TUĞÇELİK ALÜMİNYUM VE METAL MAMÜLLERİ SANAYİ VE TİCARET A.Ş. - Finansal Rapor

KAP'ta yayınlanma tarihi ve saati: 05.08.2026 18:45:00 https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1643883 KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU TUĞÇELİK ALÜMİNYUM VE METAL MAMÜLLERİ SANAYİ VE TİCARET A.Ş. Finansal Rapor Konsolide Olmayan 2026 - 2. 3 Aylık Bildirim Finansal Tablolara ilişkin Genel Açıklama Finansal Rapor | Bağımsız Denetçi Görüşü Bağımsız Denetim Kuruluşu GÜNCEL BAĞIMSIZ DENETİM DANIŞMANLIK A.Ş. Denetim Türü Sınırlı Denetim Sonucu Olumlu ARA DÖNEM FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN SINIRLI DENETİM RAPORU Tuğçelik Alüminyum ve Metal Mamülleri Sanayi Ticaret Anonim Şirketi Genel Kurulu'na Giriş Tuğçelik Alüminyum ve Metal Mamülleri Sanayi Ticaret Anonim Şirketi (Şirket) 30 Haziran 2026 tarihli ilişikteki özet finansal durum tablosunun, aynı tarihte sona eren altı aylık döneme ait özet kar veya zarar tablosunun, özet diğer kapsamlı gelir tablosunun, özet özkaynaklar değişim tablosunun, özet nakit akış tablosunun ve diğer açıklayıcı dipnotlarının ("ara dönem özet finansal bilgiler") sınırlı denetimini yürütmüş bulunuyoruz. Şirket yönetimi, söz konusu ara dönem özet finansal bilgilerin Türkiye Muhasebe Standardı 34'e ("TMS 34") " Ara Dönem Finansal Raporlama" uygun olarak hazırlanmasından ve gerçeğe uygun bir biçimde sunumundan sorumludur. Sorumluluğumuz, yaptığımız sınırlı denetime dayanarak söz konusu ara dönem özet finansal bilgilere ilişkin bir sonuç bildirmektir. Sınırlı Denetimin Kapsamı Yaptığımız sınırlı denetim, Sınırlı Bağımsız Denetim Standardı ("SBDS") 2410'a "Ara Dönem Finansal Bilgilerin, İşletmenin Yıllık Finansal Tablolarının Bağımsız Denetimini Yürüten Denetçi Tarafından Sınırlı Bağımsız Denetimi" uygun olarak yürütülmüştür. Ara dönem özet finansal bilgilere ilişkin sınırlı denetim, başta finans ve muhasebe konularından sorumlu kişiler olmak üzere ilgili kişilerin sorgulanması ve analitik prosedürler ile diğer sınırlı denetim prosedürlerinin uygulanmasından oluşur. Ara dönem özet finansal bilgilerin sınırlı denetiminin kapsamı; Bağımsız Denetim Standartlarına uygun olarak yapılan ve amacı finansal tablolar hakkında bir görüş bildirmek olan bağımsız denetimin kapsamına kıyasla önemli ölçüde dardır. Sonuç olarak ara dönem özet finansal bilgilerin sınırlı denetimi, denetim şirketinin, bir bağımsız denetimde belirlenebilecek tüm önemli hususlara vakıf olabileceğine ilişkin bir güvence sağlamamaktadır. Bu sebeple, bir bağımsız denetim görüşü bildirmemekteyiz. Dikkat Çekilen Hususlar KGK tarafından yayımlanan 23 Kasım 2023 tarihli "Bağımsız Denetime Tabi Şirketlerin Finansal Tablolarının Enflasyona Göre Düzeltilmesi Hakkında Duyuru" kapsamında 30 Haziran 2026 tarihli finansal tablolar TMS 29 "Yüksek Enflasyonlu Ekonomilerde Finansal Raporlama" standardı kapsamında enflasyon düzeltmesine tabi tutulmuştur. Bu kapsamda enflasyon muhasebesine geçişle ilgili açıklamaların yer aldığı 2.1 No'lu dipnota dikkat çekeriz. Bu husus tarafımızca verilen görüşü etkilememektedir. | Sonuç Sınırlı denetimimize göre, ilişikteki ara dönem özet finansal bilgilerin, tüm önemli yönleriyle, TMS 34'e uygun olarak hazırlanmadığı kanaatine varmamıza sebep olacak herhangi bir husus dikkatimizi çekmemiştir. GÜNCEL BAĞIMSIZ DENETİM DANIŞMANLIK A.Ş. Yılmaz SEZER, YMM Sorumlu Denetçi Ankara, 5 Ağustos 2026 | Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 30.06.2026 31.12.2025 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 3 116.345.547 262.767.714 Finansal Yatırımlar 0 0 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan 0 0 Finansal Varlıklar Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire 0 0 Yansıtılan Finansal Varlıklar Ticari Alacaklar 800.503.000 1.462.639.581 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 4 52.229.916 22.785.674 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 5 748.273.084 1.439.853.907 Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar 0 0 Diğer Alacaklar 18.490.242 123.581.963 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 4 0 98.052.406 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 7 18.490.242 25.529.557 Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Varlıklar 0 0 Türev Araçlar 0 0 Stoklar 8 1.195.593.688 1.220.806.396 Peşin Ödenmiş Giderler 117.209.923 582.563.721 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 9 117.209.923 582.563.721 Diğer Dönen Varlıklar 65.776.748 56.282.696 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar 13 65.776.748 56.282.696 