MARMARA CAPİTAL PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş. - Finansal Rapor

KAP'ta yayınlanma tarihi ve saati: 26.10.2026 11:57:03 https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1687220 KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU MARMARA CAPİTAL PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş. Finansal Rapor Konsolide Olmayan 2026 - 3. 3 Aylık Bildirim Finansal Tablolara ilişkin Genel Açıklama | Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 30.09.2026 31.12.2025 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 4 114.033 66.240 Finansal Yatırımlar 5 319.428.571 241.348.157 Ticari Alacaklar 9.080.090 11.161.769 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 3 9.080.090 10.854.874 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 6 0 306.895 Diğer Alacaklar 0 0 Peşin Ödenmiş Giderler 8 1.293.978 315.445 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 1.293.978 315.445 ARA TOPLAM 329.916.672 252.891.611 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 329.916.672 252.891.611 DURAN VARLIKLAR Diğer Alacaklar 7 188.796 206.122 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 188.796 206.122 Maddi Duran Varlıklar 9 2.082.750 2.727.217 Taşıtlar 1.254.434 1.596.552 Mobilya ve Demirbaşlar 828.316 1.130.665 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 10 19.534 60.436 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 19.534 60.436 Peşin Ödenmiş Giderler 0 0 Diğer Duran Varlıklar 0 0 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 2.291.080 2.993.775 TOPLAM VARLIKLAR 332.207.752 255.885.386 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 0 0 Ticari Borçlar 6 654.176 465.683 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 654.176 465.683 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 12 992.984 3.448.492 Diğer Borçlar 3 84.180 107.636 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 84.180 107.636 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 20 9.620.289 3.698.426 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 13 609.725 734.191 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli 609.725 734.191 Yükümlülükler ARA TOPLAM 11.961.354 8.454.428 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 11.961.354 8.454.428 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Karşılıklar 12 1.641.165 1.519.665 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli 1.641.165 1.519.665 Karşılıklar Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 20 29.333.248 16.150.433 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 30.974.413 17.670.098 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 42.935.767 26.124.526 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 289.271.985 229.760.860 Ödenmiş Sermaye 14 75.000.000 45.000.000 Sermaye Düzeltme Farkları 14 157.930.754 156.260.209 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak 0 0 Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 0 0 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş 263.674 -121.061 Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) Diğer Kazançlar (Kayıplar) 14 263.674 -121.061 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 14 37.502.904 31.964.238 Yasal Yedekler 37.502.904 31.964.238 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 14 -40.551.737 -63.536.284 Net Dönem Karı veya Zararı 59.126.390 60.193.758 | TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 289.271.985 229.760.860 TOPLAM KAYNAKLAR 332.207.752 255.885.386 | Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Önceki Dönem 3 Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem 3 Aylık Aylık Dipnot Referansı 01.01.2026 - 01.01.2025 - 01.07.2026 - 01.07.2025 - 30.09.2026 30.09.2025 30.09.2026 30.09.2025 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 15 87.818.996 99.069.674 27.816.027 32.594.996 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 87.818.996 99.069.674 27.816.027 32.594.996 BRÜT KAR (ZARAR) 87.818.996 99.069.674 27.816.027 32.594.996 Genel Yönetim Giderleri 16 -47.381.687 -35.629.665 -18.314.857 -12.327.938 Pazarlama Giderleri 16 -392.194 -614.858 -39.414 -614.858 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 17 159.852.373 46.908.032 47.638.785 40.687.175 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 17 -13.884.177 0 -57.616.163 0 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 186.013.311 109.733.183 -515.622 60.339.375 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 186.013.311 109.733.183 -515.622 60.339.375 Finansman Gelirleri 18 363.901 207.642 262.412 53.734 Finansman Giderleri 18 0 -915.079 0 -305.013 Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları) 22 -95.488.920 -80.020.734 -11.981.451 -16.711.195 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 90.888.292 29.005.012 -12.234.661 43.376.901 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -31.761.902 -29.097.475 4.275.660 -17.512.545 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 20 -18.743.973 -19.791.921 -9.171.481 -5.888.582 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 20 -13.017.929 -9.305.554 13.447.141 -11.623.963 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 59.126.390 -92.463 -7.959.001 25.864.356 DÖNEM KARI (ZARARI) 59.126.390 -92.463 -7.959.001 25.864.356 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 Ana Ortaklık Payları 59.126.390 -92.463 -7.959.001 25.864.356 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç ( Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) 0,78800000 -0,00200000 0,10600000 0,57500000 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 384.735 38.682 765.873 -58.715 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer 384.735 38.682 765.873 -58.715 Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler Dönem Vergi (Gideri) Geliri 12 549.621 55.260 1.094.104 -74.603 