PETKİM PETROKİMYA HOLDİNG A.Ş. - Finansal Rapor

KAP'ta yayınlanma tarihi ve saati: 06.08.2026 07:03:13 https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1644016 KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU PETKİM PETROKİMYA HOLDİNG A.Ş. Finansal Rapor Konsolide 2026 - 2. 3 Aylık Bildirim Finansal Tablolara ilişkin Genel Açıklama Finansal Tablolar | Bağımsız Denetçi Görüşü Bağımsız Denetim Kuruluşu GÜNEY BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş. Denetim Türü Sınırlı Denetim Sonucu Olumlu Ara Dönem Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Sınırlı Denetim Raporu Petkim Petrokimya Holding Anonim Şirketi Yönetim Kurulu'na Giriş Petkim Petrokimya Holding Anonim Şirketi ("Şirket") ile bağlı ortaklıklarının (" Grup") 30 Haziran 2026 tarihli ilişikteki ara dönem konsolide finansal durum tablosunun ve aynı tarihte sona eren altı aylık ara hesap dönemine ait konsolide kâr veya zarar ve diğer kapsamlı gelir tablosunun, konsolide özkaynak değişim tablosunun ve konsolide nakit akış tablosu ile önemli muhasebe politikalarının özetinin ve diğer açıklayıcı dipnotlarının sınırlı denetimini yürütmüş bulunuyoruz. Grup yönetimi, söz konusu ara dönem konsolide finansal tabloların Türkiye Finansal Raporlama Standartları'na uygun olarak hazırlanmasından ve gerçeğe uygun bir biçimde sunumundan sorumludur. Sorumluluğumuz, yaptığımız sınırlı denetime dayanarak söz konusu ara dönem konsolide finansal tablolara ilişkin bir sonuç bildirmektir. Sınırlı Denetimin Kapsamı Yaptığımız sınırlı denetim, Sınırlı Bağımsız Denetim Standardı (SBDS) 2410 "Ara Dönem Finansal Bilgilerin, İşletmenin Yıllık Finansal Tablolarının Bağımsız Denetimini Yürüten Denetçi Tarafından Sınırlı Bağımsız Denetimi"ne uygun olarak yürütülmüştür. Ara dönem finansal bilgilere ilişkin sınırlı denetim, başta finans ve muhasebe konularından sorumlu kişiler olmak üzere ilgili kişilerin sorgulanması ve analitik prosedürler ile diğer sınırlı denetim prosedürlerinin uygulanmasından oluşur. Ara dönem finansal bilgilerin sınırlı denetiminin kapsamı; Bağımsız Denetim Standartlarına uygun olarak yapılan ve amacı finansal tablolar hakkında bir görüş bildirmek olan bağımsız denetimin kapsamına kıyasla önemli ölçüde dardır. Sonuç olarak ara dönem finansal bilgilerin sınırlı denetimi, denetim şirketinin, bir bağımsız denetimde belirlenebilecek tüm önemli hususlara vâkıf olabileceğine ilişkin bir güvence sağlamamaktadır. Bu sebeple, bir bağımsız denetim görüşü bildirmemekteyiz. | Sonuç Sınırlı denetimimize göre ilişikteki ara dönem konsolide finansal tabloların, Grup'un 30 Haziran 2026 tarihi itibarıyla konsolide finansal durumunun, konsolide finansal performansının ve aynı tarihte sona eren 6 aylık döneme ilişkin konsolide nakit akışlarının Türkiye Finansal Raporlama Standartları'na uygun olarak, tüm önemli yönleriyle gerçeğe uygun bir biçimde sunulmadığı kanaatine varmamıza sebep olacak herhangi bir husus dikkatimizi çekmemiştir. Güney Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik Anonim Şirketi A member firm of Ernst & Young Global Limited Cem Uçarlar, SMMM Sorumlu Denetçi 6 Ağustos 2026 İstanbul, Türkiye | Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 30.06.2026 31.12.2025 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 4 6.225.773 5.012.297 Finansal Yatırımlar 5 763.312 745.281 Ticari Alacaklar 17.235.249 15.760.200 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 20 2.381.486 1.422.397 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 7 14.853.763 14.337.803 Diğer Alacaklar 133 4.469 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 133 4.469 Türev Araçlar 24 3.828 0 Stoklar 6 12.149.170 11.123.224 Peşin Ödenmiş Giderler 1.965.708 2.041.536 İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 20 1.372.529 1.683.468 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 11 593.179 358.068 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 14 35.370 85.508 Diğer Dönen Varlıklar 3.360.950 1.538.577 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar 11 3.360.950 1.538.577 ARA TOPLAM 41.739.493 36.311.092 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 41.739.493 36.311.092 DURAN VARLIKLAR Finansal Yatırımlar 5 147.209 147.209 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar 25 45.185.174 45.093.821 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 21 38.023.505 37.880.900 Maddi Duran Varlıklar 9 51.397.263 54.475.740 Kullanım Hakkı Varlıkları 1.683.942 1.280.066 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 2.812.495 2.416.353 Peşin Ödenmiş Giderler 134.126 330.821 İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 20 18.321 18.175 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 11 115.805 312.646 Ertelenmiş Vergi Varlığı 0 0 Diğer Duran Varlıklar 312.697 269.370 İlişkili Olmayan Taraflara İlişkin Diğer Duran Varlıklar 312.697 269.370 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 139.696.411 141.894.280 TOPLAM VARLIKLAR 181.435.904 