KATILIMEVİM TASARRUF FİNANSMAN A.Ş. - Finansal Duran Varlık Satışı

KAP'ta yayınlanma tarihi ve saati: 22.04.2026 12:00:09 https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1596527 KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU KATILIMEVİM TASARRUF FİNANSMAN A.Ş. Finansal Duran Varlık Satışı Özet Bilgi Bağlı Ortaklığımız İktisat Katılım Bankası A.Ş. Paylarının Satışı Hk. | Finansal Duran Varlık Satışı İlgili Şirketler [] İlgili Fonlar [] Finansal Duran Varlık Satışı Yapılan Açıklama Güncelleme mi? Hayır (No) Yapılan Açıklama Düzeltme mi? Hayır (No) Konuya İlişkin Daha Önce Yapılan Açıklamanın Tarihi 26.03.2026 Yapılan Açıklama Ertelenmiş Bir Açıklama mı? Hayır (No) Bildirim İçeriği Satışa İlişkin Yönetim Kurulu Karar Tarihi 16/04/2026 Satışa İlişkin Yönetim Kurulu Kararında Bağımsız Üyelerin Evet Çoğunluğunun Onayı Var mı? Satılan Finansal Duran Varlığın Ünvanı İktisat Katılım Bankası Anonim Şirketi Satılan Finansal Duran Varlığın Faaliyet Konusu Bankaların Faaliyetleri Satılan Finansal Duran Varlığın Sermayesi 10.000.000.000,00 TL İşlemin Tamamlandığı/Tamamlanacağı Tarih 22.04.2026 Satış Koşulları Peşin (Cash) Satılan Payların Nominal Tutarı 9.990.000.000,00 TL Beher Pay Fiyatı 1,2434 Toplam Tutar 12.421.871.197 TL Satılan Payların Finansal Duran Varlığın Sermayesine Oranı %99,90 (%) Satış Sonrasında Finansal Duran Varlıktaki İştirak Oranı (%) 0 Satış Sonrası Sahip Olunan Oy Haklarının Finansal Duran 0 Varlığın Toplam Oy Haklarına Oranı (%) Satılan Finansal Duran Varlığın Ortaklığın Kamuya Açıklanan Son Finansal Tablosundaki Aktif Toplamına Oranı %26,18 (%) İşlem Bedelinin Ortaklığın Kamuya Açıklanan Son Yıllık %84,79 Finansal Tablolara Göre Oluşan Hasılat Tutarına Oranı (%) Şirketimizin likidite yapısının önemli ölçüde güçlendirilmesi, Net nakit pozisyonunun tarihsel Ortaklığın Faaliyetlerine Etkisi olarak en yüksek seviyeye ulaşması, Finansal esnekliğinin ve yatırım kapasitesinin önemli ölçüde artırılması. Satış Sonucu Oluşan Kar/Zarar Tutarı 2.421.871.197 TL (Kar) Elde edilecek güçlü nakit pozisyonunun, mevcut faaliyet alanlarında pazar payını artırmaya yönelik Varsa Satış Karının Ne Şekilde Değerlendirileceği | yatırımlarda değerlendirilmesi, yeni büyüme alanlarının değerlendirilmesi ve stratejik fırsatların etkin şekilde hayata geçirilmesi planlanmaktadır. Varsa Satış Karının Ne Şekilde Değerlendirileceğine İlişkin - Yönetim Kurulu Karar Tarihi Satın Alan Kişinin Adı/Ünvanı Pusula Finans Holding Anonim Şirketi Karşı Taraf SPK Düzenlemelerine Göre İlişkili Taraf mıdır? Evet (Yes) Satın Alan Kişinin Ortaklıkla İlişkisi İlişkili Taraf Varsa İşleme İlişkin Sözleşme Tarihi 22/04/2026 Değerleme çalışması kapsamında Şirketin değeri, % 60 ağırlıkla maliyet yaklaşımı (Net Aktif Değer Finansal Duran Varlığın Değerinin Belirlenme Yöntemi yöntemi) ve %40 ağırlıkla piyasa yaklaşımı (çarpan analizi) kullanılarak belirlenmiştir. Değerleme Raporu Düzenlendi mi? Düzenlendi (Prepared) Değerleme Raporu Düzenlenmediyse Nedeni - Değerleme Raporu Düzenlendiyse Tarih ve Numarası 2026.03.D.02 Değerleme Raporunu Hazırlayan Değerleme Kuruluşunun Karar Bağımsız Denetim ve Danışmanlık A.