MNG FAKTORİNG A.Ş. - Finansal Kurumlar Finansal Rapor

KAP'ta yayınlanma tarihi ve saati: 11.08.2026 00:43:12 https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1647516 KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU MNG FAKTORİNG A.Ş. Finansal Kurumlar Finansal Rapor Konsolide Olmayan 2026 - 2. 3 Aylık Bildirim Finansal Tablolara ilişkin Genel Açıklama | Bağımsız Denetçi Görüşü Bağımsız Denetim Kuruluşu KPMG BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş. Denetim Türü Sınırlı Denetim Sonucu Olumlu Ara Dönem Özet Finansal Tablolara İlişkin Sınırlı Denetim Raporu MNG Faktoring A.Ş. Yönetim Kurulu'na Giriş MNG Faktoring A.Ş.'nin ("Şirket") 30 Haziran 2026 tarihli ilişikteki özet finansal durum tablosunun ve aynı tarihte sona eren altı aylık ara hesap dönemine ait özet kar veya zarar tablosunun, özet kar veya zarar ve diğer kapsamlı gelir tablosunun, özet özkaynaklar değişim tablosunun ve özet nakit akış tablosunun ve diğer açıklayıcı dipnotlarının ("ara dönem özet finansal tablolar") sınırlı denetimini yürütmüş bulunuyoruz. Şirket yönetimi, söz konusu ara dönem özet finansal tabloların 24 Aralık 2013 tarih ve 28861 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan Finansal Kiralama, Faktoring, Finansman ve Tasarruf Finansmanı Şirketlerinin Muhasebe Uygulamaları ile Finansal Tabloları Hakkında Yönetmelik ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu ("BDDK") tarafından yayımlanan yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ve yapılan açıklamaları ve bunlar ile düzenlenmeyen konularda Türkiye Muhasebe Standardı 34, "Ara Dönem Finansal Raporlama Standardı" hükümlerini içeren; "BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı"na uygun olarak hazırlanmasından ve sunumundan sorumludur. Sorumluluğumuz, yaptığımız sınırlı denetime dayanarak söz konusu ara dönem özet finansal tablolara ilişkin bir sonuç bildirmektir. Sınırlı Denetimin Kapsamı Yaptığımız sınırlı denetim, Sınırlı Bağımsız Denetim Standardı ("SBDS") 2410 "Ara Dönem Finansal Bilgilerin, İşletmenin Yıllık Finansal Tablolarının Bağımsız Denetimini Yürüten Denetçi Tarafından Sınırlı Bağımsız Denetimi"ne uygun olarak yürütülmüştür. Ara dönem özet finansal tablolara ilişkin sınırlı denetim, başta finans ve muhasebe konularından sorumlu kişiler olmak üzere ilgili kişilerin sorgulanması ve analitik prosedürler ile diğer sınırlı denetim prosedürlerinin uygulanmasından oluşur. Ara dönem özet finansal tabloların sınırlı denetiminin kapsamı; Bağımsız Denetim Standartlarına uygun olarak yapılan ve amacı finansal tablolar hakkında bir görüş bildirmek olan bağımsız denetimin kapsamına kıyasla önemli ölçüde dardır. Sonuç olarak ara dönem özet finansal tabloların sınırlı denetimi, denetim şirketinin, bir bağımsız denetimde belirlenebilecek tüm önemli hususlara vâkıf olabileceğine ilişkin bir güvence sağlamamaktadır. Bu sebeple, bir bağımsız denetim görüşü bildirmemekteyiz. Sonuç Sınırlı denetimimize göre ilişikteki ara dönem özet finansal tabloların, MNG Faktoring A.