MARMARİS ALTINYUNUS TURİSTİK TESİSLER A.Ş. - Finansal Rapor

KAP'ta yayınlanma tarihi ve saati: 29.04.2026 21:06:26 https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1599060 KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU MARMARİS ALTINYUNUS TURİSTİK TESİSLER A.Ş. Finansal Rapor Konsolide Olmayan 2026 - 1. 3 Aylık Bildirim Finansal Tablolara ilişkin Genel Açıklama 31 Mart 2026 Finansal Rapor | Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 31.03.2026 31.12.2025 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 3 580.736.193 1.416.509.311 Finansal Yatırımlar 3 203.805.520 1.840.925 Kullanımı Kısıtlı Banka Bakiyeleri 0 1.840.925 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Finansal Yatırımlar 0 0 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan 203.805.520 0 Finansal Varlıklar Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılarak 203.805.520 0 Ölçülen Diğer Finansal Varlıklar Ticari Alacaklar 4 701.255 670.064 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 4 701.255 670.064 Stoklar 4.103 4.521 Peşin Ödenmiş Giderler 9 1.738.382 163.462 İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 9,18 786.865 145.610 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 9 951.517 17.852 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 16 53.528.146 39.541.277 Diğer Dönen Varlıklar 1.294 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar 1.294 ARA TOPLAM 840.513.599 1.458.730.854 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 840.513.599 1.458.730.854 DURAN VARLIKLAR Diğer Alacaklar 2.812.358 10.576 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 2.812.358 10.576 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 5 184.296.449 190.399.338 Maddi Duran Varlıklar 7 3.939.729.153 3.876.261.250 Kullanım Hakkı Varlıkları 6 186.069.534 187.157.548 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 8 284.622 360.657 Peşin Ödenmiş Giderler 9 916.123.169 395.138.322 İlişkili Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 9,18 600.133.320 151.225.817 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 9 315.989.849 243.912.505 Diğer Duran Varlıklar 9 58.684.945 60.160.910 İlişkili Olmayan Taraflara İlişkin Diğer Duran Varlıklar 9 58.684.945 60.160.910 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 5.288.000.230 4.709.488.601 TOPLAM VARLIKLAR 6.128.513.829 6.168.219.455 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Ticari Borçlar 4 253.712.023 266.067.095 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 4,18 40.700.330 251.014.415 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 4 213.011.693 15.052.680 Diğer Borçlar 9 20.920.443 12.364.395 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 9 20.920.443 12.364.395 Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan 9 55.010.450 54.784.574 Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler ( Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin 9 55.010.450 54.784.574 Dışında Kalanlar) Kısa Vadeli Karşılıklar 5.915.623 2.487.755 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli 10 745.486 820.334 Karşılıklar Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 5.170.137 1.667.421 ARA TOPLAM 335.558.539 335.703.819 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 335.558.539 335.703.819 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Sözleşmelerinden Doğan 9 421.105.156 434.263.780 Yükümlülüklerin Dışında Kalanlar) İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler ( Müşteri Sözleşmelerinden Doğan Yükümlülüklerin 9 421.105.156 434.263.780 Dışında Kalanlar) Uzun Vadeli Karşılıklar 10 2.766.581 3.044.351 | Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli 10 2.766.581 3.044.351 Karşılıklar TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 423.871.737 437.308.131 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 759.430.276 773.011.950 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 5.369.083.553 5.395.207.505 Ödenmiş Sermaye 11 8.640.048 6.967.091 Sermaye Düzeltme Farkları 11 2.111.790.024 2.111.622.056 Sermaye Avansı 11 1.760.641.975 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 11 4.408.641.301 2.649.840.251 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak -346.763 -346.763 Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -346.763 -346.763 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm -346.763 -346.763 Kazançları (Kayıpları) Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 11 7.681.859 7.681.859 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları -1.141.198.964 -1.173.819.986 Net Dönem Karı veya Zararı -26.123.952 32.621.022 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 5.369.083.553 5.395.207.505 TOPLAM KAYNAKLAR 6.128.513.829 6.168.219.455 | Kar veya Zarar Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 01.01.2026 - 01.01.2025 - 31.03.2026 31.03.2025 Kar veya Zarar Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 12 13.538.173 13.538.068 Satışların Maliyeti 13 -8.252.610 -7.673.214 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 5.285.563 5.864.854 BRÜT KAR (ZARAR) 5.285.563 5.864.854 Genel Yönetim Giderleri 13,14 -11.860.810 -8.664.204 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 78.295 36.140 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) -6.496.952 -2.763.210 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) -6.496.952 -2.763.210 Finansman Gelirleri 15 108.709.503 61.389.605 Finansman Giderleri 15 -362.733 -42.365 Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları) 21 -127.973.770 -81.850.629 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) -26.123.952 -23.266.599 