DENİZ PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş. - Finansal Rapor

KAP'ta yayınlanma tarihi ve saati: 27.10.2026 12:00:31 https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1687878 KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU DENİZ PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş. Finansal Rapor Konsolide Olmayan 2026 - 3. 3 Aylık Bildirim Finansal Tablolara ilişkin Genel Açıklama 01.01.2026-30.09.2026 Tarihli Finansal Rapor | Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 30.09.2026 31.12.2025 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 3 2.828.808 3.177.721 Finansal Yatırımlar 4 2.381.117.255 2.313.679.938 Ticari Alacaklar 5,21 193.926.831 243.398.784 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 191.524.826 238.053.328 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 2.402.005 5.345.456 Peşin Ödenmiş Giderler 6 8.047.780 4.930.932 ARA TOPLAM 2.585.920.674 2.565.187.375 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 2.585.920.674 2.565.187.375 DURAN VARLIKLAR Maddi Duran Varlıklar 7 3.630.454 5.814.180 Kullanım Hakkı Varlıkları 9 34.701.227 30.078.794 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 8 6.034.333 8.193.479 Ertelenmiş Vergi Varlığı 12.941.545 10.753.015 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 57.307.559 54.839.468 TOPLAM VARLIKLAR 2.643.228.233 2.620.026.843 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Ticari Borçlar 5,21 17.329.367 27.031.532 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 7.861.253 7.369.910 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 9.468.114 19.661.622 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 11 10.325.067 7.792.233 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 22 173.775.991 226.199.304 Kısa Vadeli Karşılıklar 12 51.178.669 41.071.146 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli 50.607.669 40.361.295 Karşılıklar Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 10 571.000 709.851 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 11.461.279 17.957.737 İlişkili Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 13 11.121.366 17.705.970 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli 339.913 251.767 Yükümlülükler ARA TOPLAM 264.070.373 320.051.952 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 264.070.373 320.051.952 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 25.665.969 23.816.775 İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 25.665.969 23.816.775 Kiralama İşlemlerinden Borçlar 25.665.969 23.816.775 Uzun Vadeli Karşılıklar 6.638.562 7.457.238 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli 14 6.638.562 7.457.238 Karşılıklar TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 32.304.531 31.274.013 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 296.374.904 351.325.965 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 2.346.853.329 2.268.700.878 Ödenmiş Sermaye 15 75.000.000 75.000.000 Sermaye Düzeltme Farkları 15 297.864.508 297.864.508 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş -2.415.057 -2.415.057 Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 15 144.455.944 144.455.944 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 886.280.666 187.421.800 Net Dönem Karı veya Zararı 945.667.268 1.566.373.683 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 2.346.853.329 2.268.700.878 TOPLAM KAYNAKLAR 2.643.228.233 2.620.026.843 | Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Önceki Dönem 3 Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem 3 Aylık Aylık Dipnot Referansı 01.01.2026 - 01.01.2025 - 01.07.2026 - 01.07.2025 - 30.09.2026 30.09.2025 30.09.2026 30.09.2025 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 16 2.092.738.344 2.066.537.699 645.053.694 761.742.119 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 2.092.738.344 2.066.537.699 645.053.694 761.742.119 BRÜT KAR (ZARAR) 2.092.738.344 2.066.537.699 645.053.694 761.742.119 Genel Yönetim Giderleri 18,19 -651.331.374 -546.303.424 -219.373.595 -190.847.701 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 2.833.187 1.056.906 1.877.434 601.788 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 20 -17.921.345 -20.445.069 -2.313.886 -7.603.137 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 1.426.318.812 1.500.846.112 425.243.647 563.893.069 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 17 591.371.909 466.141.162 166.458.951 168.329.499 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 2.017.690.721 1.966.987.274 591.702.598 732.222.568 Finansman Giderleri -8.884.534 -2.624.432 Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları) 29 -521.384.697 -368.279.224 -150.746.529 -137.529.555 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 1.487.421.490 1.598.708.050 438.331.637 594.693.013 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -541.754.222 -511.053.450 -136.202.763 -168.635.802 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 22 -543.942.752 -509.890.691 -139.840.939 -169.686.487 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 22 2.188.530 -1.162.759 3.638.176 1.050.685 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 945.667.268 1.087.654.600 302.128.874 426.057.211 DÖNEM KARI (ZARARI) 945.667.268 1.087.654.600 302.128.874 426.057.211 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 Ana Ortaklık Payları 945.667.268 1.087.654.600 302.128.874 426.057.211 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 0 0 0 0 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 0 0 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 0 0 0 0 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 945.667.268 1.087.654.600 302.128.874 426.057.211 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 Ana Ortaklık Payları 945.667.268 1.087.654.600 302.128.874 426.057.211 | Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 01.01.2026 - 30.09.2026 01.01.2025 - 30.09.2025 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 888.963.900 774.295.825 Dönem Karı (Zararı) 945.667.268 1.087.654.600 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 285.624.759 259.870.306 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 7,8,9 8.993.553 7.735.407 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 12 47.174.729 20.058.783 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar ( 47.174.729 20.058.783 İptali) ile İlgili