Ş'nin 30 Haziran 2026 tarihi itibarıyla finansal durumunun ve aynı tarihte sona eren altı aylık ara hesap dönemine ilişkin finansal performansının ve nakit akışlarının BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatına uygun olarak tüm önemli yönleriyle gerçeğe uygun bir biçimde sunulmadığı kanaatine varmamıza sebep olacak herhangi bir husus dikkatimizi çekmemiştir. Diğer Husus Şirket'in 31 Aralık 2025 tarihinde sona eren hesap dönemine ait finansal tablolarının bağımsız denetimi ve 30 Haziran 2025 tarihinde sona eren altı aylık ara hesap dönemine ait özet finansal tablolarının sınırlı denetimi başka bir bağımsız denetçi tarafından gerçekleştirilmiş olup, 2 Mart 2026 tarihli bağımsız denetçi raporunda ve 18 Ağustos 2025 tarihli sınırlı denetim raporunda sırasıyla, olumlu görüş ve olumlu sonuç bildirilmiştir. KPMG Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. Ebru Koçak, SMMM Sorumlu Denetçi | 10 Ağustos 2026 İstanbul, Türkiye | Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem Önceki Dönem 30.06.2026 31.12.2025 Dipnot Referansı TP YP Toplam TP YP Toplam Finansal Durum Tablosu (Bilanço) VARLIKLAR NAKİT, NAKİT BENZERLERİ ve MERKEZ BANKASI 4 226.226 270 226.496 55.947 0 55.947 GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR/ZARARA YANSITILAN 0 0 0 0 0 0 FİNANSAL VARLIKLAR (Net) TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR 0 0 0 3.000 0 3.000 GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI DİĞER KAPSAMLI GELİRE 0 0 0 0 0 0 YANSITILAN FİNANSAL VARLIKLAR (Net) İTFA EDİLMİŞ MALİYETİ İLE ÖLÇÜLEN FİNANSAL VARLIKLAR ( 5 4.389.299 0 4.389.299 2.849.349 0 2.849.349 Net) Faktoring Alacakları 4.356.854 0 4.356.854 2.811.341 0 2.811.341 İskontolu Faktoring Alacakları (Net) 4.108.226 0 4.108.226 2.639.203 0 2.639.203 Diğer Faktoring Alacakları 248.628 0 248.628 172.138 0 172.138 Tasarruf Finansman Alacakları 0 0 0 0 0 0 Tasarruf Fon Havuzundan 0 0 0 0 0 0 Özkaynaklardan 0 0 0 0 0 0 Finansman Kredileri 0 0 0 0 0 0 Tüketici Kredileri 0 0 0 0 0 0 Kredi Kartları 0 0 0 0 0 0 Taksitli Ticari Krediler 0 0 0 0 0 0 Kiralama İşlemleri (Net) 0 0 0 0 0 0 Finansal Kiralama Alacakları 0 0 0 0 0 0 Faaliyet Kiralaması Alacakları 0 0 0 0 0 0 Kazanılmamış Gelirler (-) 0 0 0 0 0 0 İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Diğer Finansal Varlıklar 0 0 0 0 0 0 Takipteki Alacaklar 5 123.188 0 123.188 84.627 0 84.627 Beklenen Zarar Karşılıkları / Özel Karşılıklar (-) 5 -90.743 0 -90.743 -46.619 0 -46.619 ORTAKLIK YATIRIMLARI 0 0 0 0 0 0 İştirakler (Net) 0 0 0 0 0 0 Bağlı Ortaklıklar (Net) 0 0 0 0 0 0 Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) (Net) 0 0 0 0 0 0 MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net) 8 67.881 0 67.881 66.588 0 66.588 MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) 9 722 0 722 129 0 129 YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net) 0 0 0 0 0 0 CARİ DÖNEM VERGİ VARLIĞI 0 0 0 0 0 ERTELENMİŞ VERGİ VARLIĞI 10 24.722 0 24.722 30.657 0 30.657 DİĞER AKTİFLER 11 188.619 142 188.761 110.179 66 110.245 ARA TOPLAM 4.897.469 412 4.897.881 3.115.849 66 3.115.915 | SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN 7 2.805 0 2.805 2.805 0 2.805 FAALİYETLERE İLİŞKİN VARLIKLAR (Net) Satış Amaçlı 2.805 0 2.805 2.805 0 2.805 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin 0 0 0 0 0 0 VARLIKLAR TOPLAMI 4.900.274 412 4.900.686 3.118.654 66 3.118.720 YÜKÜMLÜLÜKLER ALINAN KREDİLER 12 3.614.302 0 3.614.302 2.231.602 0 2.231.602 FAKTORİNG BORÇLARI 681 0 681 476 0 476 TASARRUF FON HAVUZUNDAN BORÇLAR 0 0 0 0 0 0 KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR 52.043 0 52.043 54.097 0 54.097 İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net) 13 