178.205.372 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 35.259.409 31.148.112 İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 157.626 110.515 Kiralama İşlemlerinden Borçlar 20 157.626 110.515 İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 35.101.783 31.037.597 Banka Kredileri 8 26.988.624 22.176.350 Kiralama İşlemlerinden Borçlar 8 97.717 108.091 Diğer Kısa Vadeli Borçlanmalar 8 8.015.442 8.753.156 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 973.410 8.042.509 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli 973.410 8.042.509 Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları Banka Kredileri 8 973.410 8.042.509 Ticari Borçlar 32.437.874 23.792.734 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 20 28.085.755 18.859.093 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 7 4.352.119 4.933.641 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 12 211.706 177.983 Diğer Borçlar 22.169 38.997 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 22.169 38.997 Türev Araçlar 24 126.289 55.230 Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan 721.719 839.549 Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) İlişkili Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında 20 500.770 426.424 Kalanlar) | İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler ( 10 220.949 413.125 Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Kısa Vadeli Karşılıklar 350.985 281.123 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli 12 348.388 278.065 Karşılıklar Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 23 2.597 3.058 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 278.822 398.738 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli 278.822 398.738 Yükümlülükler ARA TOPLAM 70.382.383 64.774.975 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 70.382.383 64.774.975 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 19.853.356 21.357.139 İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 508.987 186.584 Kiralama İşlemlerinden Borçlar 20 508.987 186.584 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 19.344.369 21.170.555 Banka Kredileri 8 19.048.270 20.825.430 Kiralama İşlemlerinden Borçlar 8 296.099 345.125 Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan 6.636.903 6.832.661 Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) İlişkili Taraflardan Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin Dışında 20 6.636.903 6.832.661 Kalanlar) Uzun Vadeli Karşılıklar 2.380.914 2.021.653 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli 12 2.380.914 2.021.653 Karşılıklar Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 14 6.945.351 7.897.857 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 35.816.524 38.109.310 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 106.198.907 102.884.285 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 75.236.997 75.321.087 Ödenmiş Sermaye 13 2.534.400 2.534.400 Sermaye Düzeltme Farkları 13 65.165.642 65.165.642 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 1.109.052 1.109.052 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak -2.654.788 -2.440.368 Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -1.294.237 -1.086.991 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm -1.294.237 -1.086.991 Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda -1.360.551 -1.353.377 Sınıflandırılmayacak Paylar Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş -22.246.173 -17.973.855 Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) -6.444.520 -5.452.278 Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları ( -6.444.520 -5.452.278 Kayıpları) Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar/Zararda Sınıflandırılacak -15.801.653 -12.521.577 Paylar Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 6.003.657 6.003.657 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 20.922.559 32.973.793 Net Dönem Karı veya Zararı 4.402.648 -12.051.234 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 75.236.997 75.321.087 TOPLAM KAYNAKLAR 181.435.904 178.205.372 | Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Önceki Dönem 3 Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem 3 Aylık Aylık Dipnot Referansı 01.01.2026 - 01.01.2025 - 01.04.2026 - 01.04.2025 - 30.06.2026 30.06.2025 30.06.2026 30.06.2025 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 15 65.303.261 51.035.941 36.415.752 26.289.066 Satışların Maliyeti 15 -62.175.993 -53.005.081 -33.293.088 -26.873.832 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 3.127.268 -1.969.140 3.122.664 -584.766 BRÜT KAR (ZARAR) 3.127.268 -1.969.140 3.122.664 -584.766 Genel Yönetim Giderleri 16 -2.393.061 -2.846.698 -1.210.419 -1.604.890 Pazarlama Giderleri -1.102.427 -987.478 -558.678 -508.579 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 17 1.940.403 1.402.284 904.323 933.660 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 17 -5.026.332 -2.549.108 -2.504.969 -1.501.239 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) -3.454.149 -6.950.140 -247.079 -3.265.814 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 19 493.131 356.019 309.185 222.860 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler 19 -86 -9.444 -57 -8.724 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından ( 25 3.378.603 -205.922 1.678.695 15.076 Zararlarından) Paylar FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 417.499 -6.809.487 1.740.744 -3.036.602 Finansman Gelirleri 18 984.740 1.302.699 491.940 550.734 Finansman Giderleri 18 -6.925.838 -8.626.920 -3.679.500 -4.071.349 Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları) 26 9.127.044 9.699.286 4.147.318 5.038.231 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 3.603.445 -4.434.422 2.700.502 -1.518.986 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri 799.203 27.226 1.375.060 752.464 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 14 799.203 27.226 1.375.060 752.464 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 4.402.648 -4.407.196 4.075.562 -766.522 DÖNEM KARI (ZARARI) 4.402.648 -4.407.196 4.075.562 -766.522 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 -30.446 0 2.209 Ana Ortaklık Payları 4.402.648 -4.376.750 4.075.562 -768.731 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç ( Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden 1 Kr Nominal Değerli 1 Adet Pay Başına Kazanç (Kayıp) 22 1,73720000 -1,72690000 1,60810000 -0,30330000 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar -214.420 79.616 80.360 133.772 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları ( -245.116 99.422 118.203 173.731 Kayıpları) Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda -7.174 3.061 7.850 0 Sınıflandırılmayacak Paylar Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm -7.174 3.061 7.850 0 Kazançları (Kayıpları) Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer 37.870 -22.867 -45.693 -39.959 Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm 37.870 -22.867 -45.693 -39.959 Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar -4.272.318 -3.213.130 -1.600.094 -774.227 Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para 0 36.203 0 -18.887 Çevrim Farkları Nakit Akış Riskinden Korunmaya İlişkin Diğer Kapsamlı -1.107.675 -2.122.899 -1.020.614 -828.165 Gelir (Gider) Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) -1.107.675 -2.122.899 -1.020.614 -828.165 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılacak -3.280.076 -1.615.977 -676.366 -117.577 Paylar Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Yatırım Riskinden -1.513 9.464.710 73 2.698.695 Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Yabancı -3.278.563 -11.080.687 -676.439 -2.816.272 Para Çevrim Farkları Kazançları (Kayıpları) | Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer 115.433 489.543 96.886 190.402 Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler Nakit Akış Riskinden Korunmaya İlişkin Diğer 115.433 489.543 96.886 190.402 Kapsamlı Gelir, Vergi Etkisi DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) -4.486.738 -3.133.514 -1.519.734 -640.455 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) -84.090 -7.540.710 2.555.828 -1.406.977 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 -44.965 0 -2.598 Ana Ortaklık Payları -84.090 -7.495.745 2.555.828 -1.404.379 | Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 01.01.2026 - 30.06.2026 01.01.2025 - 30.06.2025 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 4.022.848 -4.770.679 Dönem Karı (Zararı) 4.402.648 -4.407.196 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) 4.402.648 -4.407.196 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler -4.488.944 1.555.254 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 3.919.841 3.748.017 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler 9.631 -38.285 Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 6 9.631 -38.285 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 612.619 714.718 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar ( 612.619 714.718 İptali) ile İlgili Düzeltmeler Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 3.318.101 3.801.552 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler 18 -187.090 -305.534 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 18 3.505.191 4.107.086 Devlet Teşviklerinden Elde Edilen Gelirler ile İlgili -18.161 -3.434 Düzeltmeler Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili 3.441.095 1.693.776 Düzeltmeler Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili -310.783 -156.178 Düzeltmeler Yatırım Amaçlı Gayrimenkullerin Gerçeğe Uygun Değer 21 -142.605 -52.170 Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları ( 19 -168.178 -104.008 Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların 25 -3.378.603 205.922 Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 14 -799.203 -27.226 