ŞA-RA ENERJİ İNŞAAT TİCARET VE SANAYİ A.Ş. - Finansal Rapor

KAP'ta yayınlanma tarihi ve saati: 05.08.2026 19:06:47 https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1643889 KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU ŞA-RA ENERJİ İNŞAAT TİCARET VE SANAYİ A.Ş. Finansal Rapor Konsolide Olmayan 2026 - 2. 3 Aylık Bildirim Finansal Tablolara ilişkin Genel Açıklama | Bağımsız Denetçi Görüşü Bağımsız Denetim Kuruluşu A1 BAĞIMSIZ DENETİM A.Ş. Denetim Türü Sınırlı Denetim Sonucu Olumlu ARA DÖNEM ÖZET FİNANSAL BİLGİLERE İLİŞKİN SINIRLI DENETİM RAPORU Şa-Ra Enerji İnşaat Ticaret ve Sanayi Anonim Şirketi Genel Kurulu'na; Giriş Şa-Ra Enerji İnşaat Ticaret ve Sanayi A.Ş.'nin ("Şirket") 30 Haziran 2026 tarihli ilişikteki özet finansal durum tablosunun ve aynı tarihte sona eren altı aylık döneme ait özet kar veya zarar ve diğer kapsamlı gelir tablosunun, özet özkaynaklar değişim tablosunun ve özet nakit akış tablosunun ve diğer açıklayıcı dipnotlarının (" ara dönem özet finansal bilgiler") sınırlı denetimini yürütmüş bulunuyoruz. Grup yönetimi, söz konusu ara dönem özet finansal bilgilerin Türkiye Muhasebe Standardı 34'e ("TMS 34") "Ara Dönem Finansal Raporlama" uygun olarak hazırlanmasından ve gerçeğe uygun bir biçimde sunumundan sorumludur. Sorumluluğumuz, yaptığımız sınırlı denetime dayanarak söz konusu ara dönem özet finansal bilgilere ilişkin bir sonuç bildirmektir. Sınırlı Denetimin Kapsamı Yaptığımız sınırlı denetim, Sınırlı Bağımsız Denetim Standardı (SBDS) 2410 "Ara Dönem Finansal Bilgilerin, İşletmenin Yıllık Finansal Tablolarının Bağımsız Denetimini Yürüten Denetçi Tarafından Sınırlı Bağımsız Denetimi" ne uygun olarak yürütülmüştür. Ara dönem özet finansal bilgilere ilişkin sınırlı denetim, başta finans ve muhasebe konularından sorumlu kişiler olmak üzere ilgili kişilerin sorgulanması ve analitik prosedürler ile diğer sınırlı denetim prosedürlerinin uygulanmasından oluşur. Ara dönem özet finansal bilgilerin sınırlı denetiminin kapsamı; Bağımsız Denetim Standartları'na uygun olarak yapılan ve amacı finansal tablolar hakkında bir görüş bildirmek olan bağımsız denetimin kapsamına kıyasla önemli ölçüde dardır. Sonuç olarak ara dönem özet finansal bilgilerin sınırlı denetimi, denetim şirketinin, bir bağımsız denetimde belirlenebilecek tüm önemli hususlara vakıf olabileceğine ilişkin bir güvence sağlamamaktadır. Bu sebeple, bir bağımsız denetim görüşü bildirmemekteyiz. Sonuç Sınırlı denetimimize göre ilişikteki ara dönem özet finansal bilgilerin tüm önemli yönleriyle, TMS 34'e uygun olarak hazırlanmadığı kanaatine varmamıza sebep olacak herhangi bir husus dikkatimizi çekmemiştir. A1 BAĞIMSIZ DENETİM A.Ş. Mehmet Tolga Akgül Sorumlu Denetçi 5 Ağustos 2026 Ankara, Türkiye | Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem Önceki Dönem Bir Önceki Dönem Dipnot Referansı 30.06.2026 31.12.2025 31.12.2024 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 194.616.161 45.861.288 Finansal Yatırımlar 74.562.328 20.032.230 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan 74.562.328 20.032.230 Finansal Varlıklar Alım Satım Amaçlı Elde Tutulan Finansal Varlıklar 74.562.328 20.032.230 Ticari Alacaklar 4.556.853.912 3.526.282.350 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 1.683.537.750 1.297.582.212 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 2.873.316.162 2.228.700.138 Diğer Alacaklar 870.544.827 700.845.909 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 474.685.337 415.572.249 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 395.859.490 285.273.660 Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Varlıklar 198.914.785 113.588.542 Devam Eden İnşaat ve Taahhüt İşlerinden Doğan 198.914.785 113.588.542 Sözleşme Varlıkları Stoklar 6.909.620.234 6.265.627.989 Peşin Ödenmiş Giderler 355.815.287 303.281.977 İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 6.880.554 86.196.618 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 348.934.733 217.085.359 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 0 46.684.778 Diğer Dönen Varlıklar 309.237.915 63.668.753 İlişkili Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar 309.237.915 63.668.753 ARA TOPLAM 13.470.165.449 11.085.873.816 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 13.470.165.449 11.085.873.816 DURAN VARLIKLAR Diğer Alacaklar 2.281.875 1.365.552 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 2.281.875 1.365.552 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 90.124.207 126.184.566 Maddi Duran Varlıklar 6.254.229.598 6.205.496.086 Kullanım Hakkı Varlıkları 126.184.566 47.577.465 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 292.329.141 238.322.531 Peşin Ödenmiş Giderler 237.276 0 İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 0 0 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 237.276 0 Ertelenmiş Vergi Varlığı 0 1.340.766.892 Diğer Duran Varlıklar 0 54.301.125 İlişkili Taraflara İlişkin Diğer Duran Varlıklar 0 0 İlişkili Olmayan Taraflara İlişkin Diğer Duran Varlıklar 0 54.301.125 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 6.765.386.663 8.014.014.217 TOPLAM VARLIKLAR 20.235.552.112 19.099.888.033 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 4.568.139.610 3.977.582.722 İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 4.568.139.610 3.977.582.722 Banka Kredileri 4.568.139.610 3.977.582.722 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 1.911.031.261 1.936.717.029 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli 1.911.031.261 1.936.717.029 Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları Banka Kredileri 1.798.442.624 1.912.769.086 Kiralama İşlemlerinden Borçlar 112.588.637 23.947.943 Diğer Finansal Yükümlülükler 1.765 642.953 Ticari Borçlar 2.142.991.556 1.397.841.723 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 63.473.208 0 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 2.079.518.348 1.397.841.723 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 70.574.037 66.315.695 Diğer Borçlar 55.188.109 185.386.669 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 5.047.046 95.194.676 | İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 50.141.063 90.191.993 Türev Araçlar 45.315.388 0 Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan 1.051.218.966 564.452.189 Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) İlişkili Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında 339.632.443 101.102.762 Kalanlar) İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler ( Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin 711.586.523 463.349.427 Dışında Kalanlar) Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 0 19.003.996 Kısa Vadeli Karşılıklar 123.757.227 63.134.465 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli 38.933.459 23.724.715 Karşılıklar Sigortacılık Teknik Karşılıkları 0 0 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 84.823.768 39.409.750 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 130.075.518 0 İlişkili Taraflara Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 0 0 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli 130.075.518 0 Yükümlülükler ARA TOPLAM 10.098.293.437 8.211.077.441 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 10.098.293.437 8.211.077.441 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 1.405.571.680 939.920.117 Diğer Borçlar 15.548.490 28.062.652 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 15.548.490 28.062.652 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 0 0 Uzun Vadeli Karşılıklar 33.592.770 34.908.183 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli 33.592.770 34.908.183 Karşılıklar Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 899.297.234 2.782.552.554 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 2.354.010.174 3.785.443.506 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 12.452.303.611 11.996.520.947 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 7.783.248.501 7.103.367.086 Ödenmiş Sermaye 400.000.000 400.000.000 Sermaye Düzeltme Farkları 274.075.321 274.075.321 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak 3.870.297.756 3.871.384.177 Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 3.870.297.756 3.871.384.177 Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları ( 3.870.091.412 3.870.091.412 Azalışları) Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm 206.344 1.292.765 Kazançları (Kayıpları) Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş -35.361.872 0 Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) Yabancı Para Çevrim Farkları -1.375.331 0 Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) -33.986.541 0 Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları ( -33.986.541 0 Kayıpları) Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 108.765.423 108.765.423 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 2.449.142.165 2.060.574.704 Net Dönem Karı veya Zararı 716.329.708 388.567.461 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 7.783.248.501 7.103.367.086 TOPLAM KAYNAKLAR 20.235.552.112 19.099.888.033 | Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Önceki Dönem 3 Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem 3 Aylık Aylık Dipnot Referansı 01.01.2026 - 01.01.2025 - 01.04.2026 - 01.04.2025 - 30.06.2026 30.06.2025 30.06.2026 30.06.2025 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 6.367.626.996 3.905.435.018 2.740.038.156 1.987.447.783 Satışların Maliyeti -4.735.099.999 -2.666.435.368 -2.075.869.605 -1.287.231.692 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 1.632.526.997 1.238.999.650 664.168.551 700.216.091 BRÜT KAR (ZARAR) 1.632.526.997 1.238.999.650 664.168.551 700.216.091 Genel Yönetim Giderleri -137.341.431 -187.396.887 -58.898.746 -83.621.295 Pazarlama Giderleri -439.840.189 -127.681.579 -211.605.753 -67.041.871 Araştırma ve Geliştirme Giderleri -34.315.701 -13.431.139 -13.360.471 -8.076.363 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 1.484.243.619 819.712.581 412.518.608 308.612.300 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler -1.522.533.048 -410.694.978 -801.840.701 -181.015.673 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 982.740.247 1.319.507.648 -9.018.512 669.073.189 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 83.222.731 506.210.315 45.392.924 315.470.733 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler -1.598.512 -2.327.024 -1.598.512 103.046 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 