SARTEN AMBALAJ SANAYİ VE TİCARET A.Ş. - Finansal Rapor

KAP'ta yayınlanma tarihi ve saati: 17.08.2026 21:23:35 https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1651628 KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU SARTEN AMBALAJ SANAYİ VE TİCARET A.Ş. Finansal Rapor Konsolide 2026 - 2. 3 Aylık Bildirim Finansal Tablolara ilişkin Genel Açıklama 2026-02.dönem Finansal Raporu | Bağımsız Denetçi Görüşü Bağımsız Denetim Kuruluşu PwC BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş Denetim Türü Sınırlı Denetim Sonucu Olumlu ARA DÖNEM ÖZET KONSOLİDE FİNANSAL BİLGİLERE İLİŞKİN SINIRLI DENETİM RAPORU Sarten Ambalaj Sanayi ve Ticaret A.Ş. Genel Kurulu'na Giriş Sarten Ambalaj Sanayi ve Ticaret A.Ş.'nin ("Şirket") ve bağlı ortaklıklarının (hep birlikte "Grup" olarak anılacaktır) 30 Haziran 2026 tarihli ilişikteki özet konsolide finansal durum tablosunun ve aynı tarihte sona eren altı aylık dönemine ait ilgili özet konsolide kar veya zarar ve diğer kapsamlı gelir tablosunun, konsolide özkaynaklar değişim tablosunun ve konsolide nakit akış tablosunun sınırlı denetimini yürütmüş bulunuyoruz. Grup yönetimi, söz konusu ara dönem konsolide finansal bilgilerin Türkiye Muhasebe Standardı 34'e ("TMS 34") "Ara Dönem Finansal Raporlama" uygun olarak hazırlanmasından ve gerçeğe uygun bir biçimde sunumundan sorumludur. Sorumluluğumuz, yaptığımız sınırlı denetime dayanarak söz konusu ara dönem konsolide finansal bilgilere ilişkin bir sonuç bildirmektir. Sınırlı Denetimin Kapsamı Yaptığımız sınırlı denetim, Sınırlı Bağımsız Denetim Standardı ("SBDS") 2410 "Ara Dönem Finansal Bilgilerin, İşletmenin Yıllık Finansal Tablolarının Bağımsız Denetimini Yürüten Denetçi Tarafından Sınırlı Bağımsız Denetimi"ne uygun olarak yürütülmüştür. Ara dönem özet konsolide finansal bilgilere ilişkin sınırlı denetim, başta finans ve muhasebe konularından sorumlu kişiler olmak üzere ilgili kişilerin sorgulanması ve analitik prosedürler ile diğer sınırlı denetim prosedürlerinin uygulanmasından oluşur. Ara dönem özet konsolide finansal bilgilerin sınırlı denetiminin kapsamı; Bağımsız Denetim Standartları'na uygun olarak yapılan ve amacı konsolide finansal tablolar hakkında bir görüş bildirmek olan bağımsız denetimin kapsamına kıyasla önemli ölçüde dardır. Sonuç olarak ara dönem özet konsolide finansal bilgilerin sınırlı denetimi, denetim şirketinin, bir bağımsız denetimde belirlenebilecek tüm önemli hususlara vakıf olabileceğine ilişkin bir güvence sağlamamaktadır. Bu sebeple, bir bağımsız denetim görüşü bildirmemekteyiz. | Sonuç Sınırlı denetimimize göre ilişikteki ara dönem özet konsolide finansal bilgilerin, tüm önemli yönleriyle, TMS 34'e uygun olarak hazırlanmadığı kanaatine varmamıza sebep olacak herhangi bir husus dikkatimizi çekmemiştir. PwC Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. Ali Yörük, SMMM Sorumlu Denetçi İstanbul, 17 Ağustos 2026 | Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 30.06.2026 31.12.2025 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 4 1.991.996.527 964.702.584 Ticari Alacaklar 10.025.651.519 11.940.136.297 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 19 416.011.055 364.912.465 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 6 9.609.640.464 11.575.223.832 Diğer Alacaklar 338.659.147 239.755.371 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 60.278.711 45.926.363 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 278.380.436 193.829.008 Türev Araçlar 583.360.329 156.233.876 Alım Satım Amaçlı Türev Araçlar 583.360.329 156.233.876 Stoklar 7 7.106.360.793 7.408.628.414 Peşin Ödenmiş Giderler 248.842.629 673.873.087 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 248.842.629 673.873.087 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 18 27.684.347 86.498.326 Diğer Dönen Varlıklar 26.259.407 86.957.022 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar 26.259.407 86.957.022 ARA TOPLAM 20.348.814.698 21.556.784.977 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 20.348.814.698 21.556.784.977 DURAN VARLIKLAR Finansal Yatırımlar 0 44.411 Ticari Alacaklar 99.827.755 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 6 99.827.755 0 Diğer Alacaklar 275.452 5.232.580 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 275.452 5.232.580 Maddi Duran Varlıklar 8 18.596.490.080 18.026.073.590 Kullanım Hakkı Varlıkları 9 1.841.840.637 1.624.692.277 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 18.233.852 16.179.058 Şerefiye 10.445.639 10.445.639 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 7.788.213 5.733.419 Peşin Ödenmiş Giderler 535.140.461 279.206.310 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 535.140.461 279.206.310 Diğer Duran Varlıklar 789.250 0 İlişkili Olmayan Taraflara İlişkin Diğer Duran Varlıklar 789.250 0 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 21.092.597.487 19.951.428.226 TOPLAM VARLIKLAR 41.441.412.185 41.508.213.203 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 5 2.005.134.023 1.179.697.185 İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 2.005.134.023 1.179.697.185 Banka Kredileri 2.005.134.023 1.179.697.185 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 5 1.861.583.035 2.207.427.882 İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa 176.579.087 135.161.227 Vadeli Kısımları Kiralama İşlemlerinden