LOKMAN HEKİM ENGÜRÜSAĞ SAĞLIK TURİZM EĞİTİM HİZMETLERİ VE İNŞAAT TAAHHÜT A.Ş. - Finansal Rapor

KAP'ta yayınlanma tarihi ve saati: 17.08.2026 20:45:07 https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1651607 KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU LOKMAN HEKİM ENGÜRÜSAĞ SAĞLIK TURİZM EĞİTİM HİZMETLERİ VE İNŞAAT TAAHHÜT A.Ş. Finansal Rapor Konsolide 2026 - 2. 3 Aylık Bildirim Finansal Tablolara ilişkin Genel Açıklama 01.01.2026-30.06.2026 Bağımsız Denetim Raporu | Bağımsız Denetçi Görüşü Bağımsız Denetim Kuruluşu VEZİN BAĞIMSIZ DENETİM A.Ş. Denetim Türü Sınırlı Denetim Sonucu Olumlu LOKMAN HEKİM ENGÜRÜSAĞ SAĞLIK, TURİZM, EĞİTİM HİZMETLERİ VE İNŞAAT TAAHHÜT ANONİM ŞİRKETİ'NİN 1 OCAK ? 30 HAZİRAN 2026 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE SINIRLI BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU Lokman Hekim Engürüsağ Sağlık, Turizm, Eğitim Hizmetleri ve İnşaat Taahhüt A.Ş. Yönetim Kurulu'na Giriş Lokman Hekim Engürüsağ Sağlık, Turizm, Eğitim Hizmetleri ve İnşaat Taahhüt A.Ş.' nin ("Grup" veya "Şirket") 30 Haziran 2026 tarihli ilişikteki özet konsolide finansal durum tablosunun ve aynı tarihte sona eren üç aylık dönemine ait özet kâr veya zarar ve diğer kapsamlı gelir tablosunun, özkaynak değişim tablosunun ve nakit akış tablosu ile önemli muhasebe politikalarının özetinin ve açıklayıcı dipnotlarının sınırlı denetimini yürütmüş bulunuyoruz. Şirket yönetimi, söz konusu ara dönem konsolide finansal bilgilerin Türkiye Muhasebe Standardı 34, Ara Dönem Finansal Raporlama Standardı'na ("TMS 34") uygun olarak hazırlanmasından ve gerçeğe uygun bir biçimde sunumundan sorumludur. Sorumluluğumuz, yaptığımız sınırlı denetime dayanarak söz konusu ara dönem konsolide finansal bilgilere ilişkin bir sonuç bildirmektir. Sınırlı Denetimin Kapsamı Yaptığımız sınırlı denetim, Sınırlı Bağımsız Denetim Standardı (SBDS) 2410 "Ara Dönem Finansal Bilgilerin, İşletmenin Yıllık Finansal Tablolarının Bağımsız Denetimini Yürüten Denetçi Tarafından Sınırlı Bağımsız Denetimi `ne uygun olarak yürütülmüştür. Ara dönem finansal bilgilere ilişkin sınırlı denetim, başta finans ve muhasebe konularından sorumlu kişiler olmak üzere ilgili kişilerin sorgulanması ve analitik prosedürler ile diğer sınırlı denetim prosedürlerinin uygulanmasından oluşur. Ara dönem finansal bilgilerin sınırlı denetiminin kapsamı; Bağımsız Denetim Standartlarına uygun olarak yapılan ve amacı finansal tablolar hakkında bir görüş bildirmek olan bağımsız denetimin kapsamına kıyasla önemli ölçüde dardır. Sonuç olarak ara dönem finansal bilgilerin sınırlı denetimi, denetim şirketinin, bir bağımsız denetimde belirlenebilecek tüm önemli hususlara vâkıf olabileceğine ilişkin bir güvence sağlamamaktadır. Bu sebeple, bir bağımsız denetim görüşü bildirmemekteyiz. | Sonuç Sınırlı denetimimize göre, ilişikteki ara dönem konsolide finansal bilgilerin Lokman Hekim Engürüsağ Sağlık, Turizm, Eğitim Hizmetleri ve İnşaat Taahhüt A.Ş.'nin 30 Haziran 2026 tarihi itibarıyla finansal durumunun, aynı tarihli finansal performansının ve aynı tarihte sona eren üç aylık döneme ilişkin nakit akışlarının tüm önemli yönleriyle TMS 34 "Ara Dönem Finansal Raporlama" Standardı'na uygun olarak doğru ve gerçeğe uygun bir görünüm sağlamadığı kanaatine varmamıza sebep olacak herhangi bir husus dikkatimizi çekmemiştir. 17.08.2026, Ankara Vezin Bağımsız Denetim A.Ş. İsmail KOŞ Sorumlu Denetçi | Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 30.06.2026 31.12.2025 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 4 49.775.000 187.572.622 Finansal Yatırımlar 7 100.095.919 Ticari Alacaklar 1.201.318.985 885.855.608 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 31 317.988.617 215.241.955 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 8 883.330.368 670.613.653 Diğer Alacaklar 279.079.502 247.707.468 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 31 252.120.750 223.897.918 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 9 26.958.752 23.809.550 Stoklar 10 409.023.885 425.116.722 Peşin Ödenmiş Giderler 687.595.248 452.393.278 İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 31 1.266.678 1.491.639 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 19 686.328.570 450.901.639 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 29 1.587.533 18.759.717 Diğer Dönen Varlıklar 18 42.944.812 78.887.995 ARA TOPLAM 2.671.324.965 2.396.389.329 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 2.671.324.965 2.396.389.329 DURAN VARLIKLAR Finansal Yatırımlar 5.000.000 5.887.995 Ticari Alacaklar 7.778.529 3.540.877 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 31 25.500 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 9 7.753.029 3.540.877 Canlı Varlıklar 11 195.722.000 200.692.319 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 15 201.175.724 201.175.724 Maddi Duran Varlıklar 12 3.017.558.067 2.923.053.162 Kullanım Hakkı Varlıkları 13 476.010.478 560.461.451 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 14 569.553.476 550.316.005 Peşin Ödenmiş Giderler 28.912.883 449.859 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 19 28.912.883 449.859 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 4.501.711.157 4.445.577.392 TOPLAM VARLIKLAR 