ARA TOPLAM 2.313.919.148 3.708.642.071 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 2.313.919.148 3.708.642.071 DURAN VARLIKLAR Finansal Yatırımlar 0 0 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan 0 0 Finansal Varlıklar Gerçeğe Uygun Değer Farkı Diğer Kapsamlı Gelire 0 0 Yansıtılan Finansal Varlıklar Ticari Alacaklar 0 0 Finans Sektörü Faaliyetlerinden Alacaklar 0 0 Diğer Alacaklar 0 0 Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Varlıklar 0 0 Türev Araçlar 0 0 Maddi Duran Varlıklar 4.013.702.032 3.271.182.379 Arazi ve Arsalar 487.484.795 487.484.795 Binalar 10 192.043.460 194.127.205 Tesis, Makine ve Cihazlar 10 2.773.318.968 2.091.850.225 Taşıtlar 10 2.918.970 32.971.841 Mobilya ve Demirbaşlar 10 83.689.435 87.973.113 Yapılmakta Olan Yatırımlar 10 474.246.404 376.775.200 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 877.372.542 883.919.320 Diğer Haklar 877.372.542 883.919.320 Peşin Ödenmiş Giderler 86.366.569 96.644.737 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 9 86.366.569 96.644.737 Ertelenmiş Vergi Varlığı 20 448.797.020 654.663.530 Diğer Duran Varlıklar 88.319.929 88.319.929 İlişkili Olmayan Taraflara İlişkin Diğer Duran Varlıklar 88.319.929 88.319.929 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 5.514.558.092 4.994.729.895 TOPLAM VARLIKLAR 7.828.477.240 8.703.371.966 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 793.408.080 1.019.037.224 İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 793.158.070 1.019.037.224 Kiralama İşlemlerinden Borçlar 6 356.861.903 277.603.201 Diğer Kısa Vadeli Borçlanmalar 6 436.296.167 741.434.023 İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 250.010 0 Diğer Kısa Vadeli Borçlanmalar 6 250.010 0 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 321.951.800 314.060.116 | İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa 0 0 Vadeli Kısımları İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli 321.951.800 314.060.116 Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları Diğer Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli 6 321.951.800 314.060.116 Kısımları Diğer Finansal Yükümlülükler 0 0 Ticari Borçlar 900.975.121 1.251.511.317 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 4 93.218.238 0 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 5 807.756.883 1.251.511.317 Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlar 0 0 Diğer Borçlar 98.309 4.242.815 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 7 98.309 4.242.815 Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülükler 0 0 Türev Araçlar 0 0 Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan 1.452.592 4.177.736 Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler ( Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin 9 1.452.592 4.177.736 Dışında Kalanlar) Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 20 7.912.003 0 Kısa Vadeli Karşılıklar 67.818.504 33.784.352 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli 12 57.290.690 25.851.033 Karşılıklar Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 12 10.527.814 7.933.319 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 8.047.474 13.872.508 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Kısa Vadeli 13 8.047.474 13.872.508 Yükümlülükler ARA TOPLAM 2.101.663.883 2.640.686.068 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 2.101.663.883 2.640.686.068 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 1.670.330.273 2.076.152.138 İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 504.326.681 521.691.840 Diğer Uzun Vadeli Borçlanmalar 6 504.326.681 521.691.840 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 1.166.003.592 1.554.460.298 Kiralama İşlemlerinden Borçlar 6 1.166.003.592 1.554.460.298 Diğer Finansal Yükümlülükler 0 0 Ticari Borçlar 574.946 677.056 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 5 574.946 677.056 Finans Sektörü Faaliyetlerinden Borçlar 0 0 Diğer Borçlar 16.512.698 0 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 7 16.512.698 0 Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülükler 0 0 Türev Araçlar 0 0 Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan 0 0 Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Uzun Vadeli Karşılıklar 33.213.520 33.597.829 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli 12 33.213.520 33.597.829 Karşılıklar Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler 0 0 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 1.720.631.437 2.110.427.023 