Borçlar 176.579.087 135.161.227 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli 1.685.003.948 2.072.266.655 Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları Banka Kredileri 1.377.050.427 1.725.382.818 Kiralama İşlemlerinden Borçlar 18.364.131 21.625.583 İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları 289.589.390 325.258.254 Ticari Borçlar 9.624.144.338 12.047.150.598 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 19 283.407.282 290.941.276 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 6 9.340.737.056 11.756.209.322 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 11 372.033.475 352.054.030 Diğer Borçlar 9.735.509 10.885.228 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 9.735.509 10.885.228 Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan 354.434.559 212.414.082 Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 18 42.176.569 13.984.620 Kısa Vadeli Karşılıklar 210.106.139 195.611.977 | Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli 11 210.106.139 195.611.977 Karşılıklar Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 171.472.578 198.084.503 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli 171.472.578 198.084.503 Yükümlülükler ARA TOPLAM 14.650.820.225 16.417.310.105 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 14.650.820.225 16.417.310.105 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 5 6.235.721.362 4.984.715.229 İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 783.877.296 537.092.759 Kiralama İşlemlerinden Borçlar 783.877.296 537.092.759 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 5.451.844.066 4.447.622.470 Banka Kredileri 5.343.514.161 4.419.997.485 Kiralama İşlemlerinden Borçlar 23.458.736 27.624.985 İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları 84.871.169 0 Uzun Vadeli Karşılıklar 282.643.890 315.014.357 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli 11 282.643.890 315.014.357 Karşılıklar Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 18 1.422.889.954 1.555.001.994 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 7.941.255.206 6.854.731.580 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 22.592.075.431 23.272.041.685 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 18.849.336.754 18.236.171.518 Ödenmiş Sermaye 1.000.000.000 1.000.000.000 Sermaye Düzeltme Farkları 1.571.941.899 1.571.941.899 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 785.703.391 785.703.391 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak 3.826.011.355 3.761.503.586 Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 3.826.011.355 3.761.503.586 Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları ( 4.659.870.397 4.463.756.830 Azalışları) Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm -833.859.042 -702.253.244 Kazançları (Kayıpları) Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş -542.746.267 -485.826.362 Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) Yabancı Para Çevrim Farkları 800.181.656 752.742.668 Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) -1.342.927.923 -1.238.569.030 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 631.332.006 550.604.088 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 10.696.374.123 9.473.933.043 Net Dönem Karı veya Zararı 880.720.247 1.578.311.873 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 18.849.336.754 18.236.171.518 TOPLAM KAYNAKLAR 41.441.412.185 41.508.213.203 | Kar veya Zarar Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Cari Dönem 3 Önceki Dönem 3 Cari Dönem Önceki Dönem Aylık Aylık Dipnot Referansı 01.01.2026 - 01.01.2025 - 01.04.2026 - 01.04.2025 - 30.06.2026 30.06.2025 30.06.2026 30.06.2025 Kar veya Zarar Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 12 14.061.797.968 14.888.696.997 7.313.078.716 7.727.454.083 Satışların Maliyeti 12 -12.814.115.250 -13.110.314.597 -6.721.662.664 -6.491.770.876 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 1.247.682.718 1.778.382.400 591.416.052 1.235.683.207 BRÜT KAR (ZARAR) 1.247.682.718 1.778.382.400 591.416.052 1.235.683.207 Genel Yönetim Giderleri 13 -835.153.806 -707.025.265 -408.229.110 -301.481.736 Pazarlama Giderleri 13 -737.748.168 -749.430.916 -413.679.454 -377.103.295 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 14 2.396.976.031 1.606.364.914 1.486.414.661 905.378.421 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 14 -1.207.942.598 -1.602.198.500 -384.177.827 -783.483.882 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 863.814.177 326.092.633 871.744.322 678.992.715 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 45.819.826 134.193.905 49.059 81.984.605 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 909.634.003 460.286.538 871.793.381 760.977.320 Finansman Gelirleri 15 161.793.076 273.473.329 116.581.536 181.706.825 Finansman Giderleri 15 -1.008.101.848 -1.077.705.737 -514.501.564 -659.441.409 Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları) 17 944.656.847 1.094.336.081 372.467.742 371.019.302 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 1.007.982.078 750.390.211 846.341.095 654.262.038 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -127.261.831 -338.027.426 153.352.262 -114.001.906 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 18 -90.747.417 -12.870.251 -61.856.697 -9.349.420 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 18 -36.514.414 -325.157.175 215.208.959 -104.652.486 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 880.720.247 412.362.785 999.693.357 540.260.132 DÖNEM KARI (ZARARI) 880.720.247 412.362.785 999.693.357 540.260.132 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 0 0 Ana Ortaklık Payları 16 880.720.247 412.362.785 999.693.357 540.260.132 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) Pay Başına Kazanç 16 0,88070000 0,41240000 0,99970000 0,54030000 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) | Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Cari Dönem 3 Önceki Dönem 3 Cari Dönem Önceki Dönem Aylık Aylık Dipnot Referansı 01.01.2026 - 01.01.2025 - 01.04.2026 - 01.04.2025 - 30.06.2026 30.06.2025 30.06.2026 30.06.2025 Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu DÖNEM KARI (ZARARI) 880.720.247 412.362.785 999.693.357 540.260.132 DİĞER KAPSAMLI GELİRLER Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 64.507.769 5.502.963 77.878.941 21.112.919 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları ( 10 -89.210.272 7.146.706 -71.845.114 27.419.378 Kayıpları) Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı 153.718.041 -1.643.743 149.724.055 -6.306.459 Gelire İlişkin Vergiler Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları), 196.113.567 196.113.567 Vergi Etkisi Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları ( 18 -42.395.526 -1.643.743 -46.389.512 -6.306.459 Kayıpları), Vergi Etkisi Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar -56.919.905 -978.099.948 -137.049.795 -550.106.494 Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim 47.438.988 214.813.163 47.133.960 59.634.350 Farkları Nakit Akış Riskinden Korunmaya İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir ( -119.267.306 -1.549.237.805 -222.935.958 -791.871.225 Gider) Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) -119.267.306 -1.549.237.805 -222.935.958 -791.871.225 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire 14.908.413 356.324.694 38.752.203 182.130.381 İlişkin Vergiler Nakit Akış Riskinden Korunmaya İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir, 14.908.413 356.324.694 38.752.203 182.130.381 Vergi Etkisi DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 7.587.864 -972.596.985 -59.170.854 -528.993.575 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 888.308.111 -560.234.200 940.522.503 11.266.557 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 0 0 Ana Ortaklık Payları 16 888.308.111 -560.234.200 940.522.503 11.266.557 | Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 01.01.2026 - 30.06.2026 01.01.2025 - 30.06.2025 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 1.425.797.205 1.417.130.162 Dönem Karı (Zararı) 880.720.247 412.362.785 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) 880.720.247 412.362.785 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 683.903.484 491.679.269 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 13 1.237.277.339 1.268.415.319 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler 5,6 -8.821.290 -34.615.562 Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili 5 26.608.841 3.519.461 Düzeltmeler Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 6 -35.430.131 -38.135.023 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 81.703.010 72.442.617 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar ( 81.703.010 72.442.617 İptali) ile İlgili Düzeltmeler Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 427.046.962 514.408.507 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler 15 -161.793.076 -273.473.329 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 15 588.840.038 787.881.836 Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili 606.300.867 -215.194.699 Düzeltmeler Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili -427.126.453 -8.602.547 Düzeltmeler Türev Finansal Araçların Gerçeğe Uygun Değer -427.126.453 -8.602.547 Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 18 127.261.831 338.027.426 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan -45.819.826 -134.193.905 Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından -45.819.826 -134.193.905 Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler Parasal Pozisyon Kazanç ve Kayıplarıyla İlgili -1.313.918.956 -1.309.007.887 Düzeltmeler İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler 91.911.804 613.694.138 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 1.821.381.271 493.769.843 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) -51.098.590 -50.499.492 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış 1.872.479.861 544.269.335 (Artış) Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile -93.946.648 -92.305.029 İlgili Düzeltmeler İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer -79.594.300 20.649.306 Alacaklardaki Azalış (Artış) İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer -14.352.348 -112.954.335 Alacaklardaki Azalış (Artış) Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler 337.697.752 163.011.340 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) 169.096.307 27.638.118 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -2.423.006.260 236.972.514 İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) -7.533.994 -140.125.856 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış ( -2.415.472.266 377.098.370 Azalış) Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki 19.979.445 -62.021.063 Artış (Azalış) Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili -1.149.719 2.978.568 Düzeltmeler İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki 0 2.978.568 Artış (Azalış) İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer -1.149.719 0 Borçlardaki Artış (Azalış) Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan 142.020.477 -74.356.746 Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış) İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile 119.839.179 -81.993.407 İlgili Düzeltmeler Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) 60.742.026 5.167.532 Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış 59.097.153 -87.160.939 ) Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 1.656.535.535 1.517.736.192 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar -140.498.515 -29.768.959 Kapsamında Yapılan Ödemeler Diğer Karşılıklara İlişkin Ödemeler -90.239.815 -70.837.071 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -1.457.718.456 -829.899.013 | Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından 45.819.826 137.377.921 Kaynaklanan Nakit Girişleri Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit 8 45.819.826 137.377.921 Girişleri Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından -1.503.538.282 -967.276.934 Kaynaklanan Nakit Çıkışları Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit -1.503.538.282 -967.276.934 Çıkışları FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 1.453.265.270 239.442.462 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 5 4.174.287.473 3.534.526.549 Kredilerden Nakit Girişleri 3.806.199.906 3.534.526.549 İhraç Edilen Borçlanma Araçlarından Nakit Girişleri 368.087.567 0 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları 5 -2.096.391.086 -2.919.657.449 Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -1.805.912.594 -2.919.657.449 İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları Geri Ödemelerinden -290.478.492 0 Nakit Çıkışları Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine 5 -155.560.584 -120.480.885 İlişkin Nakit Çıkışları Ödenen Temettüler -264.096.782 0 Ödenen Faiz -365.687.039 -497.089.274 Alınan Faiz 160.713.288 242.143.521 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT 1.421.344.019 826.673.611 VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri -166.926.818 62.048.736 Üzerindeki Etkisi NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 1.254.417.201 888.722.347 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4 964.702.584 2.181.798.044 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNE İLİŞKİN ENFLASYON ETKİSİ -228.203.046 -354.258.144 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4 1.990.916.739 2.716.262.247 | Özkaynaklar Değişim Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Dipnot Referansı Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Birikmiş Karlar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Pay İhraç Primleri / İskontoları Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Yabancı Para Çevrim Farkları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 105.300.000 2.466.641.899 785.703.391 4.570.820.093 -632.150.682 494.346.335 -246.783.306 550.604.088 10.332.350.965 -858.417.922 17.568.414.861 17.568.414.861 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler Diğer Düzeltmeler Düzeltmelerden Sonraki Tutar Transferler -858.417.922 858.417.922 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) Dönem Karı (Zararı) Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 5.502.963 214.813.163 -1.192.913.111 412.362.785 -560.234.200 -560.234.200 Sermaye Arttırımı 894.700.000 -894.700.000 Sermaye Azaltımı Sermaye Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları Önceki Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer 01.01.2025 - 30.06.2025 Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 1.000.000.000 1.571.941.899 785.703.391 4.570.820.093 -626.647.719 709.159.498 -1.439.696.417 550.604.088 9.473.933.043 412.362.785 17.008.180.661 17.008.180.661 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 1.000.000.000 1.571.941.899 785.703.391 4.463.756.830 -702.253.244 752.742.668 -1.238.569.030 550.604.088 9.473.933.043 1.578.311.873 18.236.171.518 18.236.171.518 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler Diğer Düzeltmeler Düzeltmelerden Sonraki Tutar Transferler 80.727.918 1.497.583.955 -1.578.311.873 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) Dönem Karı (Zararı) 888.308.111 888.308.111 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 196.113.567 -131.605.798 47.438.988 -104.358.893 880.720.247 Sermaye Arttırımı Sermaye Azaltımı Sermaye Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi | Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları -275.142.875 -275.142.875 -275.142.875 Cari Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer 01.01.2026 - 30.06.2026 Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 1.000.000.000 1.571.941.899 785.703.391 4.659.870.397 -833.859.042 800.181.656 -1.342.927.923 631.332.006 10.696.374.123 880.720.247 18.849.336.754 18.849.336.754