1.064.364.466 1.823.390.939 34.775.900 984.646.968 Finansman Gelirleri 1.339.020.173 35.715.478 1.253.770.370 21.853.512 Finansman Giderleri -2.352.336.406 -1.791.722.071 -1.843.237.886 -1.029.455.053 Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları) 159.329.680 37.799.450 287.657.086 -7.377.092 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 210.377.913 105.183.796 -267.034.530 -30.331.665 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri 505.951.795 -94.620.157 587.349.420 12.850.453 Dönem Vergi (Gideri) Geliri -24.869.772 -1.955.140 -9.900.102 -135.137 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 530.821.567 -92.665.017 597.249.522 12.985.590 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 716.329.708 10.563.639 320.314.890 -17.481.212 DÖNEM KARI (ZARARI) 716.329.708 10.563.639 320.314.890 -17.481.212 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 0 0 Ana Ortaklık Payları 716.329.708 10.563.639 320.314.890 -17.481.212 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar -1.086.421 -1.997.460 2.501.241 -1.964.428 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları ( -1.424.435 -2.663.283 3.323.544 -2.619.240 Kayıpları) Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer 338.014 665.823 -822.303 654.812 Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 338.014 665.823 -822.303 654.812 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar -35.361.872 0 -37.760.557 0 Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para -1.375.331 0 -3.774.016 0 Çevrim Farkları Nakit Akış Riskinden Korunmaya İlişkin Diğer Kapsamlı -45.315.388 0 -45.315.388 0 Gelir (Gider) Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) -45.315.388 0 -45.315.388 0 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer 11.328.847 0 11.328.847 0 Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 11.328.847 0 11.328.847 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) -36.448.293 -1.997.460 -35.259.316 -1.964.428 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 679.881.415 8.566.179 285.055.574 -19.445.640 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 0 0 Ana Ortaklık Payları 679.881.415 8.566.179 285.055.574 -19.445.640 | Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 01.01.2026 - 30.06.2026 01.01.2025 - 30.06.2025 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -979.558.104 -1.552.172.506 Dönem Karı (Zararı) 716.329.708 10.563.638 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) 716.329.708 10.563.638 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler -835.679.987 94.852.455 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 290.532.927 294.656.949 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler 33.892.320 54.692.707 Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili 33.892.320 54.692.707 Düzeltmeler Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 29.616.069 -16.165.155 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar ( 22.398.559 -14.889.787 İptali) ile İlgili Düzeltmeler Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili 7.217.510 -1.275.368 Düzeltmeler Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 139.953.169 77.583.241 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler -70.235.754 -254.384.919 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 210.188.923 331.968.160 Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili 395.818.536 0 Düzeltmeler Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili 0 -97.773.454 Düzeltmeler Yatırım Amaçlı Gayrimenkullerin Gerçeğe Uygun Değer 0 -97.773.454 Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler -505.951.795 94.620.157 Nakit Dışı Kalemlere İlişkin Diğer Düzeltmeler -34.111.536 0 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan -2.029.304 -174.156.366 Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından -2.029.304 -174.156.366 Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler Parasal Pozisyon Kazanç ve Kayıplarıyla İlgili -1.094.932.471 -138.605.624 Düzeltmeler Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler -88.467.902 0 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -811.006.991 -1.650.932.849 Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış) -54.530.098 92.952 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -1.007.186.218 -348.411.883 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) -385.955.538 125.623.006 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış -621.230.680 -474.034.889 (Artış) Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile -170.615.241 -142.052.286 İlgili Düzeltmeler İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer -59.113.088 -146.413.642 Alacaklardaki Azalış (Artış) İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer -111.502.153 4.361.356 Alacaklardaki Azalış (Artış) Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Varlıklardaki Azalış ( 3.141.659 -20.722.147 Artış) İle İlgili Düzeltmeler Devam Eden İnşaat ve Taahhüt İşlerinden Doğan 3.141.659 -20.722.147 Sözleşme Varlıklarındaki Azalış (Artış) Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler -643.992.245 -927.122.777 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) -52.770.586 -190.267.453 