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) -26.123.952 -23.266.599 DÖNEM KARI (ZARARI) -26.123.952 -23.266.599 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 Ana Ortaklık Payları -26.123.952 -23.266.599 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) Sürdürülen faaliyetlerden pay başına kazanç/(kayıp) 17 -0,03020000 -0,03340000 Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) | Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 01.01.2026 - 01.01.2025 - 31.03.2026 31.03.2025 Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu DÖNEM KARI (ZARARI) -26.123.952 -23.266.599 DİĞER KAPSAMLI GELİRLER Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 10 0 0 Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 10 0 0 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) -26.123.952 -23.266.599 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 Ana Ortaklık Payları -26.123.952 -23.266.599 | Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 01.01.2026 - 31.03.2026 01.01.2025 - 31.03.2025 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -338.639.618 22.397.489 Dönem Karı (Zararı) -26.123.952 -23.266.599 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 241.602.741 19.297.070 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 5,6,7,8 8.326.355 8.430.409 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 3.502.716 714.100 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar ( -220.637 İptali) ile İlgili Düzeltmeler Genel Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 3.502.716 934.737 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler -102.834.114 -49.272.971 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler 15 -102.834.114 -49.272.971 Parasal Pozisyon Kazanç ve Kayıplarıyla İlgili 332.607.784 59.425.532 Düzeltmeler İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -554.118.407 26.367.018 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 4 485.400 14.325 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış 4 485.400 14.325 (Artış) Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile -537.872.453 -4.366.245 İlgili Düzeltmeler İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer -537.872.453 -4.366.245 Alacaklardaki Azalış (Artış) Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler 418 540 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 4 -12.355.072 24.040.990 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış ( 4 -12.355.072 24.040.990 Azalış) Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili -4.376.700 6.677.408 Düzeltmeler İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer -4.376.700 6.677.408 Borçlardaki Artış (Azalış) Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları -338.639.618 22.397.489 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI -64.527.319 -58.801.477 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından 7 -64.527.319 -58.801.477 Kaynaklanan Nakit Çıkışları Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit -64.527.319 -58.801.477 Çıkışları FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -99.130.481 49.272.971 Alınan Faiz 3,15 102.834.114 49.272.971 Katılım (Kar) Payı ve Diğer Finansal Araçlardan Nakit 3 -201.964.595 Çıkışları YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT -502.297.418 12.868.983 VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -502.297.418 12.868.983 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 3 1.416.509.311 649.977.910 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNE İLİŞKİN ENFLASYON ETKİSİ -334.093.397 -59.425.534 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 3 580.118.496 603.421.359 | Özkaynaklar Değişim Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Dipnot Referansı Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Birikmiş Karlar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Sermaye Avansı Pay İhraç Primleri / İskontoları Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 11 6.967.091 2.111.627.369 2.649.846.897 -390.992 -390.992 7.681.877 -1.001.737.546 -172.085.384 3.601.909.312 3.601.909.312 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler Diğer Düzeltmeler Düzeltmelerden Sonraki Tutar Transferler -172.085.384 172.085.384 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) Dönem Karı (Zararı) -23.266.599 -23.266.599 -23.266.599 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) Sermaye Arttırımı Sermaye Azaltımı Sermaye Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları Önceki Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer 01.01.2025 - 31.03.2025 Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 11 6.967.091 2.111.627.369 2.649.846.897 -390.992 -390.992 7.681.877 -1.173.822.930 -23.266.599 3.578.642.713 3.578.642.713 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 11 6.967.091 2.111.622.056 1.760.641.975 2.649.840.251 -346.763 -346.763 7.681.859 -1.173.819.986 32.621.022 5.395.207.505 5.395.207.505 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler Diğer Düzeltmeler Düzeltmelerden Sonraki Tutar Transferler 32.621.022 -32.621.022 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) Dönem Karı (Zararı) -26.123.952 -26.123.952 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) Sermaye Arttırımı 1.672.957 167.968 -1.760.641.975 1.758.801.050 0 0 Sermaye Azaltımı Sermaye Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi | Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları Cari Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer 01.01.2026 - 31.03.2026 Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 11 8.640.048 2.111.790.024 0 4.408.641.301 -346.763 -346.763 7.681.859 -1.141.198.964 -26.123.952 5.369.083.553 5.369.083.553