KOCAER ÇELİK SANAYİ VE TİCARET A.Ş. - Finansal Rapor

KAP'ta yayınlanma tarihi ve saati: 05.08.2026 18:43:19 https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1643859 KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU KOCAER ÇELİK SANAYİ VE TİCARET A.Ş. Finansal Rapor Konsolide 2026 - 2. 3 Aylık Bildirim Finansal Tablolara ilişkin Genel Açıklama 01.01.2026 - 30.06.2026 Hesap Dönemine İlişkin Konsolide Finansal Tablolar | Bağımsız Denetçi Görüşü Bağımsız Denetim Kuruluşu GÜRELİ YEMİNLİ MALİ MÜŞAVİRLİK VE BAĞIMSIZ DENETİM HİZMETLERİ A.Ş. Denetim Türü Sınırlı Denetim Sonucu Olumlu ARA DÖNEM KONSOLİDE FİNANSAL BİLGİLERE İLİŞKİN SINIRLI DENETİM RAPORU Kocaer Çelik Sanayi ve Ticaret Anonim Şirketi Genel Kurulu'na; Giriş Kocaer Çelik Sanayi ve Ticaret A.Ş.'nin ve bağlı ortaklıklarının (hep birlikte "Grup" olarak anılacaktır) 30 Haziran 2026 tarihli ilişikteki konsolide finansal durum tablosunun ve aynı tarihte sona eren altı aylık dönemine ait konsolide kar veya zarar tablosunun, konsolide kapsamlı gelir tablosunun, konsolide özkaynak değişim tablosunun ve konsolide nakit akış tablosu ile önemli muhasebe politikalarının özetinin ve diğer açıklayıcı dipnotlarının sınırlı denetimini yürütmüş bulunuyoruz. Grup yönetimi, söz konusu ara dönem konsolide finansal bilgilerin Türkiye Muhasebe Standardı 34'e ("TMS 34") "Ara Dönem Finansal Raporlama" uygun olarak hazırlanmasından ve gerçeğe uygun bir biçimde sunumundan sorumludur. Sorumluluğumuz, yaptığımız sınırlı denetime dayanarak söz konusu ara dönem konsolide finansal bilgilere ilişkin bir sonuç bildirmektir. Sınırlı Denetimin Kapsamı Yaptığımız sınırlı denetim, Sınırlı Bağımsız Denetim Standardı'na ("SBDS") 2410 " Ara Dönem Finansal Bilgilerin, İşletmenin Yıllık Finansal Tablolarının Bağımsız Denetimini Yürüten Denetçi Tarafından Sınırlı Bağımsız Denetimi" uygun olarak yürütülmüştür. Ara dönem finansal bilgilere ilişkin sınırlı denetim, başta finans ve muhasebe konularından sorumlu kişiler olmak üzere ilgili kişilerin sorgulanması ve analitik prosedürler ile diğer sınırlı denetim prosedürlerinin uygulanmasından oluşur. Ara dönem finansal bilgilerin sınırlı denetiminin kapsamı; Bağımsız Denetim Standartları'na uygun olarak yapılan ve amacı finansal tablolar hakkında bir görüş bildirmek olan bağımsız denetimin kapsamına kıyasla önemli ölçüde dardır. Sonuç olarak ara dönem finansal bilgilerin sınırlı denetimi, denetim şirketinin, bir bağımsız denetimde belirlenebilecek tüm önemli hususlara vâkıf olabileceğine ilişkin bir güvence sağlamamaktadır. Bu sebeple, bir bağımsız denetim görüşü bildirmemekteyiz. | Sonuç Sınırlı denetimimize göre ilişikteki ara dönem konsolide finansal bilgilerin, Grup'un 30 Haziran 2026 tarihi itibarıyla konsolide finansal durumunun, konsolide finansal performansının ve aynı tarihte sona eren altı aylık döneme ilişkin konsolide nakit akışlarının TMS 34'e uygun olarak, tüm önemli yönleriyle gerçeğe uygun bir biçimde sunulmadığı kanaatine varmamıza sebep olacak herhangi bir husus dikkatimizi çekmemiştir. An IndependentMember of BAKER TILLY INTERNATIONAL GÜRELİ YEMİNLİ MALİ MÜŞAVİRLİK VE BAĞIMSIZ DENETİM HİZMETLERİ A.Ş. DR. HAKKI DEDE Sorumlu Ortak Başdenetçi İstanbul, 05 Ağustos 2026 | Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 30.06.2026 31.12.2025 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 6 4.861.429.677 5.057.267.743 Finansal Yatırımlar 7 1.168.836.678 1.040.051.639 Ticari Alacaklar 10 4.254.191.452 4.607.126.170 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 10 4.254.191.452 4.607.126.170 Diğer Alacaklar 11 407.609.772 352.978.809 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 11-37 47.625.234 129.124.395 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 11 359.984.538 223.854.414 Stoklar 13 5.327.559.097 4.023.291.025 Peşin Ödenmiş Giderler 15 283.493.894 242.527.076 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 15 283.493.894 242.527.076 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 25 1.762 Diğer Dönen Varlıklar 26 87.751.374 93.687.609 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar 26 87.751.374 93.687.609 ARA TOPLAM 16.390.871.944 15.416.931.833 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 