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 3.822.295.320 4.751.113.091 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 4.006.181.920 3.952.258.875 Ödenmiş Sermaye 15 360.000.000 360.000.000 Sermaye Düzeltme Farkları 15 949.026.563 949.026.563 Pay Sahiplerinin İlave Sermaye Katkıları 15 817.904.359 693.691.269 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 15 236.680.991 236.680.991 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak 63.945.231 52.360.352 Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 63.945.231 52.360.352 Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları ( 15 53.438.734 53.438.734 Azalışları) Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm 15 10.506.497 -1.078.382 Kazançları (Kayıpları) Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş 0 0 Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) 0 0 Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazançları ( 0 0 Kayıpları) Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 34.093.655 34.093.655 Diğer Kısıtlanmış Yedekler 15 34.093.655 34.093.655 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 1.626.406.045 1.775.970.992 Net Dönem Karı veya Zararı -81.874.924 -149.564.947 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 4.006.181.920 3.952.258.875 TOPLAM KAYNAKLAR 7.828.477.240 8.703.371.966 | Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Önceki Dönem 3 Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem 3 Aylık Aylık Dipnot Referansı 01.01.2026 - 01.01.2025 - 01.04.2026 - 01.04.2025 - 30.06.2026 30.06.2025 30.06.2026 30.06.2025 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 16 839.329.572 1.171.190.255 479.291.843 579.928.737 Satışların Maliyeti 16 -726.365.960 -1.105.396.986 -444.978.253 -576.006.545 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 112.963.612 65.793.269 34.313.590 3.922.192 BRÜT KAR (ZARAR) 112.963.612 65.793.269 34.313.590 3.922.192 Genel Yönetim Giderleri -49.986.098 -75.121.945 -18.963.925 -36.015.879 Pazarlama Giderleri -26.605.696 -47.725.458 -14.884.587 -22.767.122 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 17 144.599.392 423.817.924 83.316.870 258.920.958 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 17 -49.974.205 -126.944.789 -30.625.025 -108.749.853 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 130.997.005 239.819.001 53.156.923 95.310.296 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 9.921.560 2.504.990 146.678 1.249.014 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler -699.223 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 140.219.342 242.323.991 53.303.601 96.559.310 Finansman Gelirleri 18 49.361.284 14.282.969 18.158.994 -844.781 Finansman Giderleri 18 -343.651.359 -787.924.216 -212.976.223 -388.837.189 Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları) 280.668.427 367.959.612 254.797.041 190.767.901 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 126.597.694 -163.357.644 113.283.413 -102.354.759 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -208.472.618 204.382.919 -9.982.060 105.526.489 Dönem Vergi (Gideri) Geliri -2.606.108 -7.163.284 -1.486.370 -3.333.224 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri -205.866.510 211.546.203 -8.495.690 108.859.713 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) -81.874.924 41.025.275 103.301.353 3.171.730 DÖNEM KARI (ZARARI) -81.874.924 41.025.275 103.301.353 3.171.730 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 0 0 Ana Ortaklık Payları -81.874.924 41.025.275 103.301.353 3.171.730 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 11.584.879 13.810.980 -3.200.685 326.362 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları ( 12 15.446.505 18.414.640 -4.267.580 435.150 Kayıpları) Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer -3.861.626 -4.603.660 1.066.895 -108.788 Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri -3.861.626 -4.603.660 1.066.895 -108.788 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 0 0 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 11.584.879 13.810.980 -3.200.685 326.362 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) -70.290.045 54.836.255 100.100.668 3.498.092 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 0 0 Ana Ortaklık Payları -70.290.045 54.836.255 100.100.668 3.498.092 | Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 01.01.2026 - 30.06.2026 01.01.2025 - 30.06.2025 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 1.124.429.399 -262.675.520 Dönem Karı (Zararı) -81.874.924 41.025.275 