546.364 0 546.364 290.615 0 290.615 GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI KAR ZARARA YANSITILAN 0 0 0 0 0 0 FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER TÜREV FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER 0 0 0 0 0 0 KARŞILIKLAR 21.064 0 21.064 19.805 0 19.805 Yeniden Yapılanma Karşılığı 0 0 0 0 0 0 Çalışan Hakları Yükümlülüğü Karşılığı 15 20.804 0 20.804 19.805 0 19.805 Genel Karşılıklar 0 0 0 0 0 0 Diğer Karşılıklar 260 0 260 0 0 0 CARİ VERGİ BORCU 10 45.344 0 45.344 19.771 0 19.771 ERTELENMİŞ VERGİ BORCU 0 0 0 0 0 0 SERMAYE BENZERİ BORÇLANMA ARAÇLARI 0 0 0 0 0 0 DİĞER YÜKÜMLÜLÜKLER 14 9.146 20 9.166 6.652 0 6.652 ARA TOPLAM 4.288.944 20 4.288.964 2.623.018 0 2.623.018 SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN 0 0 0 0 0 0 FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net) Satış Amaçlı 0 0 0 0 0 0 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin 0 0 0 0 0 0 ÖZKAYNAKLAR 16 611.722 0 611.722 495.702 0 495.702 Ödenmiş Sermaye 270.000 0 270.000 270.000 0 270.000 Sermaye Yedekleri 4.680 0 4.680 3.743 0 3.743 Hisse Senedi İhraç Primleri 0 0 0 0 0 0 Hisse Senedi İptal Karları 0 0 0 0 0 0 Diğer Sermaye Yedekleri 4.680 0 4.680 3.743 0 3.743 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş -16.043 0 -16.043 -15.600 0 -15.600 Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer 0 0 0 0 0 0 Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar Yedekleri 75.374 0 75.374 75.374 0 75.374 Yasal Yedekler 22.444 0 22.444 22.444 0 22.444 Statü Yedekleri 0 0 0 0 0 0 Olağanüstü Yedekler 52.930 0 52.930 52.930 0 52.930 Diğer Kar Yedekleri 0 0 0 0 0 0 Kar veya Zarar 277.711 0 277.711 162.185 0 162.185 Geçmiş Yıllar Kar veya Zararı 161.248 0 161.248 0 0 0 Dönem Net Kâr veya Zararı 116.463 0 116.463 162.185 0 162.185 Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 0 0 0 0 YÜKÜMLÜLÜKLER TOPLAMI 4.900.666 20 4.900.686 3.118.720 0 3.118.720 | NAZIM HESAP TABLOSU Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem Önceki Dönem 30.06.2026 31.12.2025 Dipnot Referansı TP YP Toplam TP YP Toplam NAZIM HESAPLAR NAZIM HESAP KALEMLERİ RİSKİ ÜSTLENİLEN FAKTORİNG İŞLEMLERİ 199.907 0 199.907 159.030 0 159.030 RİSKİ ÜSTLENİLMEYEN FAKTORİNG İŞLEMLERİ 679.406 0 679.406 472.282 0 472.282 TASARRUF FİNANSMAN SÖZLEŞMELERİ İŞLEMLERİ 0 0 0 0 0 0 ALINAN TEMİNATLAR 24 37.137.979 391.322 37.529.301 25.499.510 360.502 25.860.012 VERİLEN TEMİNATLAR 0 0 0 0 0 0 TAAHHÜTLER 0 0 0 0 0 0 Cayılamaz Taahhütler 0 0 0 0 0 0 Cayılabilir Taahhütler 0 0 0 0 0 0 Kiralama Taahhütleri 0 0 0 0 0 0 Finansal Kiralama Taahhütleri 0 0 0 0 0 0 Faaliyet Kiralama Taahhütleri 0 0 0 0 0 0 Diğer Cayılabilir Taahhütler 0 0 0 0 0 0 TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR 0 0 0 0 0 0 Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar 0 0 0 0 0 0 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı 0 0 0 0 0 0 İşlemler Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler 0 0 0 0 0 0 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı 0 0 0 0 0 0 İşlemler Alım Satım Amaçlı İşlemler 0 0 0 0 0 0 Vadeli Alım Satım İşlemleri 0 0 0 0 0 0 Swap Alım Satım İşlemleri 0 0 0 0 0 0 Alım Satım Opsiyon İşlemleri 0 0 0 0 0 0 Futures Alım Satım İşlemleri 0 0 0 0 0 0 Diğer 0 0 0 0 0 0 EMANET KIYMETLER 24 5.455.198 32.432 5.487.630 3.522.813 25.445 3.548.258 NAZIM HESAPLAR TOPLAMI 