MAXİS GİRİŞİM SERMAYESİ PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş. - Finansal Rapor

KAP'ta yayınlanma tarihi ve saati: 01.05.2026 19:19:02 https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1600171 KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU MAXİS GİRİŞİM SERMAYESİ PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş. Finansal Rapor Konsolide Olmayan 2026 - 1. 3 Aylık Bildirim Finansal Tablolara ilişkin Genel Açıklama 01.01.2026 - 31.03.2026 dönemine ait finansal tablolar | Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 31.03.2026 31.12.2025 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 4 349.090.263 380.288.556 Finansal Yatırımlar 8 123.682.083 132.642.314 Ticari Alacaklar 1.865.462 1.770.859 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 3,5 1.865.462 1.770.859 Diğer Alacaklar 6.041.092 6.522.251 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 3,5 938.609 2.098.672 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 5 5.102.483 4.423.579 Peşin Ödenmiş Giderler 9 6.274.370 3.736.726 ARA TOPLAM 486.953.270 524.960.706 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 486.953.270 524.960.706 DURAN VARLIKLAR Maddi Duran Varlıklar 6 19.855.633 21.449.619 Kullanım Hakkı Varlıkları 7 39.986.550 31.624.588 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 6 652.241 778.738 Ertelenmiş Vergi Varlığı 12 0 0 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 60.494.424 53.852.945 TOPLAM VARLIKLAR 547.447.694 578.813.651 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 9.292.685 7.173.885 İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa 4.637.014 3.505.584 Vadeli Kısımları Kiralama İşlemlerinden Borçlar 3,7 4.637.014 3.505.584 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli 4.655.671 3.668.301 Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları Kiralama İşlemlerinden Borçlar 7 4.655.671 3.668.301 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 10 5.113.498 1.683.882 Diğer Borçlar 8.175.367 8.087.657 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 3,5 2.974.321 3.218.545 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 5 5.201.046 4.869.112 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 12 0 7.846.427 Kısa Vadeli Karşılıklar 28.900.229 23.628.897 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli 11 28.900.229 23.628.897 Karşılıklar Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 9 5.796.573 5.458.587 ARA TOPLAM 57.278.352 53.879.335 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 57.278.352 53.879.335 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 26.226.591 21.467.933 İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 23.496.543 20.268.045 Kiralama İşlemlerinden Borçlar 3,7 23.496.543 20.268.045 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 2.730.048 1.199.888 Kiralama İşlemlerinden Borçlar 7 2.730.048 1.199.888 Diğer Borçlar 8.400.000 9.243.545 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 5 8.400.000 9.243.545 Uzun Vadeli Karşılıklar 1.995.880 1.891.493 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli 11 1.995.880 1.891.493 Karşılıklar Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 12 419.763 401.172 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 37.042.234 33.004.143 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 94.320.586 86.883.478 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 453.127.108 491.930.173 Ödenmiş Sermaye 13 25.000.000 18.000.000 Sermaye Düzeltme Farkları 13 93.356.316 93.356.316 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak -395.821 -435.571 Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -395.821 -435.571 | Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm -395.821 -435.571 Kazançları (Kayıpları) Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 13 64.974.758 52.974.758 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 309.034.670 363.596.488 Net Dönem Karı veya Zararı -38.842.815 -35.561.818 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 453.127.108 491.930.173 TOPLAM KAYNAKLAR 547.447.694 578.813.651 | Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 01.01.2026 - 31.03.2026 01.01.2025 - 31.03.2025 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 14 67.037.965 49.582.658 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 67.037.965 49.582.658 BRÜT KAR (ZARAR) 67.037.965 49.582.658 Genel Yönetim Giderleri 15 -92.275.004 -57.071.002 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 16 2.020 0 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 16 -3.729.309 -5.097.162 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) -28.964.328 -12.585.506 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 17 93.579.785 96.192.910 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler 17 -56.531.323 -43.026.939 TFRS 9 Uyarınca Belirlenen Değer Düşüklüğü Kazançları ( 18 -82.650 -193.704 Zararları) ve Değer Düşüklüğü Zararlarının İptalleri FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 8.001.484 40.386.761 Finansman Giderleri 7,19 -2.814.472 -8.291.705 Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları) 23 -39.510.281 -44.763.612 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) -34.323.269 -12.668.556 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -4.519.546 -9.348.144 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 12 -4.517.990 -12.272.548 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 12 -1.556 2.924.404 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) -38.842.815 -22.016.700 DÖNEM KARI (ZARARI) -38.842.815 -22.016.700 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 Ana Ortaklık Payları -38.842.815 -22.016.700 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 39.750 -5.640 