Ş. Ünvanı Değerleme Raporu Sonucu Bulunan Tutar 12.421.871.197 TL İşlem Değerleme Raporundaki Sonuçlara Uygun - Gerçekleştirilmemişse/Gerçekleştirilmeyecekse Gerekçesi Açıklamalar Şirketimizin bağlı ortaklığı konumunda bulunan İktisat Katılım Bankası A.Ş. paylarının, Grup dışına çıkmaksızın Pusula Finans Holding A.Ş.'ye devredilmesi kapsamında; Söz konusu pay devri işlemi, Karar Bağımsız Denetim ve Danışmanlık A.Ş. tarafından hazırlanan 25.03.2026 tarihli ve 2026.03.D.02 sayılı Değerleme Raporu esas alınarak gerçekleştirilmiştir. Anılan değerleme çalışması kapsamında, İktisat Katılım Bankası A.Ş.'nin paylarının piyasa değeri, 31.12.2025 tarihi itibarıyla 12.421.871.197 TL olarak hesaplanmış olup, işlem bedeli bu tutar üzerinden belirlenmiştir. 25.03.2026 Tarihli ve 2026.03.D.02 Sayılı Değerleme Raporu kapsamında; Kullanılan finansal veriler, Şirket tarafından Türkiye Finansal Raporlama Standartları ("TFRS") çerçevesinde hazırlanan 31 Aralık 2025 tarihli finansal tablolar esas alınarak değerlendirilmiştir. İktisat Katılım için şirket değeri çalışması maliyet yaklaşımı (net aktif değer) ve piyasa yaklaşımı (çarpan analizi) kullanılarak hesaplanmıştır. Şirket'in değeri, %60 ağırlıkla maliyet yaklaşımı (Net Aktif Değer yöntemi) ve %40 ağırlıkla piyasa yaklaşımı (çarpan analizi) kullanılarak belirlenmiştir. Maliyet yaklaşımı kapsamında uygulanan Net Aktif Değer yöntemi ile Şirket değeri 10.608.740.929 TL olarak hesaplanmış olup, bu yönteme nihai değer içerisinde %60 ağırlık verilmiştir. Buna paralel olarak maliyet yaklaşımının nihai değere katkısı 6.365.244.557 TL olarak gerçekleşmiştir. Piyasa yaklaşımı kapsamında gerçekleştirilen çarpan analizi sonucunda ise Şirket değeri 15.141.566.599 TL olarak hesaplanmış olup, bu yönteme %40 ağırlık verilmiştir. Bu kapsamda piyasa yaklaşımının nihai değere katkısı 6.056.626.639 TL olarak oluşmuştur. Her iki yaklaşımın birlikte değerlendirilmesi sonucunda, Şirket'in nihai değeri 12.421.871.197 TL olarak oluşmuştur. Pay sahipleri ve Kamunun bilgisine sunarız. Yukarıdaki açıklamalarımızın, Sermaye Piyasası Kurulu‘nun yürürlükteki Özel Durumlar Tebliğinde yer alan esaslara uygun olduğunu, bu konuda/konularda tarafımıza ulaşan bilgileri tam olarak yansıttığını, bilgilerin defter, kayıt ve belgelerimize uygun olduğunu, konuyla ilgili bilgileri tam ve doğru olarak elde etmek için gerekli tüm çabaları gösterdiğimizi ve yapılan bu açıklamalardan sorumlu olduğumuzu beyan ederiz.