GARANTİ FİNANSAL KİRALAMA A.Ş. - Finansal Kurumlar Finansal Rapor

KAP'ta yayınlanma tarihi ve saati: 29.07.2026 22:29:44 https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1639035 KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU GARANTİ FİNANSAL KİRALAMA A.Ş. Finansal Kurumlar Finansal Rapor Konsolide 2026 - 2. 3 Aylık Bildirim Finansal Tablolara ilişkin Genel Açıklama 30 Haziran 2026 tarihli konsolide finansal tablolar | Bağımsız Denetçi Görüşü Bağımsız Denetim Kuruluşu GÜNEY BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş. Denetim Türü Sınırlı Denetim Sonucu Olumlu Ara Dönem Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Sınırlı Denetim Raporu Garanti Finansal Kiralama Anonim Şirketi Yönetim Kurulu'na Giriş Garanti Finansal Kiralama Anonim Şirketinin ("Şirket") ve bağlı ortaklıklarının (hep birlikte "Grup" olarak anılacaktır) 30 Haziran 2026 tarihli ilişikteki ara dönem konsolide finansal durum tablosunun ve aynı tarihte sona eren altı aylık ara hesap dönemine ait konsolide kâr veya zarar ve konsolide diğer kapsamlı gelir tablosunun, konsolide özkaynak değişim tablosunun ve konsolide nakit akış tablosu ile önemli muhasebe politikalarının özetinin ve diğer açıklayıcı dipnotlarının sınırlı denetimini yürütmüş bulunuyoruz. Grup yönetimi, söz konusu ara dönem konsolide finansal tabloların 24 Aralık 2013 tarih ve 28861 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan Finansal Kiralama, Faktoring, Finansman ve Tasarruf Finansman Şirketlerinin Muhasebe Uygulamaları ile Finansal Tabloları Hakkında Yönetmelik ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu ("BDDK) tarafından yayımlanan yönetmelik, tebliğ, genelge ve yapılan açıklamaları; ve bunlar ile düzenlenmeyen konularda Türkiye Muhasebe Standardı hükümlerini içeren; " BDDK Muhasebe ve Türkiye Finansal Raporlama Standartları'na uygun olarak hazırlanmasından ve gerçeğe uygun bir biçimde sunumundan sorumludur. Sorumluluğumuz, yaptığımız sınırlı denetime dayanarak söz konusu ara dönem konsolide finansal tablolara ilişkin bir sonuç bildirmektir. Sınırlı Denetimin Kapsamı Yaptığımız sınırlı denetim, Sınırlı Bağımsız Denetim Standardı (SBDS) 2410 "Ara Dönem Finansal Bilgilerin, İşletmenin Yıllık Finansal Tablolarının Bağımsız Denetimini Yürüten Denetçi Tarafından Sınırlı Bağımsız Denetimi"ne uygun olarak yürütülmüştür. Ara dönem finansal bilgilere ilişkin sınırlı denetim, başta finans ve muhasebe konularından sorumlu kişiler olmak üzere ilgili kişilerin sorgulanması ve analitik prosedürler ile diğer sınırlı denetim prosedürlerinin uygulanmasından oluşur. Ara dönem finansal bilgilerin sınırlı denetiminin kapsamı; Bağımsız Denetim Standartlarına uygun olarak yapılan ve amacı finansal tablolar hakkında bir görüş bildirmek olan bağımsız denetimin kapsamına kıyasla önemli ölçüde dardır. Sonuç olarak ara dönem finansal bilgilerin sınırlı denetimi, denetim | şirketinin, bir bağımsız denetimde belirlenebilecek tüm önemli hususlara vâkıf olabileceğine ilişkin bir güvence sağlamamaktadır. Bu sebeple, bir bağımsız denetim görüşü bildirmemekteyiz. Sonuç Sınırlı denetimimize göre ilişikteki ara dönem finansal bilgilerin, Grup'un 30 Haziran 2026 tarihi itibarıyla finansal durumunun ve aynı tarihte sona eren altı aylık döneme ilişkin finansal performansının ve nakit akışlarının BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı'na uygun olarak tüm önemli yönleriyle gerçeğe uygun bir biçimde sunulmadığı kanaatine varmamıza sebep olacak herhangi bir husus dikkatimizi çekmemiştir. Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi A member firm of Ernst & Young Global Limited Hayrettin Ergül, SMMM Sorumlu Denetçi 29 Temmuz 2026 İstanbul, Türkiye | Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Cari Dönem Önceki Dönem 30.06.2026 31.12.2025 Dipnot Referansı TP YP Toplam TP YP Toplam Finansal Durum Tablosu (Bilanço) VARLIKLAR NAKİT, NAKİT BENZERLERİ ve MERKEZ BANKASI 4,1 378.239 710.567 1.088.806 496.169 2.572.111 3.068.280 GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR/ZARARA YANSITILAN 0 0 0 0 0 0 FİNANSAL VARLIKLAR (Net) TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR 4,2 168.633 44.697 213.330 47.141 30.842 77.983 GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI DİĞER KAPSAMLI GELİRE 0 0 0 0 0 0 YANSITILAN FİNANSAL VARLIKLAR (Net) İTFA EDİLMİŞ MALİYETİ İLE ÖLÇÜLEN FİNANSAL VARLIKLAR ( 16.918.979 39.128.507 56.047.486 12.321.734 27.167.167 39.488.901 Net) Faktoring Alacakları 0 0 0 0 0 0 İskontolu Faktoring Alacakları (Net) 0 0 0 0 0 0 Diğer Faktoring Alacakları 0 0 0 0 0 0 Tasarruf Finansman Alacakları 0 0 0 0 0 0 Tasarruf Fon Havuzundan 0 0 0 0 0 0 Özkaynaklardan 0 0 0 0 0 0 Finansman Kredileri 0 0 0 0 0 0 Tüketici Kredileri 0 0 0 0 0 0 Kredi Kartları 0 0 0 0 0 0 Taksitli Ticari Krediler 0 0 0 0 0 0 Kiralama İşlemleri (Net) 16.581.708 39.549.534 56.131.242 11.926.440 27.620.742 39.547.182 Finansal Kiralama Alacakları 5 23.995.024 44.136.892 68.131.916 17.004.564 30.872.694 47.877.258 Faaliyet Kiralaması Alacakları 6 902.239 0 902.239 730.602 0 730.602 Kazanılmamış Gelirler (-) -8.315.555 -4.587.358 -12.902.913 -5.808.726 -3.251.952 -9.060.678 İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Diğer Finansal Varlıklar 0 0 0 263.982 0 263.982 Takipteki Alacaklar 5 940.900 536.987 1.477.887 822.026 465.275 1.287.301 Beklenen Zarar Karşılıkları / Özel Karşılıklar (-) -603.629 -958.014 -1.561.643 -690.714 -918.850 -1.609.564 ORTAKLIK YATIRIMLARI 0 0 0 0 0 0 İştirakler (Net) 0 0 0 0 0 0 Bağlı Ortaklıklar (Net) 0 0 0 0 0 0 Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) (Net) 0 0 0 0 0 0 MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net) 8 37.958.577 0 37.958.577 33.027.369 0 33.027.369 MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) 9 369.101 0 369.101 278.629 0 278.629 YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net) 0 0 0 0 0 0 CARİ DÖNEM VERGİ VARLIĞI 10 0 0 0 0 0 0 ERTELENMİŞ VERGİ VARLIĞI 10 0 0 0 55.844 0 55.844 DİĞER AKTİFLER 11 3.905.318 12.116.037 16.021.355 4.190.328 8.735.059 12.925.387 ARA TOPLAM 59.698.847 51.999.808 111.698.655 50.417.214 38.505.179 88.922.393 | SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN 25.560 0 25.560 28.424 0 28.424 FAALİYETLERE İLİŞKİN VARLIKLAR (Net) Satış Amaçlı 25.560 0 25.560 28.424 0 28.424 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin 0 0 0 0 0 0 VARLIKLAR TOPLAMI 59.724.407 51.999.808 111.724.215 50.445.638 38.505.179 88.950.817 YÜKÜMLÜLÜKLER ALINAN KREDİLER 12 22.528.995 46.852.922 69.381.917 16.749.481 36.730.974 53.480.455 FAKTORİNG BORÇLARI 0 0 0 0 0 0 TASARRUF FON HAVUZUNDAN BORÇLAR 0 0 0 0 0 0 KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR 13 279 0 279 10.993 0 10.993 İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net) 14 3.194.694 0 3.194.694 2.816.195 0 2.816.195 GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR ZARARA YANSITILAN 12 1.696.465 0 1.696.465 0 0 0 FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER TÜREV FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER 4,3 236.732 0 236.732 132.366 3.302 135.668 KARŞILIKLAR 16 153.003 0 153.003 276.086 0 276.086 Yeniden Yapılanma Karşılığı 0 0 0 0 0 0 Çalışan Hakları Yükümlülüğü Karşılığı 139.567 0 139.567 158.935 0 158.935 Genel Karşılıklar 0 0 0 0 0 0 Diğer Karşılıklar 13.436 0 13.436 117.151 0 117.151 CARİ VERGİ BORCU 10 319.608 0 319.608 339.798 0 339.798 ERTELENMİŞ VERGİ BORCU 10 977.379 0 977.379 214.021 0 214.021 SERMAYE BENZERİ BORÇLANMA ARAÇLARI 0 0 0 0 0 0 DİĞER YÜKÜMLÜLÜKLER 