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları ( 11 56.785 -8.056 Kayıpları) Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer -17.035 2.416 Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm -17.035 2.416 Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 39.750 -5.640 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) -38.803.065 -22.022.340 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 Ana Ortaklık Payları -38.803.065 -22.022.340 | Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 01.01.2026 - 31.03.2026 01.01.2025 - 31.03.2025 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -16.149.553 -12.804.975 Dönem Karı (Zararı) -38.842.815 -22.016.700 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 33.394.332 18.167.203 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 6,7 5.138.032 4.718.458 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler 82.650 193.704 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 8.535.308 5.054.596 Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler 8.535.308 5.054.596 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 17,19 -13.411.497 -19.727.943 Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili -2.944.425 -3.725.680 Düzeltmeler Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili -8.777.694 -20.447.312 Düzeltmeler Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili -8.777.694 -20.447.312 Diğer Düzeltmeler Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 4.519.546 9.348.144 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan 12.348 0 Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler Diğer Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından 12.348 0 Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler Parasal Pozisyon Kazanç ve Kayıplarıyla İlgili 40.240.064 44.872.348 Düzeltmeler Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler 0 -2.119.112 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler 2.337.279 2.908.118 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -256.208 -252.031 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile -114.047 -3.735.514 İlgili Düzeltmeler Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) -2.537.644 -1.387.592 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki 3.583.283 415.396 Artış (Azalış) Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili 825.771 1.404.791 Düzeltmeler İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile 836.124 6.463.068 İlgili Düzeltmeler Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları -3.111.204 -941.379 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar 11 -773.871 0 Kapsamında Yapılan Ödemeler Vergi İadeleri (Ödemeleri) -12.264.478 -11.863.596 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI 24.652.565 -10.610.635 Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma 56.518.975 43.026.939 Araçlarının Satılması Sonucu Elde Edilen Nakit Girişleri Başka İşletmelerin veya Fonların Paylarının veya Borçlanma -51.243.702 -94.502.522 Araçlarının Edinimi İçin Yapılan Nakit Çıkışları Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından 40.666 0 Kaynaklanan Nakit Girişleri Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından 6 -46.486 -1.485.217 Kaynaklanan Nakit Çıkışları Alınan Faiz 19.383.112 42.350.165 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -4.704.956 -4.331.231 Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine -4.704.956 -4.331.231 İlişkin Nakit Çıkışları YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT 3.798.056 -27.746.841 VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri 2.944.425 3.725.680 Üzerindeki Etkisi NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 6.742.481 -24.021.161 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 371.422.053 451.742.046 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNE İLİŞKİN ENFLASYON ETKİSİ -34.704.279 -43.089.064 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4 343.460.255 384.631.821 | Özkaynaklar Değişim Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Dipnot Referansı Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Birikmiş Karlar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 18.000.000 93.356.316 -617.301 39.233.631 449.848.450 -72.510.835 527.310.261 527.310.261 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler Diğer Düzeltmeler Düzeltmelerden Sonraki Tutar Transferler 13.741.127 -86.251.962 72.510.835 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -5.640 -22.016.700 -22.022.340 -22.022.340 Dönem Karı (Zararı) Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) Sermaye Arttırımı Sermaye Azaltımı Sermaye Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları Önceki Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer 01.01.2025 - 31.03.2025 Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 13 18.000.000 93.356.316 -622.941 52.974.758 363.596.488 -22.016.700 505.287.921 505.287.921 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 18.000.000 93.356.316 -435.571 52.974.758 363.596.488 -35.561.818 491.930.173 491.930.173 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler Diğer Düzeltmeler Düzeltmelerden Sonraki Tutar Transferler 12.000.000 -47.561.818 35.561.818 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 39.750 -38.842.815 -38.803.065 -38.803.065 Dönem Karı (Zararı) Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) Sermaye Arttırımı 7.000.000 -7.000.000 Sermaye Azaltımı Sermaye Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi | Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları Cari Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer 01.01.2026 - 31.03.2026 Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 13 25.000.000 93.356.316 -395.821 64.974.758 309.034.670 -38.842.815 453.127.108 453.127.108