21 21.729.134 42.094.209 Diğer Duran Varlıklar 0 0 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 1.171.676.171 1.221.535.615 TOPLAM VARLIKLAR 3.845.842.580 4.834.262.144 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 440.724.890 1.474.066.271 İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 440.724.890 1.474.066.271 Diğer Kısa Vadeli Borçlanmalar 6 440.724.890 1.474.066.271 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 8 11.438.352 10.538.839 İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa 9.540.998 8.802.469 Vadeli Kısımları Kiralama İşlemlerinden Borçlar 23 9.540.998 8.802.469 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli 1.897.354 1.736.370 Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları Kiralama İşlemlerinden Borçlar 1.897.354 1.736.370 Diğer Finansal Yükümlülükler 0 0 Ticari Borçlar 7 118.077.721 88.394.493 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 23 64.227.679 31.682.006 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 53.850.042 56.712.487 | Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlar 0 0 Diğer Borçlar 8 270.232.958 251.641.894 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 270.232.958 251.641.894 Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülükler 0 0 Türev Araçlar 0 0 Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan 0 0 Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 21 52.913.748 82.964.316 Kısa Vadeli Karşılıklar 96.121.716 167.374.300 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli 88.851.727 163.024.395 Karşılıklar Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 12 7.269.989 4.349.905 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 28.835.146 43.617.675 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli 14 28.835.146 43.617.675 Yükümlülükler ARA TOPLAM 1.018.344.531 2.118.597.788 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 1.018.344.531 2.118.597.788 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 19.241.232 23.232.847 İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 11.563.332 14.080.658 Kiralama İşlemlerinden Borçlar 23 11.563.332 14.080.658 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 7.677.900 9.152.189 Kiralama İşlemlerinden Borçlar 7.677.900 9.152.189 Diğer Finansal Yükümlülükler 0 0 Ticari Borçlar 0 0 Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlar 0 0 Diğer Borçlar 0 0 Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülükler 0 0 Türev Araçlar 0 0 Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan 0 0 Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Uzun Vadeli Karşılıklar 20.253.491 19.418.620 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli 13 20.253.491 19.418.620 Karşılıklar Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler 0 0 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 39.494.723 42.651.467 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 1.057.839.254 2.161.249.255 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 2.788.003.326 2.673.012.889 Ödenmiş Sermaye 15 100.000.000 100.000.000 Sermaye Düzeltme Farkları 15 1.965.839.528 1.965.839.528 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak 15 -46.660.367 -46.660.367 Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -46.660.367 -46.660.367 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm -46.660.367 -46.660.367 Kazançları (Kayıpları) Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş 0 0 Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) 0 0 Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazançları ( 0 0 Kayıpları) Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 319.129.381 317.463.525 Yasal Yedekler 15 319.129.381 317.463.525 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 15 334.704.347 0 Net Dönem Karı veya Zararı 114.990.437 336.370.203 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 2.788.003.326 2.673.012.889 TOPLAM KAYNAKLAR 3.845.842.580 4.834.262.144 | Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Önceki Dönem 3 Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem 3 Aylık Aylık Dipnot Referansı 01.01.2026 - 01.01.2025 - 01.04.2026 - 01.04.2025 - 30.06.2026 30.06.2025 30.06.2026 30.06.2025 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 16 1.657.411.908 1.584.914.261 822.310.118 846.590.109 Satışların Maliyeti 16 -90.222.505 -148.677.318 -56.351.110 -99.177.904 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 1.567.189.403 1.436.236.943 765.959.008 747.412.205 Finans Sektörü Faaliyetleri Hasılatı 0 0 Finans Sektörü Faaliyetleri Maliyeti 0 0 FİNANS SEKTÖRÜ FAALİYETLERİNDEN BRÜT KAR (ZARAR) 0 0 BRÜT KAR (ZARAR) 1.567.189.403 1.436.236.943 765.959.008 747.412.205 Genel Yönetim Giderleri 17 -756.952.040 -714.734.124 -363.554.324 -349.753.593 Pazarlama Giderleri 17 -241.235.807 -240.486.880 -119.480.689 -105.406.131 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 20 5.176.296 4.005.469 3.585.793 2.435.027 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 20 -290.344 0 -290.207 0 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 573.887.508 485.021.408 286.219.581 294.687.508 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından ( 9 82.936.217 77.952.392 54.699.639 41.199.637 Zararlarından) Paylar FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 656.823.725 562.973.800 340.919.220 335.887.145 Finansman Gelirleri 18 146.801.664 167.959.318 74.219.621 81.030.870 Finansman Giderleri 19 -161.506.468 -176.274.934 -95.223.658 -112.661.181 Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları) 26 -355.956.111 -303.539.763 -161.697.544 -116.490.307 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 286.162.810 251.118.421 158.217.639 187.766.527 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -171.172.373 -138.669.168 -84.189.905 -77.561.210 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 21 -158.944.331 -122.315.531 -63.172.316 -43.693.631 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 21 -12.228.042 -16.353.637 -21.017.589 -33.867.579 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 114.990.437 112.449.253 74.027.734 110.205.317 DÖNEM KARI (ZARARI) 114.990.437 112.449.253 74.027.734 110.205.317 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 0 Ana Ortaklık Payları 114.990.437 112.449.253 74.027.734 110.205.317 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 0 0 0 0 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları ( 0 0 Kayıpları) Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda 0 0 Sınıflandırılmayacak Paylar Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer 0 0 0 0 Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm 0 0 Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 0 0 0 Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para 0 0 Çevrim Farkları Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme 0 0 ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklara İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir 0 0 0 0 (Gider) Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire 0 Yansıtılan Finansal Varlıklardan Kazançlar (Kayıplar) Nakit Akış Riskinden Korunmaya İlişkin Diğer Kapsamlı 0 0 Gelir (Gider) Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Net Yatırım Riskinden 0 0 Korunma ile İlgili Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişikliklere İlişkin 0 0 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) | Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki 0 0 Değişikliklere İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişikliklere 0 0 İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılacak 0 0 Paylar Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer 0 0 0 0 Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklara İlişkin Diğer Kapsamlı 0 Gelir, Vergi Etkisi DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 0 0 0 0 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 114.990.437 112.449.253 74.027.734 110.205.317 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 Ana Ortaklık Payları 114.990.437 112.449.253 74.027.734 110.205.317 | Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 01.01.2026 - 30.06.2026 01.01.2025 - 30.06.2025 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -813.271.240 -152.320.375 Dönem Karı (Zararı) 114.990.437 112.449.253 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) 114.990.437 112.449.253 Durdurulan Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) 0 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler -965.399.078 -328.930.592 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 17 30.962.875 29.034.970 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 134.803.497 77.188.409 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar ( 131.883.413 78.496.641 İptali) ile İlgili Düzeltmeler Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili 12 2.920.084 -1.308.232 Düzeltmeler Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler -667.090.293 -728.998.875 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler 16.18 -817.516.973 -899.790.358 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 19 150.426.680 170.791.483 Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili 35.187.381 12.496.162 Düzeltmeler Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların -82.936.217 -77.952.392 Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler 9 -82.936.217 -77.952.392 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 21 171.172.373 138.669.168 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan -513.215 -468.073 Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından 10 -513.215 -468.073 Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler Parasal Pozisyon Kazanç ve Kayıplarıyla İlgili -586.985.479 221.100.039 Düzeltmeler İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -370.956.567 -377.481.688 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 518.733.838 14.418.806 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 8.369.915 7.097.029 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış 510.363.923 7.321.777 (Artış) Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile 109.392.194 -281.689.267 İlgili Düzeltmeler İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer 109.392.194 -281.689.267 Alacaklardaki Azalış (Artış) Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) -17.477.813 6.722.820 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 29.683.228 149.137 İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 32.545.673 -4.315.284 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış ( -2.862.445 4.464.421 Azalış) Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili -1.033.341.381 -138.509.542 Düzeltmeler İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki 0 3.708.713 Artış (Azalış) İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer -1.033.341.381 -142.218.255 Borçlardaki Artış (Azalış) İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile 22.053.367 21.426.358 İlgili Düzeltmeler Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) 18.244.832 27.979.077 Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış 3.808.535 -6.552.719 ) Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları -1.221.365.208 -593.963.027 Alınan Faiz 16 686.904.071 753.249.553 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar -126.907.978 -162.818.105 Kapsamında Yapılan Ödemeler Vergi İadeleri (Ödemeleri) 21 -151.902.125 -148.788.796 Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) 0 0 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -13.660.786 -11.266.242 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından -13.660.786 -11.266.242 Kaynaklanan Nakit Çıkışları Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit 10 -2.509.350 -3.704.946 Çıkışları Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan 11 -11.151.436 -7.561.296 Nakit Çıkışları FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 420.902.783 378.635.263 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 76.085.376.000 82.987.679.268 | Kredilerden Nakit Girişleri 76.085.376.000 82.987.679.268 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -75.645.376.000 -82.584.746.710 Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -75.645.376.000 -82.584.746.710 Ödenen Faiz -149.701.790 -170.791.483 Alınan Faiz 130.604.573 146.494.188 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT -406.029.243 215.048.646 VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri -35.187.354 -12.496.162 Üzerindeki Etkisi NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -441.216.597 202.552.484 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4 488.904.569 66.067.079 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNE İLİŞKİN ENFLASYON ETKİSİ -14.112.627 -197.678.283 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4 33.575.345 70.941.280 | Özkaynaklar Değişim Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Dipnot Referansı Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Birikmiş Karlar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak Paylar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 15 100.000.000 1.965.839.528 -48.016.645 -48.016.645 -48.016.645 0 0 428.720.402 -504.661.774 393.404.897 -111.256.877 2.335.286.403 2.335.286.403 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler Diğer Düzeltmeler Düzeltmelerden Sonraki Tutar Transferler 0 0 -111.256.877 504.661.774 -393.404.897 111.256.877 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 0 0 0 0 0 0 112.449.253 112.449.253 112.449.253 112.449.253 Dönem Karı (Zararı) 0 112.449.253 112.449.253 112.449.253 112.449.253 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 0 0 0 0 0 0 0 Sermaye Arttırımı Sermaye Azaltımı Sermaye Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları Önceki Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer 01.01.2025 - 30.06.2025 Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 15 100.000.000 1.965.839.523 -48.016.645 -48.016.645 -48.016.645 0 0 317.463.525 112.449.253 112.449.253 2.447.735.656 2.447.735.656 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 15 100.000.000 1.965.839.523 -46.660.367 -46.660.367 -46.660.367 0 0 317.463.525 0 336.370.203 336.370.203 2.673.012.889 2.673.012.889 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler Diğer Düzeltmeler Düzeltmelerden Sonraki Tutar Transferler 1.665.856 334.704.347 -336.370.203 -1.665.856 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 0 0 0 0 114.990.437 114.990.437 114.990.437 114.990.437 Dönem Karı (Zararı) 0 0 114.990.437 114.990.437 114.990.437 114.990.437 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 0 0 0 0 0 0 0 0 Sermaye Arttırımı Sermaye Azaltımı Sermaye Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi | Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları Cari Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer 01.01.2026 - 30.06.2026 Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 15 100.000.000 1.965.839.528 -46.660.367 -46.660.367 -46.660.367 0 0 319.129.381 334.704.347 114.990.437 449.694.784 2.788.003.326 2.788.003.326