16.390.871.944 15.416.931.833 DURAN VARLIKLAR Finansal Yatırımlar 11 7.183 7.183 Diğer Finansal Yatırımlar 11 7.183 7.183 Diğer Alacaklar 11 245.169.839 69.470.242 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 11 237.321.716 61.622.104 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 11 7.848.123 7.848.138 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 17 829.260.032 829.260.032 Maddi Duran Varlıklar 18 13.837.364.976 14.250.715.937 Arazi ve Arsalar 18 4.857.455.311 5.087.269.549 Yeraltı ve Yerüstü Düzenlemeleri 18 33.570.134 35.894.274 Binalar 18 2.218.559.752 2.472.745.268 Tesis, Makine ve Cihazlar 18 3.210.940.257 3.398.875.998 Taşıtlar 18 262.274.551 272.261.844 Mobilya ve Demirbaşlar 18 75.306.189 83.972.696 Özel Maliyetler 18 1.062.238 1.247.226 Yapılmakta Olan Yatırımlar 18 3.178.196.542 2.898.449.080 Diğer Maddi Duran Varlıklar 18 2 2 Kullanım Hakkı Varlıkları 14 225.264.770 274.356.111 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 19 9.191.682 10.363.615 İmtiyaz Sözleşmelerinden Doğan Haklar 19 5.633.485 6.147.453 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 19 3.558.197 4.216.162 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 15.146.258.482 15.434.173.120 TOPLAM VARLIKLAR 31.537.130.426 30.851.104.953 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 8 6.726.393.939 5.741.556.767 İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 8 6.726.393.939 5.741.556.767 Banka Kredileri 8 6.701.795.917 5.689.548.610 Kiralama İşlemlerinden Borçlar 8 13.130.332 24.210.739 Diğer Kısa Vadeli Borçlanmalar 8 11.467.690 27.797.418 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 8 202.387.192 227.679.222 İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa 8 202.387.192 227.679.222 Vadeli Kısımları Ticari Borçlar 10 6.188.909.725 5.238.405.060 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 10 6.188.909.725 5.238.405.060 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 20 122.121.726 129.419.440 Diğer Borçlar 11 285.292.592 227.327.510 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 11-37 9.628 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 11 285.282.964 227.327.510 Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan 15 274.959.198 513.707.433 Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler ( Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin 15 274.959.198 513.707.433 Dışında Kalanlar) | Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 35 82.783.892 78.153.073 Kısa Vadeli Karşılıklar 22 89.898.804 90.775.175 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli 22 31.989.181 24.886.385 Karşılıklar Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 22 57.909.623 65.888.790 ARA TOPLAM 13.972.747.068 12.247.023.680 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 13.972.747.068 12.247.023.680 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 8 1.514.698.672 2.500.649.990 İlişkili Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 8 1.514.698.672 2.500.649.990 Banka Kredileri 8 1.304.785.203 2.250.376.549 Kiralama İşlemlerinden Borçlar 8 209.913.469 250.273.441 Uzun Vadeli Karşılıklar 24 116.781.943 76.729.781 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli 24 116.781.943 76.729.781 Karşılıklar Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 35 1.028.759.295 1.504.540.485 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 2.660.239.910 4.081.920.256 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 16.632.986.978 16.328.943.936 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 27 14.856.920.024 14.475.696.318 Ödenmiş Sermaye 27 1.915.000.000 1.915.000.000 Sermaye Düzeltme Farkları 27 2.198.512.251 2.198.512.251 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 27 487.676.039 487.676.039 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak 27 2.369.348.806 2.453.702.102 Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 27 2.369.348.806 2.453.702.102 Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları ( 27 2.410.463.225 2.473.536.873 Azalışları) Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm 27 -41.114.419 -19.834.771 Kazançları (Kayıpları) Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş 27 -963.419.673 -755.516.411 Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) Yabancı Para Çevrim Farkları 27 -26.944.426 9.518.452 Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) 27 -936.475.247 -765.034.863 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 27 593.640.243 590.572.140 Sermayeye Eklenecek Gayrimenkul veya İştirak 27 380.112.079 210.460.062 Satış Kazancı Yasal Yedekler 27 213.528.164 380.112.078 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 27 7.645.692.391 7.028.176.991 Net Dönem Karı veya Zararı 27 610.469.967 557.573.206 Kontrol Gücü Olmayan Paylar 27 47.223.424 46.464.699 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 14.904.143.448 14.522.161.017 TOPLAM KAYNAKLAR 31.537.130.426 30.851.104.953 | Kar veya Zarar Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Cari Dönem 3 Önceki Dönem 3 Cari Dönem Önceki Dönem Aylık Aylık Dipnot Referansı 01.01.2026 - 01.01.2025 - 01.04.2026 - 01.04.2025 - 30.06.2026 30.06.2025 30.06.2026 30.06.2025 Kar veya Zarar Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 28 11.584.836.453 13.892.018.208 6.175.421.030 7.557.068.858 Satışların Maliyeti 28 -9.151.031.821 -11.038.198.902 -4.749.674.057 -6.053.534.617 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 2.433.804.632 2.853.819.306 1.425.746.973 1.503.534.241 BRÜT KAR (ZARAR) 2.433.804.632 2.853.819.306 1.425.746.973 1.503.534.241 Genel Yönetim Giderleri 29-30 -250.006.240 -288.164.886 -127.630.487 -156.285.364 Pazarlama Giderleri 29-30 -705.478.873 -884.363.968 -448.187.341 -433.466.636 Araştırma ve Geliştirme Giderleri 29-30 -46.771.249 -9.705.001 -23.112.530 -4.905.424 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 31 705.484.026 1.186.771.976 418.361.789 185.057.721 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 31 -1.121.857.639 -1.222.311.175 -726.545.101 -256.139.542 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 1.015.174.657 1.636.046.252 518.633.303 837.794.996 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 32 677.023.292 286.154.876 379.277.469 127.947.054 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler 32 -39.425.391 -49.463.377 16.591 -48.476.231 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 1.652.772.558 1.872.737.751 897.927.363 917.265.819 Finansman Gelirleri 33 72.071.824 109.407.083 42.913.786 10.274.345 Finansman Giderleri 33 -1.054.551.252 -1.521.103.850 -627.223.292 -799.214.803 Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları) 34 -122.732.123 156.229.448 -62.049.891 75.847.669 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 547.561.007 617.270.432 251.567.966 204.173.030 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri 70.675.268 -97.673.404 233.997.915 -66.807.780 Dönem Vergi (Gideri) Geliri -103.772.921 -1.368.859 -77.405.752 -1.178.584 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 174.448.189 -96.304.545 311.403.667 -65.629.196 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 618.236.275 519.597.028 485.565.881 137.365.250 DÖNEM KARI (ZARARI) 618.236.275 519.597.028 485.565.881 137.365.250 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 7.766.308 5.803.794 2.262.312 4.848.395 Ana Ortaklık Payları 610.469.967 513.793.234 483.303.569 132.516.855 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç 36 0,31880000 0,26830000 0,25240000 0,06920000 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) | Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Cari Dönem 3 Önceki Dönem 3 Cari Dönem Önceki Dönem Aylık Aylık Dipnot Referansı 01.01.2026 - 01.01.2025 - 01.04.2026 - 01.04.2025 - 30.06.2026 30.06.2025 30.06.2026 30.06.2025 Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu DÖNEM KARI (ZARARI) 35 618.236.275 519.597.028 485.565.881 137.365.250 DİĞER KAPSAMLI GELİRLER Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar -21.279.650 4.334.838 -9.332.067 -25.839.627 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları ( 24 -19.906.587 6.148.792 -9.428.320 -26.837.956 Kayıpları) Diğer Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer -3.785.066 Kapsamlı Gelir Unsurları Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı -1.373.063 -1.813.954 96.253 