MERKO GIDA SANAYİ VE TİCARET A.Ş. - Kurumsal Yönetim Uyum Raporu

KAP'ta yayınlanma tarihi ve saati: 31.08.2026 20:00:33 https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1656509 KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU MERKO GIDA SANAYİ VE TİCARET A.Ş. Kurumsal Yönetim Uyum Raporu 2025 - Yıllık Bildirim Özet Bilgi 01.07.2025-30.06.2026 Özel Hesap Dönemi Kurumsal Yönetim Uyum Raporu Hk. | Kurumsal Yönetim Uyum Raporu İlgili Şirketler [] İlgili Fonlar [] Uyum Durumu Açıklama Evet Kısmen Hayır Muaf İlgisiz Kurumsal Yönetim Uyum Raporu 1.1. PAY SAHİPLİĞİ HAKLARININ KULLANIMININ KOLAYLAŞTIRILMASI 1.1.2 - Pay sahipliği haklarının kullanımını etkileyebilecek nitelikteki bilgi ve açıklamalar güncel olarak ortaklığın X kurumsal internet sitesinde yatırımcıların kullanımına sunulmaktadır. 1.2. BİLGİ ALMA VE İNCELEME HAKKI 1.2.1- Şirket yönetimi özel denetim yapılmasını zorlaştırıcı X işlem yapmaktan kaçınmıştır. 1.3. GENEL KURUL 1.3.2 - Şirket, Genel Kurul gündeminin açık şekilde ifade edilmesini ve her teklifin ayrı bir başlık altında verilmiş X olmasını temin etmiştir. İmtiyazlı bir şekilde 1.3.7 - İmtiyazlı bir şekilde ortaklık bilgilerine ulaşma ortaklık bilgilerine imkânı olan kimseler, kendileri adına ortaklığın faaliyet ulaşma imkanı olan konusu kapsamında yaptıkları işlemler hakkında genel X kimselerin kendileri kurulda bilgi verilmesini teminen gündeme eklenmek üzere adına ortaklığın faaliyet yönetim kurulunu bilgilendirmiştir. konusu kapsamında yaptığı işlem yoktur 1.3.8 - Gündemde özellik arz eden konularla ilgili yönetim kurulu üyeleri, ilgili diğer kişiler, finansal tabloların X hazırlanmasında sorumluluğu bulunan yetkililer ve denetçiler, genel kurul toplantısında hazır bulunmuştur. 1.3.10-Genel kurul gündeminde, tüm bağışların ve yardımların tutarları ve bunlardan yararlananlara ayrı bir X maddede yer verilmiştir. Şirket esas sözleşmesinde Genel Kurul toplatılarının söz 1.3.11 - Genel Kurul toplantısı söz hakkı olmaksızın menfaat hakkı olmaksızın menfaat X sahipleri ve medya dahil kamuya açık olarak yapılmıştır. sahipleri ve medya dahil kamuya açık olarak yapılacağına dair bir madde yoktur. 1.4. OY HAKKI 1.4.1 - Pay sahiplerinin oy haklarını kullanmalarını zorlaştırıcı herhangi bir kısıtlama ve uygulama X bulunmamaktadır. 1.4.2-Şirketin imtiyazlı oy hakkına sahip payı A Grubu ve B Grubu nama X bulunmamaktadır. yazılı paylar imtiyazlıdır. 1.4.3 - Şirket, beraberinde hakimiyet ilişkisini de getiren karşılıklı iştirak ilişkisi içerisinde bulunduğu herhangi bir X ortaklığın Genel Kurulu’nda oy haklarını kullanmamıştır. 1.5. AZLIK HAKLARI 1.5.1- Şirket azlık haklarının kullandırılmasına azami özen X göstermiştir. Azlık hakları, esas sözleşme ile sermayenin yirmide birinden daha düşük bir şekilde belirlenmemiş olmakla 1.5.2-Azlık hakları esas sözleşme ile sermayenin yirmide birlikte Esas birinden daha düşük bir orana sahip olanlara da tanınmış X Sözleşmemizin 32. ve azlık haklarının kapsamı esas sözleşmede düzenlenerek Maddesi uyarınca azlık genişletilmiştir. hakları ile ilgili esas sözleşmede hüküm bulunmayan hususlar hakkında TTK ve SPK hükümleri uygulanır. 