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 781.141.070 -244.450.213 İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 63.473.208 -191.248.476 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış ( 717.667.862 -53.201.737 Azalış) Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki 4.258.342 -69.832.718 Artış (Azalış) Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili -142.712.721 -7.508.302 Düzeltmeler İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki -102.661.792 67.986.083 Artış (Azalış) İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer -40.050.929 -75.494.385 Borçlardaki Artış (Azalış) Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan 486.766.776 299.341.978 Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış) İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile -14.507.729 0 İlgili Düzeltmeler Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) -144.583.247 0 | Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış 130.075.518 0 ) Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları -930.357.270 -1.545.516.756 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar -5.327.066 -5.556.479 Kapsamında Yapılan Ödemeler Vergi İadeleri (Ödemeleri) -43.873.768 -1.099.271 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -184.423.561 288.833.008 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından 7.533.777 234.083.823 Kaynaklanan Nakit Girişleri Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit 4.168.400 234.083.823 Girişleri Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından 3.365.377 0 Kaynaklanan Nakit Girişleri Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından -226.201.855 -177.204.286 Kaynaklanan Nakit Çıkışları Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit -152.150.572 -126.410.958 Çıkışları Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan -74.051.283 -50.793.328 Nakit Çıkışları Alınan Faiz 34.244.517 231.953.471 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 1.319.650.356 1.166.649.051 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 3.381.617.555 2.992.555.930 Kredilerden Nakit Girişleri 3.381.617.555 2.992.555.930 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -2.009.131.680 -1.523.614.626 Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -2.008.490.491 -1.523.614.626 Diğer Finansal Borç Ödemelerinden Nakit Çıkışları -641.189 0 Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine -17.003.324 -21.291.676 İlişkin Nakit Çıkışları Ödenen Faiz -35.832.195 -281.000.577 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT 155.668.691 -96.690.447 VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri 0 0 Üzerindeki Etkisi NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 155.668.691 -96.690.447 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 45.861.288 158.579.301 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNE İLİŞKİN ENFLASYON ETKİSİ -6.913.818 -22.662.648 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 194.616.161 39.226.206 | Özkaynaklar Değişim Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Dipnot Referansı Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Birikmiş Karlar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Yabancı Para Çevrim Farkları Yabancı Para Çevrim Farkları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 100.000.000 133.846.214 3.891.735.749 -1.212.316 172.215.603 480.317.634 1.935.391.660 6.712.294.544 6.712.294.544 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler Diğer Düzeltmeler Düzeltmelerden Sonraki Tutar Transferler -21.644.337 1.957.035.997 -1.935.391.660 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 8.566.179 8.566.179 Dönem Karı (Zararı) 10.563.639 10.563.639 10.563.639 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -1.997.460 -1.997.460 -1.997.460 Sermaye Arttırımı 300.000.000 140.229.107 -63.450.180 -376.778.927 0 0 Sermaye Azaltımı Sermaye Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları Önceki Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer 01.01.2025 - 30.06.2025 Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 400.000.000 274.075.321 3.870.091.412 -3.209.776 108.765.423 2.060.574.704 10.563.639 6.720.860.723 6.720.860.723 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 400.000.000 274.075.321 3.870.091.412 1.292.765 108.765.423 2.060.574.704 388.567.461 7.103.367.086 7.103.367.086 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler Diğer Düzeltmeler Düzeltmelerden Sonraki Tutar Transferler 388.567.461 -388.567.461 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -1.086.421 -1.375.331 -33.986.541 716.329.708 679.881.415 679.881.415 Dönem Karı (Zararı) 716.329.708 716.329.708 716.329.708 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -1.086.421 -1.375.331 -33.986.541 -36.448.293 -36.448.293 Sermaye Arttırımı Sermaye Azaltımı Sermaye Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi | Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları Cari Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer 01.01.2026 - 30.06.2026 Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 400.000.000 274.075.321 3.870.091.412 206.344 -1.375.331 -33.986.541 108.765.423 2.449.142.165 716.329.708 7.783.248.501 7.783.248.501