4.783.395 Gelire İlişkin Vergiler Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 35 -1.373.063 -1.813.954 96.253 4.783.395 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar -214.974.194 -551.744.415 -183.074.167 -87.529.949 Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim -43.533.810 26.223.930 41.601.184 27.049.609 Farkları Yurtdışındaki İşletmelerin Çevrimine İlişkin Yabancı Para Çevrim -43.533.810 26.223.930 41.601.184 27.049.609 Farklarından Kazançlar (Kayıplar) Nakit Akış Riskinden Korunmaya İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir ( -171.440.384 -577.968.345 -224.675.351 -114.579.558 Gider) Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları) -171.440.384 -577.968.345 -224.675.351 -114.579.558 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) -236.253.844 -547.409.577 -192.406.234 -113.369.576 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 381.982.431 -27.812.549 293.159.647 23.995.674 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 695.374 8.452.411 60.855 12.674.870 Ana Ortaklık Payları 381.287.057 -36.264.960 293.098.792 11.320.804 | Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 01.01.2026 - 30.06.2026 01.01.2025 - 30.06.2025 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -1.124.504.232 -1.280.177.358 Dönem Karı (Zararı) 618.236.275 519.597.028 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) 618.236.275 519.597.028 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler -1.084.148.940 -331.918.968 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 14-18-19 329.019.708 309.365.760 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 22-24 55.409.208 39.816.958 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar ( 22-24 63.388.375 İptali) ile İlgili Düzeltmeler Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler -7.979.167 39.816.958 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler -746.969.154 -411.160.499 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler 33 10.363.167 27.477.630 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 33 -757.332.321 -438.638.129 Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili 18.813.500 72.149.488 Düzeltmeler Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili -291.057.175 -286.154.876 Düzeltmeler Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları ( -291.057.175 -286.154.876 Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler -475.781.190 -97.673.404 Parasal Pozisyon Kazanç ve Kayıplarıyla İlgili 26.416.163 41.737.605 Düzeltmeler İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -646.988.969 -1.451.574.996 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 10 352.934.718 -9.426.030 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış 10 352.934.718 -9.426.030 (Artış) Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile 11-37 -224.392.563 -167.032.959 İlgili Düzeltmeler İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer -94.200.451 Alacaklardaki Azalış (Artış) İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer -130.192.112 -167.032.959 Alacaklardaki Azalış (Artış) Türev Varlıklardaki Azalış (Artış) -171.440.384 -577.968.345 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler 13 -1.304.268.072 -638.707.551 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) 15 -40.966.818 -52.524.155 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 10 950.504.665 -37.042.361 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış ( 10 950.504.665 -37.042.361 Azalış) Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki 20 -28.577.362 -3.578.417 Artış (Azalış) Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili 57.965.082 239.584.788 Düzeltmeler İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki 9.628 Artış (Azalış) İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer 57.955.454 239.584.788 Borçlardaki Artış (Azalış) Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan 15 -238.748.235 -204.879.966 Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış) Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları -1.112.901.634 -1.263.896.936 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar 22-24 -16.233.417 -14.483.542 Kapsamında