DELTA MENKUL DEĞERLER A.Ş. - Finansal Rapor

KAP'ta yayınlanma tarihi ve saati: 29.04.2026 11:28:51 https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1598522 KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU DELTA MENKUL DEĞERLER A.Ş. Finansal Rapor Konsolide Olmayan 2026 - 1. 3 Aylık Bildirim Finansal Tablolara ilişkin Genel Açıklama | Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 31.03.2026 31.12.2025 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 4 34.283.194 39.809.637 Ticari Alacaklar 0 43 Diğer Alacaklar 3.228.304 768.037 Peşin Ödenmiş Giderler 9 1.573.202 106.292 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 15 1.761.048 ARA TOPLAM 39.084.700 42.445.057 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 39.084.700 42.445.057 DURAN VARLIKLAR Finansal Yatırımlar 5 12.076.800 13.289.577 Maddi Duran Varlıklar 50.761.590 51.358.615 Binalar 7 50.412.171 Mobilya ve Demirbaşlar 7 349.419 Ertelenmiş Vergi Varlığı 15 0 1.015.702 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 62.838.390 65.663.894 TOPLAM VARLIKLAR 101.923.090 108.108.951 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 6 99.071 183.290 Ticari Borçlar 20.467 124.662 Diğer Borçlar 7.000 7.703 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 180.205 114.712 ARA TOPLAM 306.743 430.367 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 306.743 430.367 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Karşılıklar 492.557 460.566 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli 10 492.557 460.566 Karşılıklar Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 15 466.011 0 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 958.568 460.566 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 1.265.311 890.933 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 100.657.779 107.218.018 Ödenmiş Sermaye 11 21.600.000 21.600.000 Sermaye Düzeltme Farkları 11 246.285.946 246.285.946 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak 20.437 -71.088 Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 20.437 -71.088 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm 11 20.437 -71.088 Kazançları (Kayıpları) Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 25.336.148 25.336.148 Yasal Yedekler 11 25.336.148 25.336.148 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 11 -185.932.988 -195.580.156 Net Dönem Karı veya Zararı -6.651.764 9.647.168 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 100.657.779 107.218.018 TOPLAM KAYNAKLAR 101.923.090 108.108.951 | Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 01.01.2026 - 31.03.2026 01.01.2025 - 31.03.2025 Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 0 0 BRÜT KAR (ZARAR) 0 0 Genel Yönetim Giderleri -3.782.309 -3.405.104 Pazarlama Giderleri -58.391 -44.462 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 13 4.273 7.698 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 13 -70.058 0 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) -3.906.485 -3.441.868 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 14 3.300.056 3.284.195 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) -606.429 -157.673 Finansman Giderleri -13.312 -221 Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları) 2.1 -5.008.619 -5.185.680 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) -5.628.360 -5.343.574 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -1.023.404 -1.501.676 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 326.388 0 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri -1.349.792 -1.501.676 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) 15 -6.651.764 -6.845.250 DÖNEM KARI (ZARARI) -6.651.764 -6.845.250 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 Ana Ortaklık Payları -6.651.764 -6.845.250 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 91.525 6.080 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları ( 10 130.755 8.686 Kayıpları) Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer -39.230 -2.606 Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm 15 -39.230 -2.606 Kazançları (Kayıpları), Vergi Etkisi Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 91.525 6.080 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) -6.560.239 -6.839.170 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 Ana Ortaklık Payları -6.560.239 -6.839.170 | Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 01.01.2026 - 31.03.2026 01.01.2025 - 31.03.2025 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -1.858.004 -1.182.936 Dönem Karı (Zararı) -6.651.764 -6.845.250 Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) -6.651.764 -6.845.250 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 5.752.058 5.648.587 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 597.025 603.292 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 204.776 40.751 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar ( 204.776 40.751 İptali) ile İlgili Düzeltmeler Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 15 1.023.404 1.501.676 Parasal Pozisyon Kazanç ve Kayıplarıyla İlgili 3.926.853 3.502.868 Düzeltmeler İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler -1.284.686 13.727 Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış) 1.212.777 1.590.422 Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile -2.530.356 10.854 İlgili Düzeltmeler İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer -2.530.356 10.854 Alacaklardaki Azalış (Artış) Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler -92.819 -233.245 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış ( -92.819 -233.245 Azalış) Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki -74.021 0 Artış (Azalış) Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili 1.600.382 -4.744 Düzeltmeler İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer 1.600.382 -4.744 Borçlardaki Artış (Azalış) İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile -1.400.649 -1.349.560 İlgili Düzeltmeler Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış -1.400.649 -1.349.560 ) Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları -2.184.392 -1.182.936 Vergi İadeleri (Ödemeleri) 15 326.388 0 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI 7-8 0 -41.773 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından 7-8 0 -41.773 Kaynaklanan Nakit Çıkışları Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan 7-8 0 -41.773 Nakit Çıkışları FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -35.501 20.808 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 0 20.808 Diğer Finansal Borçlanmalardan Nakit Girişleri 0 20.808 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları -35.501 0 Diğer Finansal Borç Ödemelerinden Nakit Çıkışları -35.501 0 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT -1.893.505 -1.203.901 VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -1.893.505 -1.203.901 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4 39.809.637 33.477.697 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNE İLİŞKİN ENFLASYON ETKİSİ -3.632.938 -2.973.856 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4 34.283.194 29.299.940 | Özkaynaklar Değişim Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Dipnot Referansı Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Birikmiş Karlar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 7.200.000 260.686.022 -25.795 24.002.938 -177.430.379 -3.484.522 110.948.264 110.948.264 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler Diğer Düzeltmeler Düzeltmelerden Sonraki Tutar Transferler -3.484.522 3.484.522 -6.839.170 -6.839.170 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 6.080 -6.845.250 Dönem Karı (Zararı) Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 6.080 -6.845.250 -6.839.170 -6.839.170 Sermaye Arttırımı Sermaye Azaltımı Sermaye Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları Önceki Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer 01.01.2025 - 31.03.2025 Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 7.200.000 260.686.022 -19.715 24.002.938 -180.914.901 -6.845.250 104.109.094 104.109.094 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 21.600.000 246.285.946 -71.088 25.336.148 -195.580.156 9.647.168 107.218.018 107.218.018 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler Diğer Düzeltmeler Düzeltmelerden Sonraki Tutar Transferler 9.647.168 -9.647.168 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 91.525 -6.651.764 -6.560.239 -6.560.239 Dönem Karı (Zararı) Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 91.525 -6.651.764 -6.560.239 -6.560.239 Sermaye Arttırımı Sermaye Azaltımı Sermaye Avansı Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi | Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları Kar Payları Cari Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer 01.01.2026 - 31.03.2026 Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) Dönem Sonu Bakiyeler 21.600.000 246.285.946 20.437 25.336.148 -185.932.988 -6.651.764 100.657.779 100.657.779