43.472.490 423.754 43.896.244 29.653.635 385.947 30.039.582 | Kar veya Zarar Tablosu Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Önceki Dönem 3 Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem 3 Aylık Aylık Dipnot Referansı 01.01.2026 - 01.01.2025 - 01.04.2026 - 01.04.2025 - 30.06.2026 30.06.2025 30.06.2026 30.06.2025 Kar veya Zarar Tablosu GELİR VE GİDER KALEMLERİ ESAS FAALİYET GELİRLERİ 17 1.111.904 642.243 624.578 282.840 FAKTORİNG GELİRLERİ 1.111.904 642.243 624.578 282.840 Faktoring Alacaklarından Alınan Faizler 1.108.466 614.686 622.701 268.685 İskontolu 1.009.802 614.110 592.509 268.633 Diğer 98.664 576 30.192 52 Faktoring Alacaklarından Alınan Ücret ve Komisyonlar 3.438 27.557 1.877 14.155 İskontolu 3.438 27.548 1.877 14.155 Diğer 0 9 0 0 FİNANSMAN KREDİLERİNDEN GELİRLER 0 0 0 0 Finansman Kredilerinden Alınan Faizler 0 0 0 0 Finansman Kredilerinden Alınan Ücret ve Komisyonlar 0 0 0 0 KİRALAMA GELİRLERİ 0 0 0 0 Finansal Kiralama Gelirleri 0 0 0 0 Faaliyet Kiralaması Gelirleri 0 0 0 0 Kiralama İşlemlerinden Alınan Ücret ve Komisyonlar 0 0 0 0 TASARRUF FİNANSMAN GELİRLERİ 0 0 0 0 Tasarruf Finansman Alacaklarından Alınan Kâr Payları 0 0 0 0 Tasarruf Finansman Faaliyetlerinden Alınan Ücret ve 0 0 0 0 Komisyonlar FİNANSMAN GİDERLERİ (-) 21 -665.770 -441.754 -380.479 -179.224 Tasarruf Fon Havuzuna Verilen Kâr Payları 0 0 0 0 Kullanılan Kredilere Verilen Faizler -540.137 -437.106 -307.368 -178.332 Faktoring İşlemlerinden Borçlara Verilen Faizler 0 0 0 0 Kiralama İşlemlerine İlişkin Faiz Giderleri -10.129 -4.648 -4.784 -892 İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler -91.514 0 -54.626 0 Diğer Faiz Giderleri -84 0 -32 0 Verilen Ücret ve Komisyonlar -23.906 0 -13.669 0 BRÜT KAR (ZARAR) 446.134 200.489 244.099 103.616 ESAS FAALİYET GİDERLERİ (-) 18 -258.887 -183.143 -138.680 -91.346 Personel Giderleri -157.188 -102.922 -83.530 -55.594 Kıdem Tazminatı Karşılığı Gideri -3.339 -5.268 -3.339 -2.617 Araştırma ve Geliştirme Giderleri 0 0 0 0 Genel İşletme Giderleri -98.360 -61.147 -51.811 -21.879 Diğer 0 -13.806 0 -11.256 BRÜT FAALİYET KARI (ZARARI) 187.247 17.346 105.419 12.270 DİĞER FAALİYET GELİRLERİ 19 32.210 63.620 19.878 26.511 Bankalardan Alınan Faizler 19.499 5.867 10.842 1.778 Menkul Değerlerden Alınan Faizler 119 0 48 0 Temettü Gelirleri 0 0 0 0 Sermaye Piyasası İşlemleri Karı 0 0 0 0 Türev Finansal İşlemler Karı 0 0 0 0 Kambiyo İşlemleri Karı 678 1 581 0 Diğer 11.914 57.752 8.407 24.733 KARŞILIK GİDERLERİ 15 -51.059 -14.652 -28.537 -5.624 Özel Karşılıklar -50.799 -14.652 -28.277 -5.624 Beklenen Zarar Karşılıkları 0 0 0 0 Genel Karşılıklar 0 0 0 0 Diğer -260 0 -260 0 DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-) 20 -1 -45 0 -21 Menkul Değerler Değer Düşüş Gideri 0 0 0 0 Duran Varlıklar Değer Düşüş Giderleri 0 0 0 0 Sermaye Piyasası İşlemleri Zararı 0 0 0 0 Türev Finansal İşlemlerden Zarar 0 0 0 0 Kambiyo İşlemleri Zararı -1 -45 0 -21 Diğer 0 0 0 NET FAALİYET KARI (ZARARI) 168.397 66.269 96.760 33.136 BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN 0 0 0 0 FAZLALIK TUTARI ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KAR ( 0 0 0 0 ZARAR) | NET PARASAL POZİSYON KARI (ZARARI) 0 0 0 0 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 168.397 66.269 96.760 33.136 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (+/-) 10 -51.934 -25.718 -30.443 -11.826 Cari Vergi Karşılığı 10 -45.810 0 -24.319 0 Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi -6.124 -25.718 -6.124 -11.826 Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi 0 0 0 0 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET KARI (ZARARI) 116.463 40.551 66.317 21.310 DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER 0 0 0 0 Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri 0 0 0 0 İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen 0 0 0 0 Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Karları Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri 0 0 0 0 DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-) 0 0 0 0 Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri 0 0 0 0 İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen 0 0 0 0 Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Zararları Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri 0 0 0 0 DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 0 0 0 0 DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (+/-) 0 0 0 0 Cari Vergi Karşılığı 0 0 0 0 Ertelenmiş Vergi Gider Etkisi 0 0 0 0 Ertelenmiş Vergi Gelir Etkisi 0 0 0 0 DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET KARI (ZARARI) 0 0 0 0 DÖNEM NET KARI VEYA ZARARI 116.463 40.551 66.317 21.310 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 0 0 Ana Ortaklık Payları 116.463 40.551 66.317 21.310 Hisse Başına Kar (Zarar) Hisse Başına Kar (Zarar) HİSSE BAŞINA KAZANÇ (ZARAR) SEYRELTİLMİŞ HİSSE BAŞINA KAZANÇ (ZARAR) | Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Önceki Dönem 3 Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem 3 Aylık Aylık Dipnot Referansı 01.01.2026 - 01.01.2025 - 01.04.2026 - 01.04.2025 - 30.06.2026 30.06.2025 30.06.2026 30.06.2025 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu DÖNEM KARI (ZARARI) 116.463 40.551 DİĞER KAPSAMLI GELİRLER -443 -796 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar -443 -796 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları ( 0 0 Azalışları) Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme 0 0 Artışları (Azalışları) Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları ( -631 -1.137 Kayıpları) Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak 0 0 Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer 188 341 Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 0 Yabancı Para Çevrim Farkları 0 0 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Varlıkların Değerleme ve/veya 0 0 Sınıflandırma Gelirleri/Giderleri Nakit Akış Riskinden Korunma Gelirleri (Giderleri) 0 0 Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden 0 0 Korunma Gelirleri (Giderleri) Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacak 0 0 Diğer Kapsamlı Gelir Unsurları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer 0 0 Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 116.020 39.755 | Nakit Akış Tablosu Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 01.01.2026 - 30.06.2026 01.01.2025 - 30.06.2025 Nakit Akış Tablosu ESAS FAALİYETLERDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI Esas Faaliyet Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişim 197.617 186.949 Öncesi Faaliyet Kârı /Zararı Alınan Faizler/ Alınan Kâr Payları / Kiralama Gelirleri 1.274.073 750.481 Ödenen Faizler / Ödenen Kâr Payları / Kiralama Giderleri -828.218 -466.414 Alınan Temettüler 0 Alınan Ücret ve Komisyonlar 17 3.438 27.557 Elde Edilen Diğer Kazançlar 0 Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Takipteki Alacaklardan 6.675 2.174 Tahsilatlar Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit -160.527 -108.190 Ödemeler Ödenen Vergiler 10 -29.284 -15.276 Diğer -68.540 -3.383 Esas Faaliyet Konusu Varlık ve Yükümlülüklerdeki Değişim -515.975 -283.369 Faktoring Alacaklarındaki Net (Artış) Azalış -1.763.094 -1.073.134 Finansman Kredilerindeki Net (Artış) Azalış 0 0 Kiralama İşlemlerinden Alacaklarda Net (Artış) Azalış 1 0 Tasarruf Finansman Alacaklarındaki Net (Artış) Azalış 0 0 Diğer Varlıklarda Net (Artış) Azalış -70.749 -126.581 Faktoring Borçlarındaki Net Artış (Azalış) 205 605 Tasarruf Fon Havuzundaki Net Artış (Azalış) 0 0 Kiralama İşlemlerinden Borçlarda Net Artış (Azalış) 0 32.752 Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış) 1.311.026 917.629 Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış) 0 0 Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış) 6.636 -34.640 Esas Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışı -318.358 -96.420 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI İktisap Edilen İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol 0 0 Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) Elden Çıkarılan İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte 0 0 Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller 8,9 -6.155 -9.417 Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller 2.129 0 Elde Edilen Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı 0 0 Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar Elden Çıkarılan Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı 0 0 Gelire Yansıtılan Finansal Varlıklar Satın Alınan İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal 0 0 Varlıklar Satılan İtfa Edilmiş Maliyeti ile Ölçülen Finansal Varlıklar 0 0 Diğer 0 0 Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akışları -4.026 -9.417 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit 13 500.000 155.000 Temettü Ödemeleri -7.995 Kiralamaya İlişkin Ödemeler 21 -10.130 -4.648 Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit 489.870 142.357 Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakde Eşdeğer 0 Varlıklar Üzerindeki Etkisi Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış (Azalış) 167.486 36.520 Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar 4 58.947 23.425 Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar 4 226.433 59.945 | Özkaynaklar Değişim Tablosu Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler ve Giderler Hisse Hisse Duran Varlıklar Geçmiş Dönem Kontrol Diğer Tanımlanmış Fayda Diğer (Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Ödenmiş Senedi Senedi Birikmiş Yabancı Diğer (Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları/Kayıpları, Özkaynak Kar Dönem Net Kar Gücü Toplam Dipnot Referansı Sermaye Planlarının Birikmiş Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılmayacak Kapsamlı Gelire Yansıtılan Finansal Sermaye İhraç İptal Yeniden Para Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/ Yedekleri Karı / ( veya OlmayanÖzkaynak Yedekleri Yeniden Ölçüm Payları ile Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Varlıkların Birikmiş