7.173.036.122 6.841.966.721 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 163.744.443 123.560.753 İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 163.744.443 123.560.753 Banka Kredileri 5 148.600.000 92.853.686 Diğer Kısa Vadeli Borçlanmalar 5 15.144.443 30.707.067 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 5 1.863.874.897 2.260.947.323 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli 5 1.863.874.897 2.260.947.323 Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları Kiralama İşlemlerinden Borçlar 5 38.127.337 48.866.269 İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları 5 918.836.900 1.287.229.664 Diğer Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli 5 906.910.660 924.851.390 Kısımları Ticari Borçlar 438.369.929 330.822.391 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 31 2.748.728 3.260.712 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 8 435.621.201 327.561.679 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 20 172.212.338 122.752.070 Diğer Borçlar 4.015.875 8.913.906 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 9 4.015.875 8.913.906 Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan 19 509.476.988 149.106.080 Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 29 12.156.628 25.140.824 Kısa Vadeli Karşılıklar 59.013.037 56.890.942 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli 17 33.148.244 32.599.614 Karşılıklar Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 17 25.864.793 24.291.328 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 18 69.123.682 32.008.117 ARA TOPLAM 3.291.987.817 3.110.142.406 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 3.291.987.817 3.110.142.406 | UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 670.719.998 575.696.430 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 670.719.998 575.696.430 Banka Kredileri 5 553.852.434 470.280.680 Kiralama İşlemlerinden Borçlar 5 43.801.469 33.276.820 Diğer Uzun Vadeli Borçlanmalar 5 73.066.095 72.138.930 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 17 61.260.416 55.849.284 Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan 19 38.986.567 3.789.596 Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 29 87.915.920 40.220.998 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 858.882.901 675.556.308 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 4.150.870.718 3.785.698.714 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 2.747.006.577 2.786.183.065 Ödenmiş Sermaye 21 216.000.000 216.000.000 Sermaye Düzeltme Farkları 21 770.521.363 770.521.363 Geri Alınmış Paylar (-) 21 -331.126.792 -312.095.607 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak -128.339.200 -99.771.274 Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -128.339.200 -99.771.274 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm 21 -128.339.200 -99.771.274 Kazançları (Kayıpları) Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş 29.967.746 34.345.913 Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) Yabancı Para Çevrim Farkları 21 29.967.746 34.345.913 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 21 739.732.746 713.195.826 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 1.391.248.721 1.286.941.843 Net Dönem Karı veya Zararı 59.001.993 177.045.001 Kontrol Gücü Olmayan Paylar 275.158.827 270.084.942 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 3.022.165.404 3.056.268.007 TOPLAM KAYNAKLAR 7.173.036.122 6.841.966.721 | Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Önceki Dönem 3 Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem 3 Aylık Aylık Dipnot Referansı 01.01.2026 - 01.01.2025 - 01.04.2026 - 01.04.2025 - 30.06.2026 30.06.2025 30.06.2026 30.06.2025 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 22 2.650.081.357 2.377.412.704 1.285.881.702 1.155.377.606 Satışların Maliyeti 22 -2.166.460.200 -1.992.167.313 -1.091.609.173 -979.645.834 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 483.621.157 385.245.391 194.272.529 175.731.772 BRÜT KAR (ZARAR) 483.621.157 385.245.391 194.272.529 175.731.772 Genel Yönetim Giderleri 23 -164.909.594 -137.430.906 -84.257.575 -68.042.801 Pazarlama Giderleri 23 -33.684.085 -43.803.923 -15.650.260 -21.584.128 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 24 271.505.585 79.167.867 119.126.385 26.881.391 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 25 -96.116.436 -61.794.199 -15.066.987 -17.003.394 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 460.416.627 221.384.230 198.424.092 95.982.840 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 26 5.184.402 1.149.965 1.159.778 577.070 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 465.601.029 222.534.195 199.583.870 96.559.910 Finansman Gelirleri 27 5.539.023 25.744.989 2.454.563 22.383.814 Finansman Giderleri 28 -509.211.116 -274.991.929 -213.247.855 -145.138.998 Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları) 34 183.243.073 132.694.401 77.891.651 74.981.023 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 145.172.009 105.981.656 66.682.229 48.785.749 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -70.212.973 -15.747.824 -13.623.443 2.797.107 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 