Düzeltmeler Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 17 -441.916 -2.622.050 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler -441.916 -2.622.050 Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili 4 -316.432.169 -269.115.059 Düzeltmeler Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları ( 17 -316.432.169 -269.115.059 Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 541.754.222 511.053.450 Parasal Pozisyon Kazanç ve Kayıplarıyla İlgili 4.576.340 -7.240.225 Düzeltmeler İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler 281.596.022 -76.301.421 Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış) 248.994.852 -54.584.200 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 5 49.471.953 -30.467.788 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 46.528.502 -33.620.427 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış 2.943.451 3.152.639 (Artış) Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) 6 -3.116.848 -1.780.182 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 5 -9.702.165 10.530.749 İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 491.343 5.448.980 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış ( -10.193.508 5.081.769 Azalış) İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile -4.051.770 0 İlgili Düzeltmeler Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) -4.051.770 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 1.512.888.049 1.271.223.485 Alınan Faiz 441.916 2.622.050 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar -28.000.000 -12.530.076 Kapsamında Yapılan Ödemeler Vergi İadeleri (Ödemeleri) -596.366.065 -487.019.634 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -1.130.568 -3.350.005 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından 7,8 42.546 0 Kaynaklanan Nakit Girişleri Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından 42.546 Kaynaklanan Nakit Girişleri Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından 7,8 -1.173.114 -3.350.005 Kaynaklanan Nakit Çıkışları FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -876.565.795 -778.929.082 Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine -9.050.978 -3.258.286 İlişkin Nakit Çıkışları Ödenen Temettüler -867.514.817 -775.670.796 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT 11.267.537 -7.983.262 VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 11.267.537 -7.983.262 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 3 3.177.721 20.632.743 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNE İLİŞKİN ENFLASYON ETKİSİ -11.616.450 -4.183.081 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 3 2.828.808 8.466.400 | Özkaynaklar Değişim Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Dipnot Referansı Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Birikmiş Karlar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 15 75.000.000 297.864.508 -1.709.270 43.983.506 141.208.694 922.356.339 1.478.703.777 1.478.703.777 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin 0 Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere 0 İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere 0 İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler 0 Diğer Düzeltmeler 0 Düzeltmelerden Sonraki Tutar 0 Transferler 100.472.438 821.883.901 -922.356.339 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 1.087.654.600 1.087.654.600 1.087.654.600 Dönem Karı (Zararı) 0 0 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 0 0 Sermaye Arttırımı 0 0 Sermaye Azaltımı 0 Sermaye Avansı 0 Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi 0 Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri 0 İçeren Birleşmelerin Etkisi Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları 0 Kar Payları -775.670.795 -775.670.795 -775.670.795 Önceki Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer 0 01.01.2025 - 30.09.2025 Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana 0 Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( 0 Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması 0 Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı 0 Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan 0 İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları 0 Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer 0 Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer 0 Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma 0 Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer 0 Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) 0 Dönem Sonu Bakiyeler 15 75.000.000 297.864.508 -1.709.270 144.455.944 187.421.800 1.087.654.600 1.790.687.582 1.790.687.582 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 15 75.000.000 297.864.508 -2.415.057 144.455.944 187.421.800 1.566.373.683 2.268.700.878 2.268.700.878 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin 0 Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere 0 İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere 0 İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler 0 Diğer Düzeltmeler 0 Düzeltmelerden Sonraki Tutar 0 Transferler 1.566.373.683 -1.566.373.683 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 945.667.268 945.667.268 945.667.268 Dönem Karı (Zararı) 0 0 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 0 Sermaye Arttırımı 0 Sermaye Azaltımı 0 Sermaye Avansı 0 Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi 0 Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri 0 İçeren Birleşmelerin Etkisi Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları 0 Kar Payları -867.514.817 -867.514.817 -867.514.817 | Cari Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer 0 Ödemeler 01.01.2026 - 30.09.2026 Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana 0 Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( 0 Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması 0 Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı 0 Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan 0 İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları 0 Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer 0 Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer 0 Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma 0 Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer 0 Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) 0 Dönem Sonu Bakiyeler 15 75.000.000 297.864.508 -2.415.057 144.455.944 886.280.666 945.667.268 2.346.853.329 2.346.853.329