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan -7.734 -24.605 Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından -7.734 -24.605 Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler Bağlı Ortaklıkların veya Müşterek Faaliyetlerin Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile 0 7.891 İlgili Düzeltmeler Parasal Pozisyon Kazanç ve Kayıplarıyla İlgili -11.275.747 -8.366.894 Düzeltmeler İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler 4.353.019 -1.270.193 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -1.475.049 -2.482.111 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile 4.336 -1.222.167 İlgili Düzeltmeler Türev Varlıklardaki Azalış (Artış) 67.231 133.590 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler -929.860 -1.126.900 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) 272.523 -1.461.428 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 8.663.301 6.090.144 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki 66.570 24.584 Artış (Azalış) Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili -16.828 -16.212 Düzeltmeler Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan -313.588 -659.142 Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış) İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile -1.985.617 -550.551 İlgili Düzeltmeler Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 4.266.723 -4.122.135 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar -208.505 -648.544 Kapsamında Yapılan Ödemeler Vergi İadeleri (Ödemeleri) -35.370 0 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -1.075.434 -1.622.901 Bağlı Ortaklıkların Kontrolünün Kaybı Sonucunu Doğuracak 0 1.570.212 Satışlara İlişkin Nakit Girişleri Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından 10.421 35.631 Kaynaklanan Nakit Girişleri Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından 9 -1.230.191 -3.080.457 Kaynaklanan Nakit Çıkışları Verilen Nakit Avans ve Borçlar 144.228 -151.405 Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) 108 3.118 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -992.924 2.660.452 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 24.294.203 37.949.085 | Kredilerden Nakit Girişleri 8 21.180.099 33.105.328 Diğer Finansal Borçlanmalardan Nakit Girişleri 8 3.114.104 4.843.757 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -21.860.438 -31.461.713 Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları 8 -18.888.567 -25.796.808 Diğer Finansal Borç Ödemelerinden Nakit Çıkışları 8 -2.971.871 -5.664.905 Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine -179.566 -91.641 İlişkin Nakit Çıkışları Ödenen Faiz -3.434.213 -4.040.810 Alınan Faiz 187.090 305.531 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT 1.954.490 -3.733.128 VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri 65.220 142.366 Üzerindeki Etkisi NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 2.019.710 -3.590.762 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4 5.012.297 12.591.248 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNE İLİŞKİN ENFLASYON ETKİSİ -806.234 -623.872 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4 6.225.773 8.376.614 | Özkaynaklar Değişim Tablosu Sunum Para Birimi 1.000 TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Birikmiş Karlar Dipnot Referansı Kontrol Ortak Kontrole Kontrol Gücü Gücü Pay Olmayan Karşılıklı Tabi Teşebbüs Olmayan Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Kardan Ödenen Ödenmiş Sermaye Birleşme Sahiplerinin Sermaye Geri İştirak Pay İhraç veya İşletmeleri Paylara İlişkin Pay Bazlı Ayrılan Diğer Diğer Kar Payı Paylar Düzeltme Denkleştirme İlave Alınmış Primleri / Özkaynağa Dayalı Kredi Özkaynağa Dayalı Özkaynak Yöntemi ile Forward Özkaynak Yöntemi ile Özkaynak Sermaye Farkları Hesabı Sermaye Avansı Paylar Sermaye İskontoları İçeren Satış Opsiyon Ödemeler Finansal Araçlara Riskindeki Finansal Araçlara Değerlenen Yatırımların Yabancı Diğer Yabancı Opsiyonların Sözleşmesinin Yabancı Para Değerlenen Diğer Kısıtlanmış Payları Yedekler Avansları Düzeltmesi Birleşmelerin Değerleme Yatırımlardan Maddi Kullanım Değişikliğe Yapılan Yatırımlara Diğer Kapsamlı Gelirinden Para Kazanç Para Zaman Forward Alım Satım Yatırımların Diğer Kazanç Yedekler (Net) Geçmiş Net Katkıları Maddi Duran Olmayan Hakkı Tanımlanmış Diğer Nakit Akış Yurtdışındaki Diğer Satılmaya Hazır Gerçeğe Uygun Diğer Yeniden Yıllar Kar / Dönem Etkisi Fonu Kaynaklanan Varlık Yeniden Bağlı İlişkin Finansal Kar/Zararda Çevrim / Çevrim İşletmeye İlişkin Finansal Varlıkların Değer Farkı Diğer Değerindeki Bileşeninin Marjlarındaki Kapsamlı Gelirinden / Kazançlar ( Duran Varlık Varlıkları Fayda Planları Kazançlar ( Riskten Korunma Sınıflandırılmayacak Farkları Kayıplar Farkları Riskinden Riskten Değerleme ve Değişiklikler Değerindeki Değişiklikler Kar/Zararda Kayıplar Zararları Karı Zararı Yeniden Değerleme Yatırım Riskinden Yeniden Değerleme Kapsamlı Gelire Kayıplar) Değerleme Yeniden Yeniden