29 -12.995.409 -2.752.937 -8.035.640 8.365.806 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 29 -57.217.564 -12.994.887 -5.587.803 -5.568.699 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 74.959.036 90.233.832 53.058.786 51.582.856 DÖNEM KARI (ZARARI) 74.959.036 90.233.832 53.058.786 51.582.856 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 15.957.043 -20.252.934 16.657.401 -25.191.314 Ana Ortaklık Payları 59.001.993 110.486.766 36.401.385 76.774.170 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç ( Zarar) Hisse başına kazanç (TL) 30 0,27320000 0,51150000 0,16850000 2,13260000 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar -28.567.926 22.026.825 -16.277.290 26.789.439 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer -28.567.926 22.026.825 -16.277.290 26.789.439 Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm -28.567.926 22.026.825 -16.277.290 26.789.439 Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar -4.378.167 1.413.739 -2.101.759 8.015.153 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) -32.946.093 23.440.564 -18.379.049 34.804.592 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 42.012.943 113.674.396 34.679.737 86.387.448 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 15.957.043 -20.252.934 16.657.400 -25.191.315 Ana Ortaklık Payları 26.055.900 133.927.330 18.022.337 111.578.763 | Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 01.01.2026 - 30.06.2026 01.01.2025 - 30.06.2025 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 578.753.469 230.947.347 Dönem Karı (Zararı) 74.959.036 90.233.832 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 559.154.332 303.053.071 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 12,13,14 314.432.824 291.078.233 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler 4.753.523 12.666.931 Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili 8 4.753.523 12.666.931 Düzeltmeler Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 21.929.459 4.675.732 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar ( 17 16.692.509 1.201.943 İptali) ile İlgili Düzeltmeler Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili 17 5.236.950 3.473.789 Düzeltmeler Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 410.641.743 152.333.552 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler -4.053.314 -20.502.059 Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 414.695.057 172.835.611 Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili -4.378.167 1.413.740 Düzeltmeler Gerçeğe Uygun Değer Kayıpları (Kazançları) İle İlgili -11.768.581 -41.257.284 Düzeltmeler Canlı Varlıklar veya Tarımsal Ürünlerin Gerçeğe Uygun -11.768.581 -41.257.284 Değer Kayıpları (Kazançları) ile İlgili Düzeltmeler Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 11 62.367.916 -7.344.798 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan -39.492 -510.476 Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından -39.492 -510.476 Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler Parasal Pozisyon Kazanç ve Kayıplarıyla İlgili -238.784.893 -110.002.559 Düzeltmeler İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -19.875.964 -151.555.812 Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış) 100.095.919 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -453.816.805 -56.374.183 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) -135.208.279 -96.112.176 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış -318.608.526 39.737.993 (Artış) Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile -73.501.589 -38.444.416 İlgili Düzeltmeler İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer -62.015.393 -40.347.542 Alacaklardaki Azalış (Artış) İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer -11.486.196 1.903.126 Alacaklardaki Azalış (Artış) Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler 16.092.837 -22.775.958 Canlı Varlıklardaki Azalış (Artış) 11 16.738.900 27.661.655 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) -331.960.322 107.332.329 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 157.440.364 -114.780.422 İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) -20.221 -10.259.962 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış ( 157.460.585 -104.520.460 Azalış) Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki 20 67.973.065 36.016.967 Artış (Azalış) Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili -3.553.684 -124.519 Düzeltmeler İlişkili Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer Borçlardaki -447.751 Artış (Azalış) İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer -3.553.684 323.232 Borçlardaki Artış (Azalış) Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan 19 418.626.770 -104.205.121 Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış) İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile 65.988.581 14.137.856 İlgili Düzeltmeler Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) 24.045.727 -30.373.790 Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış 41.942.854 44.511.646 ) Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 614.237.404 241.731.091 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar 20 -35.483.935 -10.783.744 Kapsamında Yapılan Ödemeler YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -339.631.419 -510.161.901 | Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından 60.272 4.138.099 Kaynaklanan Nakit Girişleri Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit 12,13 60.272 3.068.551 Girişleri Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından 1.069.548 Kaynaklanan Nakit Girişleri Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından -343.745.005 -534.802.059 Kaynaklanan Nakit Çıkışları Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit 12,13 -305.256.163 -533.904.985 Çıkışları Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan -38.488.842 -897.074 Nakit Çıkışları Alınan Faiz 27 4.053.314 20.502.059 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -348.630.993 224.336.528 İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı -16.079.920 -349.534.021 Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları İşletmenin Kendi Paylarını Almasından Kaynaklanan 21 -16.079.920 -349.534.021 Nakit Çıkışları İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı 185.378.968 Araçlarını Satmasından Kaynaklanan Nakit Girişleri Geri Alınan Payların Satışından Kaynaklanan Nakit 185.378.968 Girişleri Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 1.761.635.000 1.489.772.482 Kredilerden Nakit Girişleri 5 918.135.000 498.942.642 İhraç Edilen Borçlanma Araçlarından Nakit Girişleri 843.500.000 990.829.840 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -1.619.241.106 -912.096.324 Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları 5 -643.941.106 -713.563.256 İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları Geri Ödemelerinden -975.300.000 -198.533.068 Nakit Çıkışları Kira Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine 5 -214.283 -16.348.966 İlişkin Nakit Çıkışları Ödenen Temettüler -60.035.626 Ödenen Faiz 28 -191.523.456 -172.835.611 Katılım (Kar) Payı ve Diğer Finansal Araçlardan Nakit -223.171.602 Çıkışları YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT -109.508.943 -54.878.026 VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -109.508.943 -54.878.026 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 187.572.622 151.750.206 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNE İLİŞKİN ENFLASYON ETKİSİ -28.288.679 -21.686.710 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 49.775.000 75.185.470 | Özkaynaklar Değişim Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Dipnot Referansı Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Birikmiş Karlar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Geri Alınmış Paylar Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Yabancı Para Çevrim Farkları Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 216.000.000 770.521.363 -162.155.927 -118.682.882 31.868.453 302.711.059 1.527.630.987 369.594.564 2.937.487.617 261.907.119 3.199.394.736 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler Diğer Düzeltmeler Düzeltmelerden Sonraki Tutar Transferler 16.464.832 353.129.731 -369.594.563 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 22.026.825 1.413.739 90.233.831 113.674.395 113.674.395 Dönem Karı (Zararı) 90.233.831 90.233.831 90.233.831 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 22.026.825 1.413.739 23.440.564 23.440.564 Sermaye Arttırımı Sermaye Azaltımı Sermaye Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları Önceki Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer 01.01.2025 - 30.06.2025 Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana -104.943.886 104.943.887 -164.155.054 -164.155.053 -164.155.053 Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan -9.836.740 20.252.934 10.416.194 -10.416.194 0 İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) 23.205.092 23.205.092 23.205.092 Dönem Sonu Bakiyeler 216.000.000 770.521.363 -267.099.813 -96.656.057 33.282.192 424.119.778 1.729.974.016 110.486.766 2.920.628.245 251.490.925 3.172.119.170 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 216.000.000 770.521.363 -312.095.607 -99.771.274 34.345.913 713.195.826 1.286.941.843 177.045.001 2.786.183.065 270.084.942 3.056.268.007 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler Diğer Düzeltmeler Düzeltmelerden Sonraki Tutar Transferler 7.505.735 169.539.266 -177.045.001 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -28.567.926 -4.378.167 74.959.036 42.012.943 42.012.943 Dönem Karı (Zararı) 74.959.036 74.959.036 74.959.036 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -28.567.926 -4.378.167 -32.946.093 -32.946.093 Sermaye Arttırımı Sermaye Azaltımı Sermaye Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları -60.035.626 -60.035.626 -60.035.626 | Cari Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer Ödemeler 01.01.2026 - 30.06.2026 Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana -19.031.185 19.031.185 -16.079.920 -16.079.920 -16.079.920 Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan 10.883.158 -15.957.043 -5.073.885 5.073.885 0 İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 216.000.000 770.521.363 -331.126.792 -128.339.200 29.967.746 739.732.746 1.391.248.721 59.001.993 2.747.006.577 275.158.827 3.022.165.404