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) -81.874.924 41.025.275 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 385.940.335 -56.469.699 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 10,11 119.690.706 87.901.996 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler -9.953.484 3.093.996 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlık Değer Düşüklüğü ( -9.222.337 -51.769 İptali) ile İlgili Düzeltmeler Diğer Değer Düşüklükleri (İptalleri) ile İlgili 17 -731.147 3.145.765 Düzeltmeler Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 25.100.484 38.398.452 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar ( 12 21.309.529 32.930.330 İptali) ile İlgili Düzeltmeler Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili 12 3.790.955 5.468.122 Düzeltmeler Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler -91.951 -558.183 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler 18 -91.951 -558.183 Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili 0 0 Düzeltmeler Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların 0 0 Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 20 202.004.884 -182.579.443 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan 0 0 Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler Parasal Pozisyon Kazanç ve Kayıplarıyla İlgili 49.189.696 -2.726.517 Düzeltmeler İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler 829.364.332 -243.577.087 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 662.867.728 26.799.903 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış 662.867.728 26.799.903 (Artış) Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile 7.039.315 -40.972.124 İlgili Düzeltmeler İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer 7.039.315 -40.972.124 Alacaklardaki Azalış (Artış) Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Varlıklardaki Azalış ( -9.494.052 -23.412.206 Artış) İle İlgili Düzeltmeler Diğer Sözleşme Varlıklarındaki Azalış (Artış) -9.494.052 -23.412.206 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler 25.212.708 -268.289.180 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) 475.631.966 -129.173.411 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -350.638.306 254.795.925 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış ( -350.638.306 254.795.925 Azalış) Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki 31.439.657 6.432.372 Artış (Azalış) Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerdeki -5.825.034 -11.587.319 Artış (Azalış) İle İlgili Düzeltmeler Diğer Sözleşme Yükümlülüklerindeki Artış (Azalış) -5.825.034 -11.587.319 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili -4.144.506 9.808.018 Düzeltmeler İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer -4.144.506 9.808.018 Borçlardaki Artış (Azalış) Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan -2.725.144 -67.979.065 Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış) İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile 0 0 İlgili Düzeltmeler Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 1.133.429.743 -259.021.511 Alınan Faiz 91.951 558.183 Vergi İadeleri (Ödemeleri) -7.912.003 265.186 Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) -1.180.292 -4.477.378 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -846.441.244 -68.153.550 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından 37.017.634 7.659.173 Kaynaklanan Nakit Girişleri Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit 37.017.634 7.659.173 Girişleri Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından -883.458.878 -75.812.723 Kaynaklanan Nakit Çıkışları | Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit -883.458.878 -75.812.723 Çıkışları Verilen Nakit Avans ve Borçlar 0 0 Verilen Nakit Avans ve Borçlardan Geri Ödemeler 0 0 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -384.781.131 367.303.999 Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından 114.565.104 0 Kaynaklanan Nakit Girişleri Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından 114.565.104 0 Kaynaklanan Nakit Girişleri Sermaye Avanslarından Nakit Girişleri 124.213.090 266.863.504 İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı 0 0 Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı 0 0 Araçlarını Satmasından Kaynaklanan Nakit Girişleri Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri -538.338.605 311.739.606 Diğer Finansal Borçlanmalardan Nakit Girişleri -538.338.605 311.739.606 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları 0 0 Ödenen