TUKAŞ GIDA SANAYİ VE TİCARET A.Ş. - Finansal Rapor

KAP'ta yayınlanma tarihi ve saati: 29.04.2026 20:19:39 https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1599033 KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU TUKAŞ GIDA SANAYİ VE TİCARET A.Ş. Finansal Rapor Konsolide Olmayan 2026 - 1. 3 Aylık Bildirim Finansal Tablolara ilişkin Genel Açıklama 03 2026 Finansal Rapor | Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 31.03.2026 31.12.2025 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 140.131.367 42.184.065 Finansal Yatırımlar 5 1.931.165.712 1.569.022.818 Ticari Alacaklar 2.391.168.755 1.962.741.693 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 4 42.000 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 7 2.391.126.755 1.962.741.693 Diğer Alacaklar 325.070.253 124.951.363 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 325.070.253 124.951.363 Stoklar 8 6.178.460.756 7.626.495.018 Peşin Ödenmiş Giderler 581.616.522 112.853.820 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 581.616.522 112.853.820 Diğer Dönen Varlıklar 315.970.635 571.603.174 ARA TOPLAM 11.863.584.000 12.009.851.951 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 11.863.584.000 12.009.851.951 DURAN VARLIKLAR Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 9 58.244.262 58.244.262 Maddi Duran Varlıklar 10 17.210.460.597 17.315.232.367 Kullanım Hakkı Varlıkları 41.441.670 45.105.370 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 1.836.966 2.082.565 Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 11 1.836.966 2.082.565 Peşin Ödenmiş Giderler 0 131.527.814 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 131.527.814 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 17.311.983.495 17.552.192.378 TOPLAM VARLIKLAR 29.175.567.495 29.562.044.329 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 6 3.146.283.855 2.449.439.151 İlişkili Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 0 0 İlişkili Olmayan Taraflardan Kısa Vadeli Borçlanmalar 3.146.283.855 2.449.439.151 Banka Kredileri 3.048.056.979 2.331.719.434 Kiralama İşlemlerinden Borçlar 98.226.876 117.719.717 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 6 2.397.610.352 1.625.868.319 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli 2.397.610.352 1.625.868.319 Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları Banka Kredileri 2.138.112.634 1.287.404.108 İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları 259.497.718 338.464.211 Ticari Borçlar 689.296.000 1.747.493.029 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 7 29.300.009 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 659.995.991 1.747.493.029 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 59.784.134 55.412.370 Diğer Borçlar 141.219.205 119.164.945 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 141.219.205 119.164.945 Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan 206.057.702 137.946.386 Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler ( Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin 206.057.702 137.946.386 Dışında Kalanlar) Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 4.065.828 Kısa Vadeli Karşılıklar 39.184.109 30.861.055 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli 9.317.390 6.562.244 Karşılıklar Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 29.866.719 24.298.811 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 29.518.062 18.221.994 ARA TOPLAM 6.713.019.247 6.184.407.249 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 6.713.019.247 6.184.407.249 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Borçlanmalar 6 2.612.178.250 4.012.295.618 İlişkili Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmalar 2.612.178.250 4.012.295.618 Banka Kredileri 2.359.601.675 3.420.142.591 | Kiralama İşlemlerinden Borçlar 252.576.575 300.199.879 İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları 291.953.148 Uzun Vadeli Karşılıklar 70.153.630 64.327.619 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli 70.153.630 64.327.619 Karşılıklar Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 20 457.356.734 103.879.147 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 3.139.688.614 4.180.502.384 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 9.852.707.861 10.364.909.633 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 14 19.322.859.634 19.197.134.696 Ödenmiş Sermaye 4.500.000.000 4.500.000.000 Sermaye Düzeltme Farkları 3.898.139.271 3.898.139.271 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 161.661.435 161.661.435 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak 5.174.842.203 5.182.033.095 Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 5.174.842.203 5.182.033.095 Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları ( 5.219.435.904 5.219.435.904 Azalışları) Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm -44.593.701 -37.402.809 Kazançları (Kayıpları) Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 262.327.535 262.327.535 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 5.192.973.360 4.629.247.533 Net Dönem Karı veya Zararı 132.915.830 563.725.827 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 19.322.859.634 19.197.134.696 TOPLAM KAYNAKLAR 29.175.567.495 29.562.044.329 | Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 01.01.2026 - 31.03.2026 01.01.2025 - 31.03.2025 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 15 2.560.106.125 2.622.761.485 Satışların Maliyeti 15 -2.009.530.759 -1.970.428.259 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 550.575.366 652.333.226 BRÜT KAR (ZARAR) 550.575.366 652.333.226 Genel Yönetim Giderleri -51.736.883 -57.244.570 Pazarlama Giderleri -41.044.151 -39.142.801 Araştırma ve Geliştirme Giderleri -2.027.627 -2.832.472 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 44.838.335 66.167.585 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 16 -249.807.692 -129.686.043 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) 250.797.348 489.594.925 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 17 446.076.655 119.593.549 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler -25.783.725 -46.365.749 TFRS 9 Uyarınca Belirlenen Değer Düşüklüğü Kazançları ( -19.548.198 -16.885.165 Zararları) ve Değer Düşüklüğü Zararlarının İptalleri FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 651.542.080 545.937.560 Finansman Gelirleri 84.454.567 27.138.002 Finansman Giderleri 18 -476.570.574 -473.629.558 Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları) 19 184.638.892 482.688.317 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) 