Yeniden Ölçüm ve Ölçüm Kayıplar) Kazançları (Kayıpları) Paylar Korunma Korunma Korunma ve/veya Yansıtılan Finansal Sınıflandırma Değişiklikler Sınıflandırılacak Paylar Değerleme Değerleme Kazançları/ Kazançları ( Kazançları Kazanç/ Artışları/ Kazanç/ Kazançları ( Sınıflandırma Varlıklardan Artışları/ Artışları/ Kayıpları Kayıpları) (Kayıpları) Kayıpları Azalışları Kayıpları Kayıpları) Kazançları (Kayıpları) Kazançlar (Kayıplar) Azalışları Azalışları Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu - Dönem Başı Bakiyeler 2.534.400 65.165.642 1.114.264 -1.154.331 -1.356.442 -3.065.665 -9.132.921 6.003.699 42.751.939 -9.777.922 89.967.214 -69.349 89.897.865 3.115.449 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin 0 0 Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere 0 0 İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere 0 0 İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler 0 0 Diğer Düzeltmeler 0 0 Düzeltmelerden Sonraki Tutar 0 0 Transferler -9.777.922 9.777.922 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 76.555 0 0 0 0 3.061 0 0 0 47.595 -1.630.229 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -1.615.977 0 0 0 0 0 0 0 -4.376.750 0 -7.495.745 -44.965 -7.540.710 Dönem Karı (Zararı) -4.376.750 -4.376.750 -30.446 -4.407.196 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 76.555 3.061 47.595 -1.630.229 -1.615.977 -3.118.995 -14.519 -3.133.514 Sermaye Arttırımı 0 0 Sermaye Azaltımı 0 0 Sermaye Avansı 0 0 Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi 0 0 Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri 0 0 0 İçeren Birleşmelerin Etkisi Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları 0 0 Kar Payları 0 0 Önceki Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer 0 0 01.01.2025 - 30.06.2025 Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana 0 0 Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( 0 0 Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması -5.205 3.067.854 3.062.649 114.314 3.176.963 Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı 0 0 Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan 0 0 İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları 0 0 Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer 0 0 Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer 0 0 Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma 0 0 Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer 0 0 Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) 0 0 Dönem Sonu Bakiyeler 2.534.400 65.165.642 0 0 0 0 0 1.109.059 0 0 0 0 0 0 0 -1.077.776 0 0 0 0 -1.353.381 0 0 0 0 -4.695.894 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -10.748.898 0 0 6.003.699 0 0 0 32.974.017 -4.376.750 0 85.534.118 0 85.534.118 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu - Dönem Başı Bakiyeler 2.534.400 65.165.642 1.109.052 -1.086.991 -1.353.377 0 -5.452.278 -12.521.577 6.003.657 32.973.793 75.321.087 0 75.321.087 12.051.234 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin 0 0 Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere 0 0 İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere 0 0 İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler 0 0 Diğer Düzeltmeler 0 0 Düzeltmelerden Sonraki Tutar 0 0 - Transferler 12.051.234 0 0 12.051.234 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -207.246 0 0 0 0 -7.174 0 0 0 0 -992.242 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -3.280.076 0 0 0 0 0 0 0 4.402.648 0 -84.090 0 -84.090 Dönem Karı (Zararı) 4.402.648 4.402.648 0 4.402.648 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -207.246 -7.174 0 -992.242 -3.280.076 -4.486.738 0 -4.486.738 Sermaye Arttırımı 0 0 Sermaye Azaltımı 0 0 Sermaye Avansı 0 0 Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi 0 0 | Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri 0 0 İçeren Birleşmelerin Etkisi Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları 0 0 Kar Payları 0 0 Cari Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer 01.01.2026 - 30.06.2026 0 0 Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana 0 0 Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( 0 0 Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması 0 0 0 0 0 Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı 0 0 Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan 0 0 İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları 0 0 Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer 0 0 Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer 0 0 Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma 0 0 Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer 0 0 Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) 0 0 Dönem Sonu Bakiyeler 2.534.400 65.165.642 0 0 0 0 0 1.109.052 0 0 0 0 0 0 0 -1.294.237 0 0 0 0 -1.360.551 0 0 0 0 -6.444.520 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -15.801.653 0 0 6.003.657 0 0 0 20.922.559 4.402.648 0 75.236.997 0 75.236.997