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 20 -164.886 -16.578 -328.231 15.888 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 0 0 0 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer 0 0 0 0 Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 384.735 38.682 765.873 -58.715 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 59.511.125 -53.781 -7.193.128 25.805.641 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 0 0 Ana Ortaklık Payları 59.511.125 -53.781 -7.193.128 25.805.641 | Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 01.01.2026 - 30.09.2026 01.01.2025 - 30.09.2025 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 77.777.263 51.505.311 Dönem Karı (Zararı) 59.126.390 -92.463 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 33.651.319 30.603.116 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 9,10,11 685.369 1.741.458 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 1.050.888 857.527 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar ( 12 1.050.888 857.527 İptali) ile İlgili Düzeltmeler Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 18 -363.901 -207.642 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler -363.901 -207.642 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 0 0 Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili 0 0 Düzeltmeler Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 20 31.761.902 29.097.475 Parasal Pozisyon Kazanç ve Kayıplarıyla İlgili 517.061 -885.629 Düzeltmeler Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Diğer Düzeltmeler 0 -73 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -1.294.465 41.336.940 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 2.081.679 3.271.549 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 1.774.784 3.245.991 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış 306.895 25.558 (Artış) Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile 17.326 41.698.869 İlgili Düzeltmeler İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer 41.684.683 Alacaklardaki Azalış (Artış) İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer 17.326 14.186 Alacaklardaki Azalış (Artış) Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 188.493 695.078 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış ( 188.493 695.078 Azalış) Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili -2.603.430 -3.232.696 Düzeltmeler İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki -23.456 Artış (Azalış) İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer -2.579.974 -3.232.696 Borçlardaki Artış (Azalış) İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile -978.533 -1.095.860 İlgili Düzeltmeler Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) -978.533 -1.095.860 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 91.483.244 71.847.593 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar 12 -82.513 0 Kapsamında Yapılan Ödemeler Vergi İadeleri (Ödemeleri) 20 -13.623.468 -20.342.282 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -78.080.414 -37.910.266 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından 0 -118.670 Kaynaklanan Nakit Çıkışları Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit 9 0 -118.670 Çıkışları Katılım (Kar) Payı ve Diğer Finansal Araçlardan Nakit 5 -78.080.414 -37.791.596 Çıkışları FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 363.901 -13.476.314 Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine 0 -2.116.891 İlişkin Nakit Çıkışları Ödenen Temettüler 0 -12.482.106 Ödenen Faiz 0 0 Alınan Faiz 18 363.901 207.642 Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) 0 915.041 ENFLASYON ETKİSİ -12.957 -61.159 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT 47.793 57.572 VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 47.793 57.572 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4 66.240 158.668 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4 114.033 216.240 | Özkaynaklar Değişim Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Dipnot Referansı Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Birikmiş Karlar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 45.000.000 156.260.209 -553.954 21.153.959 -79.362.165 84.846.094 0 227.344.143 227.344.143 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler Diğer Düzeltmeler Düzeltmelerden Sonraki Tutar Transferler 12.482.105 72.363.989 -84.846.094 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 0 Dönem Karı (Zararı) -92.463 -92.463 -92.463 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 38.682 38.682 38.682 Sermaye Arttırımı 0 Sermaye Azaltımı Sermaye Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları 0 Kar Payları -12.482.106 -12.482.106 -12.482.106 Önceki Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer 01.01.2025 - 30.09.2025 Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 45.000.000 156.260.209 -515.272 33.636.064 -19.480.282 -92.463 214.808.256 214.808.256 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 45.000.000 156.260.209 -121.061 31.964.238 -63.536.284 60.193.758 229.760.860 229.760.860 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler Diğer Düzeltmeler Düzeltmelerden Sonraki Tutar Transferler 5.538.666 54.655.092 -60.193.758 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 0 Dönem Karı (Zararı) 59.126.390 59.126.390 59.126.390 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 384.735 384.735 384.735 Sermaye Arttırımı 30.000.000 1.670.545 -31.670.545 0 Sermaye Azaltımı Sermaye Avansı 0 Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi | Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları 0 Kar Payları 0 Cari Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer 01.01.2026 - 30.09.2026 Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 75.000.000 157.930.754 263.674 37.502.904 -40.551.737 59.126.390 0 289.271.985 289.271.985