AURA PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş. KUZEY EGE GAYRİMENKUL YATIRIM FONU - BYF, Fon Finansal Rapor

KAP'ta yayınlanma tarihi ve saati: 12.08.2026 10:58:24 https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1648375 KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU [KUE] - AURA PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş. KUZEY EGE GAYRİMENKUL YATIRIM FONU BYF, Fon Finansal Rapor Konsolide Olmayan 2026 - 2. 3 Aylık Bildirim Finansal Tablolara ilişkin Genel Açıklama 30.06.2026 Bağımsız Denetim Raporu | Bağımsız Denetçi Görüşü Bağımsız Denetim Kuruluşu İTİMAT BAĞIMSIZ DENETİM A.Ş. Denetim Türü Sınırlı Denetim Sonucu Olumlu AURA PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş KUZEY EGE GAYRİMENKUL YATIRIM FONU PAY FİYATININ HESAPLANMASINA DAYANAK TEŞKİL EDEN PORTFÖY DEĞERİ TABLOSU VE TOPLAM DEĞER/NET VARLIK DEĞERİ TABLOSUNU İÇEREN FİYAT RAPORLARININ MEVZUATA UYGUN OLARAK HAZIRLANMASINA İLİŞKİN RAPOR Kuzey Ege Gayrimenkul Yatırım Fonu Kurucu Yönetim Kurulu'na Kuzey Ege Gayrimenkul Yatırım Fonu'nun ("Fon") pay fiyatının hesaplanmasına dayanak teşkil eden 30.06.2026 tarihi itibarıyla hazırlanan portföy değeri tablosu ve toplam değer/net varlık değeri tablosunu içeren fiyat raporlarının 30.12.2013 tarihli ve 28867 (Mükerrer) sayılı Resmi Gazete 'de yayımlanan Yatırım Fonlarının Finansal Raporlama Esaslarına ilişkin Tebliğ (11-14.2) ("Tebliğ") hükümlerine ve Sermaye Piyasası Kurulu'nca ("SPK") belirlenen esaslara uygun olarak hazırlanıp hazırlanmadığını SPK'nın konu hakkındaki düzenleme ve duyuruları çerçevesinde 30.06.2026 tarihi itibarıyla incelemiş bulunuyoruz. Kuzey Ege Gayrimenkul Yatırım Fonu'nun pay fiyatının hesaplanmasına dayanak teşkil eden 30.06.2026 tarihi itibarıyla hazırlanan portföy değeri tablosu ve toplam değer/net varlık değeri tablosunu içeren fiyat raporları Tebliğ hükümlerine ve SPK tarafından belirlenen esaslara uygun olarak hazırlanmıştır. Bu görüş tamamen SPK Aura Portföy Yönetimi A.Ş. 'nin bilgisi ve kullanımı için hazırlanmış olup, başka bir maksatla kullanılması mümkün değildir. İtimat Bağımsız Denetim A.Ş. Aydın Dede Sorumlu Denetçi İstanbul, 10.08.2026 | Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 30.06.2026 31.12.2025 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 5 89.133 7.921 Diğer Alacaklar 7 906.112 761.940 Finansal Varlıklar 6 201.100.242 7.811.955 Diğer Varlıklar 8 19.375.000 19.375.000 TOPLAM VARLIKLAR 221.470.487 27.956.816 YÜKÜMLÜLÜKLER Diğer Borçlar 7 432.479 585.832 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER (TOPLAM DEĞERİ - NET VARLIK 432.479 585.832 DEĞERİ HARİÇ) TOPLAM DEĞERİ (NET VARLIK DEĞERİ) 221.038.008 27.370.984 | Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Önceki Dönem 3 Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem 3 Aylık Aylık Dipnot Referansı 01.01.2026 - 01.01.2025 - 01.04.2026 - 01.04.2025 - 30.06.2026 30.06.2025 30.06.2026 30.06.2025 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Faiz Gelirleri 78.033 7.726 Finansal Varlık ve Yükümlülüklere İlişkin Gerçekleşmiş Kar/ 12 182.389.919 50.662 Zarar Finansal Varlık ve Yükümlülüklere İlişkin Gerçekleşmemiş 12 114.221.310 -899.993 Kar/Zarar ESAS FAALİYET GELİRLERİ 296.689.262 -841.605 Yönetim Ücretleri 9 -1.463.214 -536.611 Saklama Ücretleri 9 -499.044 -689.450 Denetim Ücretleri 9 -91.069 -88.500 Komisyon ve Diğer İşlem Ücretleri 9 -38.922 -78.517 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 9 -4.178.541 -1.225.946 ESAS FAALİYET GİDERLERİ (-) -6.270.790 -2.619.024 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 290.418.472 -3.460.629 NET DÖNEM KARI (ZARARI) 290.418.472 -3.460.629 DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI TOPLAM DEĞERDE/NET VARLIK DEĞERİNDE ARTIŞ (AZALIŞ) 290.418.472 -3.460.629 | Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 01.01.2026 - 30.06.2026 01.01.2025 - 30.06.2025 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 96.832.660 -2.094.905 Net Dönem Karı (Zararı) 290.418.472 -3.460.629 NET DÖNEM KARI (ZARARI) MUTABAKATI İLE İLGİLİ -114.299.343 892.267 DÜZELTMELER Faiz Gelirleri ve Giderleri ile İlgili Düzeltmeler -78.033 -7.726 Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili -114.221.310 899.993 Düzeltmeler İŞLETME SERMAYESİNDE GERÇEKLEŞEN DEĞİŞİMLER -79.364.502 465.731 Alacaklardaki (Artış) Azalışla İlgili Düzeltmeler 0 Borçlardaki Artış (Azalışla) İlgili Düzeltmeler -153.353 537.480 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalışla) -79.211.149 -71.749 İlgili Düzeltmeler FAALİYETLERDEN ELDE EDİLEN NAKİT AKIŞLAR 96.754.627 -2.102.631 Alınan Faiz 78.033 7.726 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -96.751.449 1.020.427 Katılma Payı İhraçlarından Elde Edilen Nakit 0 1.020.427 Katılma Payı İadeleri İçin Ödenen Nakit -96.751.449 0 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT 81.211 -1.074.478 VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 81.211 -1.074.478 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 7.921 1.082.399 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 89.132 7.921 | Toplam Değer/Net Varlık Değeri Değişim Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 01.01.2026 - 30.06.2026 01.01.2025 - 30.06.2025 Toplam Değer/Net Varlık Değeri Değişim Tablosu TOPLAM DEĞERİ/NET VARLIK DEĞERİ (DÖNEM BAŞI) 10 - 11 27.370.984 29.811.186 Toplam Değerinde/Net Varlık Değerinde Artış (Azalış) 290.418.473 -3.460.629 Katılma Payı İhraç Tutarı (+) 0 1.020.427 Katılma Payı İade Tutarı (-) -96.751.449 0 TOPLAM DEĞERİ/ NET VARLIK DEĞERİ (DÖNEM SONU) 10 - 11 221.038.008 27.370.984