Faiz -85.220.720 -211.299.111 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT -106.792.976 36.474.929 VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -106.792.976 36.474.929 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 262.767.714 5.124.428 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNE İLİŞKİN ENFLASYON ETKİSİ -39.629.191 -732.333 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 116.345.547 40.867.024 | Özkaynaklar Değişim Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Dipnot Referansı Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Birikmiş Karlar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Pay İhraç Primleri / İskontoları Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Diğer Yedekler Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 180.000.000 917.058.732 236.680.991 52.541.705 -17.634.078 34.093.655 377.961.386 1.506.456.669 269.514.321 3.556.673.381 3.556.673.381 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin 0 Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere 0 İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere 0 İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler 0 Diğer Düzeltmeler 0 Düzeltmelerden Sonraki Tutar 0 Transferler 269.514.321 -269.514.321 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 0 Dönem Karı (Zararı) 41.025.275 41.025.275 41.025.275 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 13.810.980 13.810.980 13.810.980 Sermaye Arttırımı 0 Sermaye Azaltımı 0 Sermaye Avansı 266.863.503 266.863.503 266.863.503 Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi 0 Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri 0 İçeren Birleşmelerin Etkisi Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları 0 Kar Payları 0 Önceki Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer 0 01.01.2025 - 30.06.2025 Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana 0 Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( 0 Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması 0 Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı 0 Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan 0 İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları 0 Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer 0 Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer 0 Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma 0 Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer 0 Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) 0 Dönem Sonu Bakiyeler 180.000.000 917.058.732 236.680.991 52.541.705 -3.823.098 34.093.655 644.824.889 1.775.970.990 41.025.275 3.878.373.139 3.878.373.139 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 360.000.000 949.026.563 236.680.991 53.438.734 -1.078.382 34.093.655 693.691.269 1.775.970.992 -149.564.947 3.952.258.875 3.952.258.875 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin 0 Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere 0 İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere 0 İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler 0 Diğer Düzeltmeler 0 Düzeltmelerden Sonraki Tutar 0 Transferler -149.564.947 149.564.947 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 0 Dönem Karı (Zararı) -81.874.924 -81.874.924 -81.874.924 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 11.584.879 11.584.879 11.584.879 Sermaye Arttırımı 0 Sermaye Azaltımı 0 Sermaye Avansı 0 Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi 0 Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri 0 İçeren Birleşmelerin Etkisi | Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları 0 Kar Payları 0 Cari Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer 0 01.01.2026 - 30.06.2026 Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana 0 Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( 124.213.090 124.213.090 124.213.090 Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması 0 Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı 0 Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan 0 İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları 0 Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer 0 Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer 0 Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma 0 Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer 0 Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) 0 Dönem Sonu Bakiyeler 360.000.000 949.026.563 236.680.991 53.438.734 10.506.497 34.093.655 817.904.359 1.626.406.045 -81.874.924 4.006.181.920 4.006.181.920