Yeniden Değerleme Primleri Karları Değerleme Çevirim zararda Sınıflandırılacak Payları ve Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Zararı) Zararı Paylar Kazançları/ Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurlarının ve/veya Sınıflandırma Kazançları/ Artışları/ Farkları Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelir Unsurlarının Birikmiş Tutarları) Kayıpları Birikmiş Tutarları) Kayıpları Azalışları Özkaynaklar Değişim Tablosu ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER Dönem Başı Bakiyeler 70.000 0 0 3.743 0 0 -12.9100 0 0 00 0 0 0 0 0 TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler 0 0 0 0 0 0 00 0 0 00 222.483 4.251 56.535 0 344.202 Hataların Düzeltilmesinin Etkisi 0 0 0 0 0 0 00 0 0 00 0 0 0 0 0 Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi 0 0 0 0 0 0 00 0 0 00 0 0 0 0 0 Yeni Bakiye 70.000 0 0 3.743 0 0 -12.9100 0 0 00 222.483 4.251 56.635 0 344.202 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 0 0 0 0 0 0 -7960 0 0 00 0 0 40.551 0 39.755 Nakden Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı 0 0 0 0 0 0 00 0 0 00 0 0 0 0 0 Önceki Dönem 01.01.2025 - 30.06.2025 İç Kaynaklardan Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı 200.000 0 0 0 0 0 00 0 0 00 -139.114 -60.886 0 0 0 Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı 0 0 0 0 0 0 00 0 0 00 0 0 0 0 0 Hisse Senedine Dönüştürülebilir Tahviller 0 0 0 0 0 0 00 0 0 00 0 0 0 0 0 Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları 0 0 0 0 0 0 00 0 0 00 0 0 0 0 0 Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) 0 0 0 0 0 0 00 0 0 00 0 0 0 0 0 Kar Dağıtımı 0 0 0 0 0 0 00 0 0 00 -7.995 56.635 -56.635 0 -7.995 Dağıtılan Temettü 0 0 0 0 0 0 00 0 0 00 -7.995 0 0 0 -7.995 Yedeklere Aktarılan Tutarlar 0 0 0 0 0 0 00 0 0 00 0 56.635 -56.635 0 0 Diğer 0 0 0 0 0 0 00 0 0 00 0 0 0 0 0 Dönem Sonu Bakiyeler 270.000 0 0 3.743 0 0 -13.7060 0 0 00 75.374 0 40.551 0 375.962 Özkaynaklar Değişim Tablosu ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER Dönem Başı Bakiyeler 270.000 0 0 3.743 0 0 15.6000 0 0 00 75.374 0162.185 0 495.702 TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler 0 0 0 0 0 0 00 0 0 00 0 0 0 0 0 Hataların Düzeltilmesinin Etkisi 0 0 0 0 0 0 00 0 0 00 0 0 0 0 0 Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi 0 0 0 0 0 0 00 0 0 00 0 0 0 0 0 Yeni Bakiye 270.000 0 0 3.743 0 0 -15.6000 0 0 00 75.374 0162.185 0 495.702 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 0 0 0 0 0 0 -4430 0 0 00 0 0116.463 0 116.020 Nakden Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı 0 0 0 0 0 0 00 0 0 00 0 0 0 0 0 Cari Dönem İç Kaynaklardan Gerçekleştirilen Sermaye Artırımı 0 0 0 0 0 0 00 0 0 00 0 0 0 0 0 01.01.2026 - 30.06.2026 Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı 0 0 0 0 0 0 00 0 0 00 0 0 0 0 0 Hisse Senedine Dönüştürülebilir Tahviller 0 0 0 0 0 0 00 0 0 00 0 0 0 0 0 Sermaye Benzeri Borçlanma Araçları 0 0 0 0 0 0 00 0 0 00 0 0 0 0 0 Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) 0 0 0 0 0 0 00 0 0 00 0 0 0 0 0 - Kar Dağıtımı 0 0 0 937 0 0 00 0 0 00 0161.248 0 0 162.185 Dağıtılan Temettü 0 0 0 0 0 0 00 0 0 00 0 0 0 0 0 - Yedeklere Aktarılan Tutarlar 0 0 0 937 0 0 00 0 0 00 0161.248 0 0 162.185 Diğer 0 0 0 0 0 0 00 0 0 00 0 0 0 0 0 Dönem Sonu Bakiyeler 270.000 0 0 4.680 0 0 -16.0430 0 0 00 75.374161.248116.463 0 611.722