15 4.518.855 3.422.658 7.941.513 5.077.454 2.626.541 7.703.995 ARA TOPLAM 33.626.010 50.275.580 83.901.590 25.616.394 39.360.817 64.977.211 SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN 0 0 0 0 0 0 FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net) Satış Amaçlı 0 0 0 0 0 0 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin 0 0 0 0 0 0 ÖZKAYNAKLAR 17 27.802.007 20.618 27.822.625 23.962.518 11.088 23.973.606 Ödenmiş Sermaye 6.350.000 0 6.350.000 6.350.000 0 6.350.000 Sermaye Yedekleri 38.506 0 38.506 38.506 0 38.506 Hisse Senedi İhraç Primleri 0 0 0 0 0 0 Hisse Senedi İptal Karları 0 0 0 0 0 0 Diğer Sermaye Yedekleri 38.506 0 38.506 38.506 0 38.506 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş -14.093 0 -14.093 -14.093 0 -14.093 Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer -51.337 20.618 -30.719 -38.679 11.088 -27.591 Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar Yedekleri 16.755.856 0 16.755.856 10.166.832 0 10.166.832 Yasal Yedekler 998.183 0 998.183 668.797 0 668.797 Statü Yedekleri 0 0 0 0 0 0 Olağanüstü Yedekler 15.757.673 0 15.757.673 9.498.035 0 9.498.035 Diğer Kar Yedekleri 0 0 0 0 0 0 Kar veya Zarar 4.723.075 0 4.723.075 7.459.952 0 7.459.952 Geçmiş Yıllar Kar veya Zararı 870.928 0 870.928 870.928 0 870.928 Dönem Net Kâr veya Zararı 3.852.147 0 3.852.147 6.589.024 0 6.589.024 Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 0 0 0 0 YÜKÜMLÜLÜKLER TOPLAMI 61.428.017 50.296.198 111.724.215 49.578.912 39.371.905 88.950.817 | NAZIM HESAP TABLOSU Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Cari Dönem Önceki Dönem 30.06.2026 31.12.2025 Dipnot Referansı TP YP Toplam TP YP Toplam NAZIM HESAPLAR NAZIM HESAP KALEMLERİ RİSKİ ÜSTLENİLEN FAKTORİNG İŞLEMLERİ 0 0 0 0 0 0 RİSKİ ÜSTLENİLMEYEN FAKTORİNG İŞLEMLERİ 0 0 0 0 0 0 TASARRUF FİNANSMAN SÖZLEŞMELERİ İŞLEMLERİ 0 0 0 0 0 0 ALINAN TEMİNATLAR 21,1 184.318.539 453.232.829 637.551.368 133.863.706 314.194.913 448.058.619 VERİLEN TEMİNATLAR 21,2 3.507.811 7.933 3.515.744 3.261.605 7.522 3.269.127 TAAHHÜTLER 21,3 3.540.525 18.675.505 22.216.030 2.868.210 12.774.277 15.642.487 Cayılamaz Taahhütler 0 540.872 540.872 0 248.415 248.415 Cayılabilir Taahhütler 3.540.525 18.134.633 21.675.158 2.868.210 12.525.862 15.394.072 Kiralama Taahhütleri 3.540.525 18.134.633 21.675.158 2.868.210 12.525.862 15.394.072 Finansal Kiralama Taahhütleri 3.540.525 18.134.633 21.675.158 2.868.210 12.525.862 15.394.072 Faaliyet Kiralama Taahhütleri 0 0 0 0 0 0 Diğer Cayılabilir Taahhütler 0 0 0 0 0 0 TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR 21,4 26.274.957 16.675.854 42.950.811 19.846.788 16.884.764 36.731.552 Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar 15.652.505 11.626.154 27.278.659 10.792.780 12.900.882 23.693.662 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı 0 0 0 0 0 0 İşlemler Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler 15.652.505 11.626.154 27.278.659 10.792.780 12.900.882 23.693.662 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı 0 0 0 0 0 0 İşlemler Alım Satım Amaçlı İşlemler 10.622.452 5.049.700 15.672.152 9.054.008 3.983.882 13.037.890 Vadeli Alım Satım İşlemleri 502.875 1.019.080 1.521.955 625.960 1.527.421 2.153.381 Swap Alım Satım İşlemleri 10.119.577 4.030.620 14.150.197 8.428.048 2.456.461 10.884.509 Alım Satım Opsiyon İşlemleri 0 0 0 0 0 0 Futures Alım Satım İşlemleri 0 0 0 0 0 0 Diğer 0 0 0 0 0 0 EMANET KIYMETLER 7.700 0 7.700 7.700 0 7.700 NAZIM HESAPLAR TOPLAMI 217.649.532 488.592.121 706.241.653 159.848.009 343.861.476 503.709.485 | Kar veya Zarar Tablosu Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Önceki Dönem 3 Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem 3 Aylık Aylık Dipnot Referansı 01.01.2026 - 01.01.2025 - 01.04.2026 - 01.04.2025 - 30.06.2026 30.06.2025 30.06.2026 30.06.2025 Kar veya Zarar Tablosu GELİR VE GİDER KALEMLERİ ESAS FAALİYET GELİRLERİ 11.480.363 7.693.637 6.068.958 4.019.350 FAKTORİNG GELİRLERİ 0 0 0 0 Faktoring Alacaklarından Alınan Faizler 0 0 0 0 İskontolu 0 0 0 0 Diğer 0 0 0 0 Faktoring Alacaklarından Alınan Ücret ve Komisyonlar 0 0 0 0 İskontolu 0 0 0 0 Diğer 0 0 0 0 FİNANSMAN KREDİLERİNDEN GELİRLER 0 0 0 0 Finansman Kredilerinden Alınan Faizler 0 0 0 0 Finansman Kredilerinden Alınan Ücret ve Komisyonlar 0 0 0 0 KİRALAMA GELİRLERİ 11.480.363 7.693.637 6.068.958 4.019.350 Finansal Kiralama Gelirleri 4.734.724 2.977.355 2.568.839 1.531.278 Faaliyet Kiralaması Gelirleri 6.341.661 4.466.712 3.281.035 2.360.958 Kiralama İşlemlerinden Alınan Ücret ve Komisyonlar 403.978 249.570 219.084 127.114 TASARRUF FİNANSMAN GELİRLERİ 0 0 0 0 Tasarruf Finansman Alacaklarından Alınan Kâr Payları 0 0 0 0 Tasarruf Finansman Faaliyetlerinden Alınan Ücret ve 0 0 0 0 Komisyonlar FİNANSMAN GİDERLERİ (-) -5.620.324 -6.343.580 -3.010.140 -3.115.495 Tasarruf Fon Havuzuna Verilen Kâr Payları 0 0 0 0 Kullanılan Kredilere Verilen Faizler -4.230.005 -6.233.107 -2.031.004 -3.049.062 Faktoring İşlemlerinden Borçlara Verilen Faizler 0 0 0 0 Kiralama İşlemlerine İlişkin Faiz Giderleri -444 -1.647 95 -1.099 İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler -1.304.251 -54.419 -930.083 -36.593 Diğer Faiz Giderleri 0 0 0 0 Verilen Ücret ve Komisyonlar -85.624 -54.407 -49.148 -28.741 BRÜT KAR (ZARAR) 5.860.039 1.350.057 3.058.818 903.855 ESAS FAALİYET GİDERLERİ (-) -2.918.800 -1.858.444 -1.517.605 -932.105 Personel Giderleri 18,1 -491.979 -337.790 -247.445 -158.704 Kıdem Tazminatı Karşılığı Gideri -7.734 -5.464 -3.973 -2.741 Araştırma ve Geliştirme Giderleri 0 0 0 0 Genel İşletme Giderleri 18,2 -2.419.087 -1.515.190 -1.266.187 -770.660 Diğer 0 0 0 0 BRÜT FAALİYET KARI (ZARARI) 2.941.239 -508.387 1.541.213 -28.250 DİĞER FAALİYET GELİRLERİ 3.752.873 4.772.914 2.038.139 2.738.546 Bankalardan Alınan Faizler 144.984 390.632 86.834 289.249 Menkul Değerlerden Alınan Faizler 44.067 0 21.307 0 Temettü Gelirleri 0 0 0 0 Sermaye Piyasası İşlemleri Karı 44.964 2.111 -42.121 2.111 Türev Finansal İşlemler Karı 843.723 290.692 653.620 153.126 Kambiyo İşlemleri Karı 348.408 842.346 231.295 685.455 Diğer 19 2.326.727 3.247.133 1.087.204 1.608.605 KARŞILIK GİDERLERİ 5,6 -358.266 -305.904 -124.719 -274.231 Özel Karşılıklar 0 0 0 0 Beklenen Zarar Karşılıkları -339.235 -282.432 -127.480 -281.663 Genel Karşılıklar 0 0 0 0 Diğer -19.031 -23.472 2.761 7.432 DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-) -1.018.936 -136.607 -812.180 -292.705 Menkul Değerler Değer Düşüş Gideri 0 0 0 0 Duran Varlıklar Değer Düşüş Giderleri 0 0 0 0 Sermaye Piyasası İşlemleri Zararı 0 0 0 0 Türev Finansal İşlemlerden Zarar -710.372 262.138 -610.006 185.986 Kambiyo İşlemleri Zararı -193.777 -252.263 -152.126 -401.646 Diğer -114.787 -146.482 -50.048 -77.045 NET FAALİYET KARI (ZARARI) 5.316.910 3.822.016 2.642.453 2.143.360 BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN 0 0 0 0 FAZLALIK TUTARI ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KAR ( 0 0 0 0 ZARAR) | NET PARASAL POZİSYON KARI (ZARARI) 0 0 0 0 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 5.316.910 3.822.016 2.642.453 2.143.360 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (+/-) -1.464.763 -831.103 -698.149 -350.239 Cari Vergi Karşılığı -647.889 -557.794 -315.914 -63.300 Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi 10 -816.874 -273.309 -382.235 -283.158 Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi 0 0 0 -3.781 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET KARI (ZARARI) 3.852.147 2.990.913 1.944.304 1.793.121 DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER 0 0 0 0 Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri 0 0 0 0 İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen 0 0 0 0 Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Karları Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri 0 0 0 0 DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-) 0 0 0 0 Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri 0 0 0 0 İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen 0 0 0 0 Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Zararları Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri 0 0 0 0 DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 0 0 0 0 DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (+/-) 0 0 0 0 Cari Vergi Karşılığı 0 0 0 0 Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi 0 0 0 0 Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi 0 0 0 0 DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET KARI (ZARARI) 0 0 0 0 DÖNEM NET KARI VEYA ZARARI 3.852.147 2.990.913 1.944.304 1.793.121 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 Ana Ortaklık Payları 3.852.147 2.990.913 1.944.304 1.793.121 Hisse Başına Kar (Zarar) Hisse Başına Kar (Zarar) HİSSE BAŞINA KAZANÇ (ZARAR) SEYRELTİLMİŞ HİSSE BAŞINA KAZANÇ (ZARAR) | Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Önceki Dönem 3 Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem 3 Aylık Aylık Dipnot Referansı 01.01.2026 - 01.01.2025 - 01.04.2026 - 01.04.2025 - 30.06.2026 30.06.2025 30.06.2026 30.06.2025 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu DÖNEM KARI (ZARARI) 3.852.147 2.990.913 DİĞER KAPSAMLI GELİRLER -3.128 -127.803 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 0 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları ( 0 Azalışları) Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme 0 Artışları (Azalışları) Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları ( 16 0 Kayıpları) Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak 0 Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer 0 Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacaklar -3.128 -127.803 Yabancı Para Çevrim Farkları 0 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıkların Değerleme ve/veya 0 Sınıflandırma Gelirleri/Giderleri Nakit Akış Riskinden Korunma Gelirleri (Giderleri) -800 -179.913 Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden 0 Korunma Gelirleri (Giderleri) Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacak 0 Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer -2.328 52.110 Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 3.849.019 2.863.110 | Nakit Akış Tablosu Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 01.01.2026 - 30.06.2026 01.01.2025 - 30.06.2025 Nakit Akış Tablosu ESAS FAALİYETLERDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI Esas Faaliyet Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişim 4.207.720 1.662.633 Öncesi Faaliyet Kârı /Zararı Alınan Faizler/ Alınan Kâr Payları / Kiralama Gelirleri 10.874.405 7.455.086 Ödenen Faizler / Ödenen Kâr Payları / Kiralama Giderleri -4.914.238 -5.648.127 Alınan Temettüler 0 0 Alınan Ücret ve Komisyonlar 354.136 220.124 Elde Edilen Diğer Kazançlar 0 0 Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Takipteki Alacaklardan 5,6 360.215 173.620 Tahsilatlar Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit -410.456 -277.546 Ödemeler Ödenen Vergiler -668.079 -554.176 Diğer -1.388.263 293.652 Esas Faaliyet Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişim -2.341.720 -5.549.787 Faktoring Alacaklarındaki Net (Artış) Azalış 0 0 Finansman Kredilerindeki Net (Artış) Azalış 0 0 Kiralama İşlemlerinden Alacaklarda Net (Artış) Azalış -16.645.998 -8.582.275 Tasarruf Finansman Alacaklarındaki Net (Artış) Azalış 0 0 Diğer Varlıklarda Net (Artış) Azalış -3.093.104 -1.176.962 Faktoring Borçlarındaki Net Artış (Azalış) 0 0 Tasarruf Fon Havuzundaki Net Artış (Azalış) 0 0 Kiralama İşlemlerinden Borçlarda Net Artış (Azalış) -1.051 -4.215 Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış) 15.573.875 5.851.295 Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış) 0 0 Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış) 1.824.558 -1.637.630 Esas Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışı 1.866.000 -3.887.154 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller 8 -8.936.818 -4.447.906 Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller 8 5.082.117 5.063.650 Diğer 9 -148.332 -113.521 Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışları -4.003.033 502.223 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit 400.000 Diğer 6.000.000 Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit 0 6.400.000 Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakde Eşdeğer 140.246 93.430 Varlıklar Üzerindeki Etkisi Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış (Azalış) -1.996.787 3.108.499 Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar 3.069.285 399.470 Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar 1.072.498 3.507.969 | Özkaynaklar Değişim Tablosu Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler Ödenmiş Diğer Sermaye ve Giderler Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler Kar Geçmiş Dönem Karı / ( Dönem Net Kar veya Kontrol Gücü Olmayan Toplam Dipnot Referansı Sermaye Yedekleri ve Giderler Yedekleri Zararı) Zararı Paylar Özkaynak Tanımlanmış Fayda Planlarının Birikmiş Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Özkaynaklar Değişim Tablosu ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER Dönem Başı Bakiyeler 350.000 38.506 -14.226 163.790 6.523.729 870.928 3.643.103 11.575.830 TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler Hataların Düzeltilmesinin Etkisi Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi Yeni Bakiye 350.000 38.506 -14.226 163.790 6.523.729 870.928 3.643.103 11.575.830 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -127.803 0 0 2.990.913 2.863.110 Nakden Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı 6.000.000 6.000.000 Önceki Dönem 01.01.2025 - 30.06.2025 İç Kaynaklardan Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı Hisse Senedine Dönüştürülebilir Tahviller Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Kar Dağıtımı 3.643.103 0 -3.643.103 0 Dağıtılan Temettü Yedeklere Aktarılan Tutarlar 3.643.103 -3.643.103 0 0 Diğer 3.643.103 -3.643.103 Dönem Sonu Bakiyeler 6.350.000 38.506 -14.226 35.987 10.166.832 870.928 2.990.913 20.438.940 Özkaynaklar Değişim Tablosu ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER Dönem Başı Bakiyeler 6.350.000 38.506 -14.093 -27.591 10.166.832 870.928 6.589.024 23.973.606 TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler Hataların Düzeltilmesinin Etkisi Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi Yeni Bakiye 6.350.000 38.506 -14.093 -27.591 10.166.832 870.928 6.589.024 23.973.606 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -3.128 3.852.147 3.849.019 Nakden Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı Cari Dönem 01.01.2026 - 30.06.2026 İç Kaynaklardan Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı Hisse Senedine Dönüştürülebilir Tahviller Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Kar Dağıtımı 6.589.024 0 -6.589.024 0 Dağıtılan Temettü Yedeklere Aktarılan Tutarlar 6.589.024 -6.589.024 0 0 Diğer 6.589.024 -6.589.024 Dönem Sonu Bakiyeler 17 6.350.000 38.506 -14.093 -30.719 16.755.856 870.928 3.852.147 27.822.625