1.6. KAR PAYI HAKKI 1.6.1 - Genel kurul tarafından onaylanan kar dağıtım politikası ortaklığın kurumsal internet sitesinde kamuya X açıklanmıştır. | 1.6.2 - Kar dağıtım politikası, pay sahiplerinin ortaklığın gelecek dönemlerde elde edeceği karın dağıtım usul ve X esaslarını öngörebilmesine imkan verecek açıklıkta asgari bilgileri içermektedir. 1.6.3 - Kâr dağıtmama nedenleri ve dağıtılmayan kârın X kullanım şekli ilgili gündem maddesinde belirtilmiştir. 1.6.4 - Yönetim kurulu, kâr dağıtım politikasında pay sahiplerinin menfaatleri ile ortaklık menfaati arasında X denge sağlanıp sağlanmadığını gözden geçirmiştir. 1.7. PAYLARIN DEVRİ Yönetim Kurulu, A ve B Grubu pay sahibinin paylarının devrinin onayı istemini, Şirketin faaliyetlerinin 1.7.1 - Payların devredilmesini zorlaştırıcı herhangi bir X devamlılığının kısıtlama bulunmamaktadır. sağlanması, birikim ve kurumsal hafıza ile Şirket bağımsızlığı ve işletme konusunu korumak amacıyla reddedebilir. 2.1. KURUMSAL İNTERNET SİTESİ 2.1.1 - Şirketin kurumsal internet sitesi, 2.1.1 numaralı kurumsal yönetim ilkesinde yer alan tüm öğeleri X içermektedir. 2.1.2-Pay sahipliği yapısı (çıkarılmış sermayenin %5’inden fazlasına sahip gerçek kişi pay sahiplerinin adları, X imtiyazları, pay adedi ve oranı) kurumsal internet sitesinde en az 6 ayda bir güncellenmektedir. Şirket internet sitesi 2.1.4 - Şirketin kurumsal internet sitesindeki bilgiler Türkçe İngilizce hazırlanmış olup ile tamamen aynı içerikte olacak şekilde ihtiyaca göre X bütün bilgiler ingilizce seçilen yabancı dillerde de hazırlanmıştır. olarak yer almamaktadır. 2.2. FAALİYET RAPORU 2.2.1 - Yönetim kurulu, yıllık faaliyet raporunun şirket faaliyetlerini tam ve doğru şekilde yansıtmasını temin X etmektedir. 2.2.2 - Yıllık faaliyet raporu, 2.2.2 numaralı ilkede yer alan X tüm unsurları içermektedir. 3.1. MENFAAT SAHİPLERİNE İLİŞKİN ŞİRKET POLİTİKASI 3.1.1- Menfaat sahiplerinin hakları ilgili düzenlemeler, sözleşmeler ve iyi niyet kuralları çerçevesinde X korunmaktadır. Menfaat sahiplerinin hakları ile ilgili politika ve prosedürler 3.1.3 - Menfaat sahiplerinin haklarıyla ilgili politika ve belirlenmemiştir. Ancak prosedürler şirketin kurumsal internet sitesinde X ilksesel olarak menfaat yayımlanmaktadır. sahiplerinin haklarının kurunması ile ilgili azami özen gösterilmektedir. 3.1.4 - Menfaat sahiplerinin, mevzuata aykırı ve etik açıdan uygun olmayan işlemleri bildirmesi için gerekli X mekanizmalar oluşturulmuştur. 3.1.5 - Şirket, menfaat sahipleri arasındaki çıkar X çatışmalarını dengeli bir şekilde ele almaktadır. 