SAN-EL MÜHENDİSLİK ELEKTRİK TAAHHÜT SANAYİ VE TİCARET A.Ş. - Finansal Rapor

KAP'ta yayınlanma tarihi ve saati: 08.11.2026 23:27:25 https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1694569 KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU SAN-EL MÜHENDİSLİK ELEKTRİK TAAHHÜT SANAYİ VE TİCARET A.Ş. Finansal Rapor Konsolide 2026 - 3. 3 Aylık Bildirim Finansal Tablolara ilişkin Genel Açıklama Finansal Raporlar Hakkında | Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 30.09.2026 31.12.2025 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 15.597.887 12.615.868 Ticari Alacaklar 132.153.916 73.583.132 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 3.213.313 3.399.928 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 128.940.603 70.183.204 Diğer Alacaklar 3.072.827 197.702.956 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 56.714.114 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 3.072.827 140.988.842 Stoklar 2.282.526 2.405.920 Peşin Ödenmiş Giderler 41.010 33.742 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 41.010 33.742 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 13.569.994 20.995.786 Diğer Dönen Varlıklar 8.542.350 101.633.046 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar 8.542.350 101.633.046 ARA TOPLAM 175.260.510 408.970.450 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 175.260.510 408.970.450 DURAN VARLIKLAR Finansal Yatırımlar 153.282.514 116.472.020 Diğer Alacaklar 62.921 43.156 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 62.921 43.156 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 23.103.023 23.103.023 Maddi Duran Varlıklar 215.665.612 219.406.873 Kullanım Hakkı Varlıkları 1.388.122 1.725.416 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 2.899.706 3.320.283 Peşin Ödenmiş Giderler 20.281 187.165 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 20.281 187.165 Ertelenmiş Vergi Varlığı 10.530.350 24.814.971 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 406.952.529 389.072.907 TOPLAM VARLIKLAR 582.213.039 798.043.357 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 15.530.856 530.598 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 281.922 680.846 Diğer Finansal Yükümlülükler 80.001 Ticari Borçlar 37.591.718 194.256.892 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 29.284.922 176.479.382 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 8.306.796 17.777.510 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 13.873.820 4.790.014 Diğer Borçlar 83.552.139 205.581.022 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 11.825.000 134.660.711 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 71.727.139 70.920.311 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 14.358.132 25.890.454 Kısa Vadeli Karşılıklar 30.909.742 40.085.775 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli 3.778.484 2.751.180 Karşılıklar Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 27.131.258 37.334.595 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 22.589 147.614 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli 22.589 147.614 Yükümlülükler ARA TOPLAM 196.200.919 471.963.215 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 196.200.919 471.963.215 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Karşılıklar 18.573.417 17.712.221 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli 18.573.417 17.712.221 Karşılıklar TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 18.573.417 17.712.221 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 214.774.336 489.675.436 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 265.264.436 174.972.107 | Ödenmiş Sermaye 18.255.333 18.255.333 Sermaye Düzeltme Farkları 286.696.789 286.696.789 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 12.459.613 12.459.613 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak -6.939.799 -2.606.231 Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş 45.262.051 45.684.545 Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 913.166 933.417 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları -186.451.359 -329.571.533 Net Dönem Karı veya Zararı 95.068.642 143.120.174 Kontrol Gücü Olmayan Paylar 102.174.267 133.395.814 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 367.438.703 308.367.921 TOPLAM KAYNAKLAR 582.213.039 798.043.357 | Kar veya Zarar Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Cari Dönem 3 Önceki Dönem 3 Cari Dönem Önceki Dönem Aylık Aylık Dipnot Referansı 01.01.2026 - 01.01.2025 - 01.07.2026 - 01.07.2025 - 30.09.2026 30.09.2025 30.09.2026 30.09.2025 Kar veya Zarar Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 342.730.218 328.579.858 114.819.533 115.584.353 Satışların Maliyeti -203.120.752 -236.322.830 -79.655.757 -75.002.405 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 139.609.466 92.257.028 35.163.776 40.581.948 BRÜT KAR (ZARAR) 139.609.466 92.257.028 35.163.776 40.581.948 Genel Yönetim Giderleri -32.302.415 -25.073.507 -3.507.727 -3.954.134 Pazarlama Giderleri -353.454 -544.272 -80.716 -123.617 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 27.859.580 60.097.674 1.033.521 51.798.365 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler -454.196 -13.311.335 -4.824.164 -10.960.655 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 134.358.981 113.425.588 27.784.690 77.341.907 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 134.358.981 113.425.588 27.784.690 77.341.907 Finansman Giderleri -11.345.427 -712.435 -2.790.520 1.048.481 Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları) 53.228.142 66.072.974 -58.964.061 20.839.085 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 176.241.696 178.786.127 -33.969.891 99.229.473 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -15.464.184 -26.630.055 -8.379.166 -8.923.966 Dönem Vergi (Gideri) Geliri -10.394.534 -22.858.659 -1.143.029 -16.391.644 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri -5.069.650 -3.771.396 -7.236.137 7.467.678 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 160.777.512 152.156.072 -42.349.057 90.305.507 DÖNEM KARI (ZARARI) 160.777.512 152.156.072 -42.349.057 90.305.507 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 65.708.870 41.461.108 -17.485.327 25.312.310 Ana Ortaklık Payları 95.068.642 110.694.964 -24.863.730 64.993.197 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) | Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Cari Dönem 3 Önceki Dönem 3 Cari Dönem Önceki Dönem Aylık Aylık Dipnot Referansı 01.01.2026 - 01.01.2025 - 01.07.2026 - 01.07.2025 - 30.09.2026 30.09.2025 30.09.2026 30.09.2025 Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu DÖNEM KARI (ZARARI) 160.777.512 152.156.072 -42.349.057 90.305.507 DİĞER KAPSAMLI GELİRLER Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 0 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 0 0 0 0 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 160.777.512 152.156.072 -42.349.057 90.305.507 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 65.708.870 41.461.108 -17.485.327 25.312.310 Ana Ortaklık Payları 95.068.642 110.694.964 -24.863.730 64.993.197 | Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 01.01.2026 - 30.09.2026 01.01.2025 - 30.09.2025 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 125.411.557 109.202.348 Dönem Karı (Zararı) 95.068.642 110.694.962 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 11.271.783 73.010.960 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 20.447.816 30.703.086 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler -9.176.033 42.307.874 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler 19.071.132 -74.503.574 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 105.098.067 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile 9.064.041 İlgili Düzeltmeler Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler 1.151.216 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -156.665.174 92.086.781 Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlardaki Artış (Azalış) 15.000.258 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili -255.139.910 Düzeltmeler İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile 151.672.007 -17.699.728 İlgili Düzeltmeler Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 125.411.557 109.202.348 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -86.051.790 -72.685.934 Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma -58.570.784 -1.258.446 Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından 420.577 Kaynaklanan Nakit Girişleri Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından -16.369.261 -71.427.488 Kaynaklanan Nakit Çıkışları Vergi İadeleri (Ödemeleri) -11.532.322 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -36.377.748 -35.257.968 İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı -16.331.949 Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 80.001 499.511 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -398.924 -588.274 Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) -36.058.825 -18.837.256 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT 2.982.019 1.258.446 VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 2.982.019 1.258.446 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 12.615.868 9.884.711 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 15.597.887 11.143.157 | Özkaynaklar Değişim Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Dipnot Referansı Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Birikmiş Karlar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Pay İhraç Primleri / İskontoları Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Diğer Kazanç / Kayıplar Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 18.255.333 286.696.790 29.040.487 -4.861.525 36.156.884 19.725.588 -388.168.844 58.606.475 55.451.188 131.940.502 187.391.690 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler Diğer Düzeltmeler Düzeltmelerden Sonraki Tutar Transferler -19.186.358 58.606.475 -58.606.475 -19.186.358 -19.186.358 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -16.331.949 985.625 7.330.445 110.694.962 102.679.083 102.679.083 Dönem Karı (Zararı) Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) Sermaye Arttırımı Sermaye Azaltımı Sermaye Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları Önceki Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer 01.01.2025 - 30.09.2025 Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) -27.927.527 -27.927.527 Dönem Sonu Bakiyeler 18.255.333 286.696.790 12.708.539 -3.875.900 43.487.329 539.230 -329.562.369 110.694.962 138.943.914 104.012.975 242.956.889 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 18.255.333 286.696.789 12.459.613 -2.606.231 45.684.545 933.417 -329.571.533 143.120.174 174.972.107 133.395.814 308.367.921 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler Diğer Düzeltmeler Düzeltmelerden Sonraki Tutar Transferler -20.251 143.120.174 -143.120.174 -20.250 -20.250 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -4.333.568 -422.494 95.068.642 90.312.580 90.312.580 Dönem Karı (Zararı) Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) Sermaye Arttırımı Sermaye Azaltımı Sermaye Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları | Cari Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer Ödemeler 01.01.2026 - 30.09.2026 Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) -31.221.547 -31.221.547 Dönem Sonu Bakiyeler 18.255.333 286.696.789 12.459.613 -6.939.799 45.262.051 913.166 -186.451.359 95.068.642 265.264.436 102.174.267 367.438.703