ALKİMA GİRİŞİM SERMAYESİ PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş. - Finansal Rapor

KAP'ta yayınlanma tarihi ve saati: 25.05.2026 08:08:47 https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1610876 KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU ALKİMA GİRİŞİM SERMAYESİ PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş. Finansal Rapor Konsolide Olmayan 2026 - 1. 3 Aylık Bildirim Finansal Tablolara ilişkin Genel Açıklama Alkima Girişim Sermayesi Portföy Yönetimi A.Ş. 31.03.2026 Finansal Rapor | Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 31.03.2026 31.12.2025 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 2.200.836 2.893.714 Finansal Yatırımlar 24 32.612.214 15.234.268 Ticari Alacaklar 120.252 963.423 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 1 120.252 963.423 Diğer Alacaklar 211.387 85.900 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 4 211.387 85.900 Peşin Ödenmiş Giderler 4 2.497.071 302.537 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 4 0 361.525 Diğer Dönen Varlıklar 4 2.358 0 ARA TOPLAM 37.644.118 19.841.367 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 37.644.118 19.841.367 DURAN VARLIKLAR Maddi Duran Varlıklar 7 4.947.814 5.187.954 Kullanım Hakkı Varlıkları 12 1.247.437 1.337.270 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 86.237 99.184 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 10 86.237 99.184 Ertelenmiş Vergi Varlığı 4 0 7.788 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 6.281.488 6.632.196 TOPLAM VARLIKLAR 43.925.606 26.473.563 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 8 1.128.261 1.056.986 İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 1.128.261 1.056.986 Kiralama İşlemlerinden Borçlar 12 1.128.261 1.056.986 Diğer Finansal Yükümlülükler 927.880 800.031 Ticari Borçlar 610.460 883.422 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 3 78.000 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 3 532.460 883.422 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 5 1.514.748 989.456 Diğer Borçlar 913.022 553.291 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 5 708.026 553.291 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 5 204.996 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 5 236.586 ARA TOPLAM 5.330.957 4.283.186 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 5.330.957 4.283.186 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 921.587 1.072.719 İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 921.587 1.072.719 Kiralama İşlemlerinden Borçlar 12 921.587 1.072.719 Uzun Vadeli Karşılıklar 446.634 50.533 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli 9 446.634 50.533 Karşılıklar Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 5 314.020 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 1.682.241 1.123.252 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 7.013.198 5.406.438 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 36.912.408 21.067.125 Ödenmiş Sermaye 35.000.000 35.000.000 Sermaye Düzeltme Farkları 15.781.290 15.781.290 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak 9 -37.900 Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları -29.676.265 -2.037.885 Net Dönem Karı veya Zararı 15.807.383 -27.638.380 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 36.912.408 21.067.125 TOPLAM KAYNAKLAR 43.925.606 26.473.563 | Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 01.01.2026 - 31.03.2026 01.01.2025 - 31.03.2025 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 25 261.302 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 261.302 BRÜT KAR (ZARAR) 261.302 Genel Yönetim Giderleri 26 -10.893.352 -30.066.343 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 27 1.415.113 13.866 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 27 -354.986 -135.349 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) -9.571.923 -30.187.826 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) -9.571.923 -30.187.826 Finansman Gelirleri 30 34.955.528 10.290.838 Finansman Giderleri 30 -1.803.687 -1.380.318 Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları) -6.806.989 -6.244.328 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 16.772.929 -27.521.634 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -965.546 -116.746 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 33 -656.371 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 33 -309.175 -116.746 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 15.807.383 -27.638.380 DÖNEM KARI (ZARARI) 15.807.383 -27.638.380 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 Ana Ortaklık Payları 15.807.383 -27.638.380 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 37.900 -37.900 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları ( 31 50.533 -50.533 Kayıpları) Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer -12.633 12.633 Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm 31 -12.633 12.633 Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 37.900 -37.900 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 15.845.283 -27.676.280 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 Ana Ortaklık Payları 15.845.283 -27.676.280 | Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 01.01.2026 - 31.03.2026 01.01.2025 - 31.03.2025 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -564.666 -5.595.545 Dönem Karı (Zararı) 16.898.299 -2.777.709 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) 16.898.299 -2.777.709 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler -17.749.632 -5.306.599 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 313.953 46.720 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 446.634 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler -335.648 -2.226.999 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler -450.139 -2.353.083 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 114.491 126.084 Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili -18.768.165 -3.182.273 Düzeltmeler Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları ( -18.224.046 -3.233.359 Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili -544.119 51.086 Diğer Düzeltmeler Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 593.594 55.953 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -86.740 623.109 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 755.253 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile -1.675.457 0 İlgili Düzeltmeler Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -192.344 -91.992 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili 1.025.808 715.101 Düzeltmeler Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları -938.073 -7.461.199 Alınan Faiz 450.139 2.353.083 Vergi İadeleri (Ödemeleri) -76.732 -487.429 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -65.000 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından -65.000 Kaynaklanan Nakit Çıkışları Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit -65.000 Çıkışları FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 200.857 8.830 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 927.880 8.830 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -727.023 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT -428.809 -5.586.715 VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -428.809 -5.586.715 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 2.629.645 6.728.202 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 2.200.836 1.141.487 | Özkaynaklar Değişim Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Dipnot Referansı Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Birikmiş Karlar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 25.000.000 14.402.760 -2.037.896 37.364.864 37.364.864 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler Diğer Düzeltmeler Düzeltmelerden Sonraki Tutar Transferler -2.037.896 2.037.896 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) Dönem Karı (Zararı) -6.639.413 -6.639.413 -6.639.413 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) Sermaye Arttırımı Sermaye Azaltımı Sermaye Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları Önceki Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer 01.01.2025 - 31.03.2025 Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 25.000.000 14.402.760 -2.037.896 -6.639.413 30.725.451 30.725.451 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 35.000.000 15.781.290 -37.900 -2.037.896 -27.638.380 21.067.125 21.067.125 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler Diğer Düzeltmeler Düzeltmelerden Sonraki Tutar Transferler -17.416.197 17.416.197 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 37.900 37.900 Dönem Karı (Zararı) 15.807.383 15.807.383 15.807.383 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) Sermaye Arttırımı Sermaye Azaltımı Sermaye Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi | Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları Cari Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer 01.01.2026 - 31.03.2026 Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 35.000.000 -29.676.265 15.807.383 36.912.408 36.912.408