3.2. MENFAAT SAHİPLERİNİN ŞİRKET YÖNETİMİNE KATILIMININ DESTEKLENMESİ Esas sözleşmede çalışanların yönetime 3.2.1 - Çalışanların yönetime katılımı, esas sözleşme veya X katılımı maddesi yoktur şirket içi yönetmeliklerle düzenlenmiştir. ve yönetmelik oluşturulmamıştır. Menfaat sahipleri ile ilgili sonuç doğuran bir konu 3.2.2 - Menfaat sahipleri bakımından sonuç doğuran önemli olması durumunda, kararlarda menfaat sahiplerinin görüşlerini almak üzere X konusunda yetkin olan anket / konsültasyon gibi yöntemler uygulanmıştır. kişilere başvurulmaktadır . 3.3. ŞİRKETİN İNSAN KAYNAKLARI POLİTİKASI Fırsat eşitliği sağlayan bir istihdam politikası 3.3.1 - Şirket fırsat eşitliği sağlayan bir istihdam politikası ve benimsenmiştir fakat kilit tüm kilit yönetici pozisyonları için bir halefiyet planlaması X yönetici poziyonlar için benimsemiştir. halefiyet planlaması bulunmamaktadır. 3.3.2 - Personel alımına ilişkin ölçütler yazılı olarak X belirlenmiştir. Şirektin bir İnsan 3.3.3 - Şirketin bir İnsan Kaynakları Gelişim Politikası Kaynakları Gelişim bulunmaktadır ve bu kapsamda çalışanlar için eğitimler X Politikası düzenlemektedir. bulunmamaktadır. | 3.3.4 - Şirketin finansal durumu, ücretlendirme, kariyer X planlaması, eğitim ve sağlık gibi konularda çalışanların bilgilendirilmesine yönelik toplantılar düzenlenmiştir. 3.3.5 - Çalışanları etkileyebilecek kararlar kendilerine ve Sendika yapılanması çalışan temsilcilerine bildirilmiştir. Bu konularda ilgili X bulunmamaktadır. sendikaların da görüşü alınmıştır. 3.3.6 - Görev tanımları ve performans kriterleri tüm çalışanlar için ayrıntılı olarak hazırlanarak çalışanlara X duyurulmuş ve ücretlendirme kararlarında kullanılmıştır. 3.3.7 - Çalışanlar arasında ayrımcılık yapılmasını önlemek ve çalışanları şirket içi fiziksel, ruhsal ve duygusal açıdan kötü muamelelere karşı korumaya yönelik prosedürler, X eğitimler, farkındalığı artırma, hedefler, izleme, şikâyet mekanizmaları gibi önlemler alınmıştır. Konuyla ilgili bir politika veya iç düzenlemelerde açık bir hüküm bulunmamaktadır. 3.3.8 - Şirket, dernek kurma özgürlüğünü ve toplu iş Zorunlu olmayan bu sözleşmesi hakkının etkin bir biçimde tanınmasını X ilkenin uygulanmaması desteklemektedir. sebebiyle, yıl içerisinde ortaya çıkan herhangi bir çıkar çatışması bulunmamaktadır 3.3.9 - Çalışanlar için güvenli bir çalışma ortamı X sağlanmaktadır. 3.4. MÜŞTERİLER VE TEDARİKÇİLERLE İLİŞKİLER 3.4.1-Şirket, müşteri memnuniyetini ölçmüştür ve koşulsuz X müşteri memnuniyeti anlayışıyla faaliyet göstermiştir. 3.4.2 - Müşterinin satın aldığı mal ve hizmete ilişkin taleplerinin işleme konulmasında gecikme olduğunda bu X durum müşterilere bildirilmektedir. 3.4.3 - Şirket mal ve hizmetlerle ilgili kalite standartlarına X bağlıdır. 3.4.4 - Şirket, müşteri ve tedarikçilerin ticari sır kapsamındaki hassas bilgilerinin gizliliğini korumaya X yönelik kontrollere sahiptir. 3.5. ETİK KURALLAR VE SOSYAL SORUMLULUK Yazılı bir etik davranış kuralları oluşturulmamıştır. Ancak 3.5.1 - Yönetim kurulu Etik Davranış Kuralları'nı belirleyerek X Şirketimiz etik davranış şirketin kurumsal internet sitesinde yayımlamıştır. kurallarını bir bütün olarak şirket kültürü olarak benimsemiştir. 