444.064.965 582.134.321 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -311.149.135 56.680.552 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 20 -4.065.828 -3.416.511 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 20 -307.083.307 60.097.063 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 132.915.830 638.814.873 DÖNEM KARI (ZARARI) 132.915.830 638.814.873 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 Ana Ortaklık Payları 132.915.830 638.814.873 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar -7.190.892 -4.619.198 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları ( -7.190.892 -4.619.198 Kayıpları) Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) -7.190.892 -4.619.198 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 125.724.938 634.195.675 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 Ana Ortaklık Payları 125.724.938 634.195.675 | Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 01.01.2026 - 31.03.2026 01.01.2025 - 31.03.2025 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 417.523.660 -1.091.650.693 Dönem Karı (Zararı) 132.915.830 638.814.876 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) 132.915.830 638.814.876 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 888.342.336 -271.817.264 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 10 11 244.827.400 157.020.100 Değer Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler 19.186.381 22.461.879 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 14.637.714 -2.838.593 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 17 18 272.703.989 -285.108.049 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 20 311.149.135 -56.680.553 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan 10 11 -3.070.716 -12.389.294 Kayıplar (Kazançlar) İle İlgili Düzeltmeler Parasal Pozisyon Kazanç ve Kayıplarıyla İlgili 28.908.433 -94.282.754 Düzeltmeler İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -603.734.506 -1.462.053.029 Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış) 5 -362.142.894 -703.579.111 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 7 -448.363.349 -240.444.493 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile -200.118.890 -467.570.817 İlgili Düzeltmeler Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler 8 1.448.784.168 279.772.829 Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) -337.234.888 -57.634.744 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 7 -1.058.197.029 -662.361.107 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki 4.371.764 2.845.307 Artış (Azalış) Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili 18.566.339 -56.853.650 Düzeltmeler Ertelenmiş Gelirlerdeki (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan 82.895.305 -16.516.149 Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) Artış (Azalış) İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile 247.704.968 460.288.906 İlgili Düzeltmeler Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 417.523.660 -1.095.055.417 Vergi İadeleri (Ödemeleri) 3.404.724 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -108.880.740 -697.874.632 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından 12.490.923 23.906.097 Kaynaklanan Nakit Girişleri Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit 9 10 12.490.923 23.906.097 Girişleri Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından 9 10 -135.760.232 -744.272.530 Kaynaklanan Nakit Çıkışları Alınan Faiz 17 14.388.569 22.491.801 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -210.695.618 1.807.009.265 İşletmenin Kendi Paylarını ve Diğer Özkaynağa Dayalı -34.574.782 Araçlarını Almasıyla İlgili Nakit Çıkışları Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 506.505.155 1.674.514.275 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -430.108.215 -84.609.129 Ödenen Faiz 18 -287.861.097 262.616.248 Alınan Faiz 768.539 Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) -10.937.347 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT 97.947.302 17.483.940 VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 97.947.302 17.483.940 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 42.184.065 33.815.984 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 140.131.367 51.299.924 | Özkaynaklar Değişim Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Dipnot Referansı Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Birikmiş Karlar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Geri Alınmış Paylar Pay İhraç Primleri / İskontoları Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları/Azalışları Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 1.472.310.000 7.939.786.712 -316.380.249 3.792.601 3.313.910.350 -30.988.277 573.416.569 2.178.989.793 1.125.211.311 16.260.048.810 16.260.048.810 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler Diğer Düzeltmeler Düzeltmelerden Sonraki Tutar Transferler 3.027.690.000 -2.439.765.702 537.287.013 -1.125.211.311 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -4.619.199 638.814.873 634.195.674 634.195.674 Dönem Karı (Zararı) Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) Sermaye Arttırımı Sermaye Azaltımı Sermaye Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları Önceki Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer 01.01.2025 - 31.03.2025 Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana -34.574.783 34.574.785 -34.574.785 -34.574.783 -34.574.783 Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 4.500.000.000 5.500.021.010 -350.955.032 3.792.601 3.313.910.350 -35.607.476 607.991.354 2.681.702.021 638.814.873 16.859.669.701 16.859.669.701 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 4.500.000.000 3.898.139.271 161.661.435 5.219.435.904 -37.402.809 262.327.535 4.629.247.533 563.725.827 19.197.134.696 19.197.134.696 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler Diğer Düzeltmeler Düzeltmelerden Sonraki Tutar Transferler 563.725.827 -563.725.827 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -7.190.892 132.915.830 125.724.938 125.724.938 Dönem Karı (Zararı) Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) Sermaye Arttırımı Sermaye Azaltımı Sermaye Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi | Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları Cari Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer 01.01.2026 - 31.03.2026 Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 4.500.000.000 3.898.139.271 161.661.435 5.219.435.904 -44.593.701 262.327.535 5.192.973.360 132.915.830 19.322.859.634 19.322.859.634