Yapılan Ödemeler Vergi İadeleri (Ödemeleri) 35 4.630.819 -1.796.880 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI 253.094.807 -644.725.216 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından 18 541.762.088 Kaynaklanan Nakit Girişleri Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit 18 541.762.088 Girişleri Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından 18 -417.452.320 -644.725.216 Kaynaklanan Nakit Çıkışları Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit 18 -417.452.320 -644.426.476 Çıkışları Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan 19 -298.740 Nakit Çıkışları Katılım (Kar) Payı ve Diğer Finansal Araçlardan Nakit 7 128.785.039 Girişleri FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 712.034.237 296.639.918 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -34.934.917 -114.520.580 | Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -26.406.176 -56.387.518 Diğer Finansal Borç Ödemelerinden Nakit Çıkışları -8.528.741 -58.133.062 Alınan Faiz 746.969.154 411.160.498 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT -159.375.188 -1.628.262.656 VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri -36.462.878 23.575.314 Üzerindeki Etkisi NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -195.838.066 -1.604.687.342 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 6 5.057.267.743 3.969.803.963 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 6 4.861.429.677 2.365.116.621 | Özkaynaklar Değişim Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Dipnot Referansı Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Birikmiş Karlar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Pay İhraç Primleri / İskontoları Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Yabancı Para Çevrim Farkları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Diğer Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 27 1.915.000.000 2.198.488.864 487.673.266 2.473.522.811 -42.782.663 177.649.392 -239.279.470 587.703.232 6.911.123.094 127.777.676 14.596.876.202 39.329.139 14.636.205.341 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler Diğer Düzeltmeler Düzeltmelerden Sonraki Tutar Transferler 27 2.190.203 125.587.473 -127.777.676 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 27 4.334.838 23.575.314 -577.968.346 513.793.234 -36.264.960 8.452.411 -27.812.549 Dönem Karı (Zararı) 27 513.793.234 513.793.234 5.803.794 519.597.028 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 27 4.334.838 23.575.314 -577.968.346 -550.058.194 2.648.617 -547.409.577 Sermaye Arttırımı 1.525.779 1.525.779 Sermaye Azaltımı Sermaye Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları Önceki Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer 01.01.2025 - 30.06.2025 Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 27 1.915.000.000 2.198.488.864 487.673.266 2.473.522.811 -38.447.825 201.224.706 -817.247.816 589.893.435 7.036.710.567 513.793.234 14.560.611.242 49.307.329 14.609.918.571 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 27 1.915.000.000 2.198.512.251 487.676.039 2.473.536.873 -19.834.771 9.518.452 -765.034.863 590.572.140 7.028.176.991 557.573.206 14.475.696.318 46.464.699 14.522.161.017 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler Diğer Düzeltmeler Düzeltmelerden Sonraki Tutar Transferler 27 -63.073.648 3.068.103 617.515.400 -557.573.206 -63.351 63.351 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 27 -21.279.648 -36.462.878 -171.440.384 610.469.967 381.287.057 695.374 381.982.431 Dönem Karı (Zararı) 27 610.469.967 610.469.967 7.766.308 618.236.275 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 27 -21.279.648 -36.462.878 -171.440.384 -229.182.910 -7.070.934 -236.253.844 Sermaye Arttırımı Sermaye Azaltımı Sermaye Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi | Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları Cari Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer 01.01.2026 - 30.06.2026 Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 27 1.915.000.000 2.198.512.251 487.676.039 2.410.463.225 -41.114.419 -26.944.426 -936.475.247 593.640.243 7.645.692.391 610.469.967 14.856.920.024 47.223.424 14.904.143.448