3.5.2- Ortaklık, sosyal sorumluluk konusunda duyarlıdır. Yolsuzluk ve rüşvetin önlenmesine yönelik tedbirler almıştır X . 4.1. YÖNETİM KURULUNUN İŞLEVİ 4.1.1-Yönetim kurulu, strateji ve risklerin şirketin uzun vadeli çıkarlarını tehdit etmemesini ve etkin bir risk X yönetimi uygulanmasını sağlamaktadır. 4.1.2-Toplantı gündem ve tutanakları, yönetim kurulunun şirketin stratejik hedeflerini tartışarak onayladığını, ihtiyaç X duyulan kaynakları belirlediğini ve yönetimin performansının denetlendiğini ortaya koymaktadır. 4.2. YÖNETİM KURULUNUN FAALİYET ESASLARI 4.2.1-Yönetim kurulu faaliyetlerini belgelendirmiş ve pay X sahiplerinin bilgisine sunmuştur. 4.2.2-Yönetim kurulu üyelerinin görev ve yetkileri yıllık X faaliyet raporunda açıklanmıştır. Denetimden sorumlu komite oluşturulmuştur. Komiteden, Şirket’in varlığını, gelişmesini ve devamını tehlikeye 4.2.3 - Yönetim kurulu, şirketin ölçeğine ve faaliyetlerinin düşürebilecek risklerin X karmaşıklığına uygun bir iç kontrol sistemi oluşturmuştur. erken teşhisi, tespit edilen risklerle ilgili gerekli önlemlerin alınması ve riskin yönetilmesi beklenmektedir Faaliyet raporunda, denetimden sorumlu 4.2.4-İç kontrol sisteminin işleyişi ve etkinliğine dair bilgiler X komitenin faaliyetleri yıllık faaliyet raporunda verilmiştir. içerisinde değerlendirilmektedir. 4.2.5 - Yönetim kurulu başkanı ve icra başkanı (genel müdür X ) görevleri birbirinden ayrılmış ve tanımlanmıştır. 4.2.7-Yönetim kurulu, yatırımcı ilişkileri bölümü ve kurumsal yönetim komitesinin etkili bir şekilde çalışmasını sağlamakta ve şirket ile pay sahipleri arasındaki | anlaşmazlıkların giderilmesinde ve pay sahipleriyle X iletişimde yatırımcı ilişkileri bölümü ve kurumsal yönetim komitesiyle yakın işbirliği içinde çalışmıştır. 4.2.8 - Yönetim kurulu üyelerinin görevleri esnasındaki kusurları ile şirkette sebep olacakları zarara ilişkin olarak Yönetici sorumluluk X Şirket, sermayenin %25'ini aşan bir bedelle yönetici sigortası yaptırılmamıştır sorumluluk sigortası yaptırmıştır. 4.3. YÖNETİM KURULUNUN YAPISI Şirket yönetim kurulunda kadın üye oranı için 4.3.9- Şirket yönetim kurulunda, kadın üye oranı için asgari asgari %25'lik bir hedefe %25’lik bir hedef belirleyerek bu amaca ulaşmak için ulaşılması yönünce bir politika oluşturmuştur. Yönetim kurulu yapısı yıllık olarak X politika gözden geçirilmekte ve aday belirleme süreci bu politikaya oluşturulmamıştır.Ancak uygun şekilde gerçekleştirilmektedir. genel olarak Şirketimizde fırsat eşitliği ön planda tutulmaktadır. 4.3.10 - Denetimden sorumlu komitenin üyelerinden en az birinin denetim/muhasebe ve finans konusunda 5 yıllık X tecrübesi vardır. 4.4. YÖNETİM KURULU TOPLANTILARININ ŞEKLİ 4.4.1 - Bütün yönetim kurulu üyelerinin, yönetim kurulu toplantılarının çoğuna fiziksel veya elektronik katılım X sağlamıştır. Konuya ilişkin bir süre tanımlanmamıştır fakat 4.4.2 - Yönetim kurulu, gündemde yer alan konularla ilgili gerekli bilgilerin toplantı bilgi ve belgelerin toplantıdan önce tüm üyelere X öncesinde makul bir süre gönderilmesi için asgari bir süre tanımlamıştır. içinde üyelerimize ulaştırılmasına azami gayret gösterilmektedir. 4.4.3 - Toplantıya katılamayan ancak görüşlerini yazılı olarak yönetim kuruluna bildiren üyenin görüşleri diğer X üyelerin bilgisine sunulmuştur. 4.4.4 - Yönetim kurulunda her üyenin bir oy hakkı vardır. X Yönetim Kurulu toplantılarının ne şekilde yapılacağı ve oyların ne şekilde kullanılacağına 4.4.5 - Yönetim kurulu toplantılarının ne şekilde yapılacağı ilişkin hususlar ana X şirket içi düzenlemeler ile yazılı hale getirilmiştir. sözleşmede ayrıntılı olarak yer aldığı için ayrıca bir yazılı iç düzenleme oluşturmaya gerek görülmemiştir. 4.4.6 -Yönetim kurulu toplantı zaptı gündemdeki tüm maddelerin görüşüldüğünü ortaya koymakta ve karar zaptı X muhalif görüşleri de içerecek şekilde hazırlanmaktadır. 4.4.7 - Yönetim kurulu üyelerinin şirket dışında başka Yönetim kurulu görevler alması sınırlandırılmıştır. Yönetim kurulu üyelerinin şirket dışında X üyelerinin şirket dışında aldığı görevler genel kurul başka görevler alması toplantısında pay sahiplerinin bilgisine sunulmuştur. sınırlandırılmamıştır 4.5. YÖNETİM KURULU BÜNYESİNDE OLUŞTURULAN KOMİTELER Bağımsız Yönetim kurulu üye sayısı az olması 4.5.5 - Her bir yönetim kurulu üyesi sadece bir komitede nedeniyle iki yönetim X görev almaktadır. kurulu üyesi birden fazla komitede görev yapmaktadır 4.5.6-Komiteler, görüşlerini almak için gerekli gördüğü X kişileri toplantılara davet etmiştir ve görüşlerini almıştır. 4.5.7 - Komitenin danışmanlık hizmeti aldığı kişi/kuruluşun Komiteler danışmanlık bağımsızlığı hakkında bilgiye yıllık faaliyet raporunda yer X hizmeti almamıştır verilmiştir. 4.5.8 - Komite toplantılarının sonuçları hakkında rapor X düzenlenerek yönetim kurulu üyelerine sunulmuştur. 4.6. YÖNETİM KURULU ÜYELERİNE VE İDARİ SORUMLULUĞU BULUNAN YÖNETİCİLERE SAĞLANAN MALİ HAKLAR 4.6.1 - Yönetim kurulu, sorumluluklarını etkili bir şekilde Performans değerlemesi yerine getirip getirmediğini değerlendirmek üzere yönetim X gerçekleştirilmemiştir. kurulu performans değerlendirmesi gerçekleştirmiştir. 4.6.4 - Şirket, yönetim kurulu üyelerinden herhangi birisine veya idari sorumluluğu bulunan yöneticilerine kredi kullandırmamış, borç vermemiş veya ödünç verilen borcun süresini uzatmamış, şartları iyileştirmemiş, üçüncü şahıslar X aracılığıyla kişisel bir kredi başlığı altında kredi kullandırmamış veya bunlar lehine kefalet gibi teminatlar vermemiştir. Yıllık faaliyet raporunda 4.6.5 - Yönetim kurulu üyeleri ve idari sorumluluğu bulunan üst yöneticilere ödenen yöneticilere verilen ücretler yıllık faaliyet raporunda kişi X ücretler topluca bazında açıklanmıştır. açıklanmaktadır.