GLOBAL MD PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş. - Finansal Rapor

KAP'ta yayınlanma tarihi ve saati: 28.04.2026 19:29:19 https://www.kap.org.tr/tr/Bildirim/1598379 KAMUYU AYDINLATMA PLATFORMU GLOBAL MD PORTFÖY YÖNETİMİ A.Ş. Finansal Rapor Konsolide Olmayan 2026 - 1. 3 Aylık Bildirim Finansal Tablolara ilişkin Genel Açıklama 31.03.2026 Tarihli Finansal Tablolar ve Dipnotları | Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 31.03.2026 31.12.2025 Finansal Durum Tablosu (Bilanço) Varlıklar DÖNEN VARLIKLAR Nakit ve Nakit Benzerleri 4 953.145 1.153.373 Finansal Yatırımlar 5 114.591.047 118.681.062 Vadeli Mevduatlar 114.591.047 118.681.062 Ticari Alacaklar 5.261.933 3.251.083 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 6 5.261.933 3.251.083 Peşin Ödenmiş Giderler 11 3.052.702 1.383.719 İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler 3.052.702 1.383.719 ARA TOPLAM 123.858.827 124.469.237 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 123.858.827 124.469.237 DURAN VARLIKLAR Maddi Duran Varlıklar 8 3.651.674 3.878.176 Taşıtlar 8 3.651.674 3.878.176 Ertelenmiş Vergi Varlığı 18 862.756 961.503 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 4.514.430 4.839.679 TOPLAM VARLIKLAR 128.373.257 129.308.916 KAYNAKLAR KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Kısa Vadeli Borçlanmalar 17.114 0 Ticari Borçlar 452.022 222.094 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 6 452.022 222.094 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 2.212.660 2.005.200 Diğer Borçlar 10.677.193 5.096.427 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 20 10.301.178 4.518.413 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 7 376.015 578.014 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 19 1.354.677 866.429 Kısa Vadeli Karşılıklar 1.458.905 1.230.855 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli 10 1.458.905 1.230.855 Karşılıklar ARA TOPLAM 16.172.571 9.421.005 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 16.172.571 9.421.005 UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER Uzun Vadeli Karşılıklar 1.903.588 1.948.763 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli 10 1.903.588 1.948.763 Karşılıklar TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 1.903.588 1.948.763 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 18.076.159 11.369.768 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 110.297.098 117.939.148 Ödenmiş Sermaye 12 63.000.000 63.000.000 Sermaye Düzeltme Farkları 12 249.263.600 249.263.600 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak -2.203.120 -2.770.967 Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) -2.203.120 -2.770.967 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm -2.203.120 -2.770.967 Kazançları (Kayıpları) Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 12 241.022 241.022 Yasal Yedekler 12 241.022 241.022 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları -191.794.507 -189.669.616 Net Dönem Karı veya Zararı -8.209.897 -2.124.891 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 110.297.098 117.939.148 TOPLAM KAYNAKLAR 128.373.257 129.308.916 | Kar veya Zarar Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 01.01.2026 - 01.01.2025 - 31.03.2026 31.03.2025 Kar veya Zarar Tablosu KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 14 11.413.643 15.204.933 Satışların Maliyeti 0 0 TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR) 11.413.643 15.204.933 BRÜT KAR (ZARAR) 11.413.643 15.204.933 Genel Yönetim Giderleri 15 -17.925.969 -15.577.900 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 16 644 473 ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) -6.511.682 -372.494 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 16 10.666.841 14.118.663 FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI) 4.155.159 13.746.169 Finansman Gelirleri 17 51.268 619.058 Finansman Giderleri 17 0 -82.313 Net Parasal Pozisyon Kazançları (Kayıpları) -11.026.870 -12.330.803 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI) -6.820.443 1.952.111 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri -1.389.454 -4.452.671 Dönem Vergi (Gideri) Geliri 18 -1.385.263 -4.369.409 Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 18 -4.191 -83.262 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (ZARARI) -8.209.897 -2.500.560 DÖNEM KARI (ZARARI) -8.209.897 -2.500.560 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 0 Ana Ortaklık Payları -8.209.897 -2.500.560 Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç Pay Başına Kazanç (Zarar) Sulandırılmış Pay Başına Kazanç (Zarar) | Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 01.01.2026 - 01.01.2025 - 31.03.2026 31.03.2025 Diğer Kapsamlı Gelir Tablosu DÖNEM KARI (ZARARI) -8.209.897 -2.500.560 DİĞER KAPSAMLI GELİRLER Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 567.847 -270.380 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları ( 811.210 -386.257 Kayıpları) Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı -243.363 115.877 Gelire İlişkin Vergiler Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları ( -243.363 115.877 Kayıpları), Vergi Etkisi Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 0 DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 567.847 -270.380 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) -7.642.050 -2.770.940 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 0 Ana Ortaklık Payları -7.642.050 -2.770.940 | Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot Referansı 01.01.2026 - 31.03.2026 01.01.2025 - 31.03.2025 Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem) İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI -4.236.277 1.616.289 Dönem Karı (Zararı) -8.209.897 -2.500.560 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 3.398.743 3.139.189 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 8 226.502 0 Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler 10 950.081 -908.442 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar ( 10 950.081 -908.442 İptali) ile İlgili Düzeltmeler Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler 17 -51.268 -619.058 Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler -51.268 -619.058 Vergi (Geliri) Gideri İle İlgili Düzeltmeler 19 1.389.454 4.452.671 Parasal Pozisyon Kazanç ve Kayıplarıyla İlgili 883.974 214.018 Düzeltmeler İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler 2.338.321 5.883.471 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler -2.010.850 -454.780 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış -2.010.850 -454.780 (Artış) Peşin Ödenmiş Giderlerdeki Azalış (Artış) -1.668.983 -1.331.271 Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 229.928 218.722 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış ( 229.928 218.722 Azalış) Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlardaki 207.460 533.343 Artış (Azalış) Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili 5.580.766 6.917.457 Düzeltmeler İlişkili Olmayan Taraflara Faaliyetlerle İlgili Diğer 5.580.766 6.917.457 Borçlardaki Artış (Azalış) Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları -2.472.833 6.522.100 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar 0 -635.302 Kapsamında Yapılan Ödemeler Vergi İadeleri (Ödemeleri) -1.763.444 -4.114.515 Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) -155.994 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI 4.090.015 -2.463.464 Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) 4.090.015 -2.463.464 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 51.268 619.058 Alınan Faiz 17 51.268 619.058 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT -94.994 -228.117 VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) -94.994 -228.117 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4 1.153.373 771.447 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNE İLİŞKİN ENFLASYON ETKİSİ -105.234 -70.531 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4 953.145 472.799 | Özkaynaklar Değişim Tablosu Sunum Para Birimi TL Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan Özkaynaklar Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar Dipnot Referansı Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Birikmiş Karlar Kontrol Gücü Olmayan Paylar Ödenmiş Sermaye Sermaye Düzeltme Farkları Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazanç / Kayıpları Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Riskten Korunma Kazanç / Kayıpları Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazanç / Kayıpları Geçmiş Yıllar Kar / Zararları Net Dönem Karı Zararı Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları/Kayıpları Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 63.000.000 249.263.600 -1.674.957 241.022 -188.743.261 -926.355 121.160.049 121.160.049 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin 0 Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere 0 İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere 0 İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler 0 Diğer Düzeltmeler 0 Düzeltmelerden Sonraki Tutar 0 Transferler -926.355 926.355 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) -270.380 -2.500.560 -2.770.940 -2.770.940 Dönem Karı (Zararı) -2.500.560 -2.500.560 -2.500.560 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) -270.380 -270.380 -270.380 Sermaye Arttırımı 0 Sermaye Azaltımı 0 Sermaye Avansı 0 Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi 0 Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri 0 İçeren Birleşmelerin Etkisi Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları 0 Kar Payları 0 Önceki Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer 0 01.01.2025 - 31.03.2025 Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana 0 Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( 0 Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması 0 Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı 0 Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan 0 İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları 0 Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer 0 Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer 0 Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma 0 Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer 0 Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) 0 Dönem Sonu Bakiyeler 63.000.000 249.263.600 -1.945.337 241.022 -189.669.616 -2.500.560 118.389.109 118.389.109 Özkaynaklar Değişim Tablosu Özkaynaklar Değişim Tablosu Dönem Başı Bakiyeler 63.000.000 249.263.600 -2.770.967 241.022 -189.669.616 -2.124.891 117.939.148 117.939.148 Muhasebe Politikalarındaki Değişikliklere İlişkin 0 Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Zorunlu Değişikliklere 0 İlişkin Düzeltmeler Muhasebe Politikalarındaki Gönüllü Değişikliklere 0 İlişkin Düzeltmeler Hatalara İlişkin Düzeltmeler 0 Diğer Düzeltmeler 0 Düzeltmelerden Sonraki Tutar 0 Transferler -2.124.891 2.124.891 0 0 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 567.847 -8.209.897 -7.642.050 -7.642.050 Dönem Karı (Zararı) -8.209.897 -8.209.897 -8.209.897 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 567.847 567.847 567.847 Sermaye Arttırımı 0 Sermaye Azaltımı 0 Sermaye Avansı 0 Birleşme/Bölünme/Tasfiye Etkisi 0 Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri 0 İçeren Birleşmelerin Etkisi | Dönemde Ödenen Kar Payı Avansları 0 Kar Payları 0 Cari Dönem Kar Payı Hariç Pay Sahiplerine Yapılan Diğer 0 01.01.2026 - 31.03.2026 Ödemeler Payların Geri Alım İşlemleri Nedeniyle Meydana 0 Gelen Artış (Azalış) Pay Bazlı İşlemler Nedeniyle Meydana Gelen Artış ( 0 Azalış) Bağlı Ortaklık Edinimi veya Elden Çıkarılması 0 Bağlı Ortaklıklarda Kontrol Kaybı ile Sonuçlanmayan Pay Oranı Değişikliklerine Bağlı 0 Artış/Azalış Kontrol Gücü Olmayan Pay Sahipleriyle Yapılan 0 İşlemler Pay Sahiplerinin Diğer Katkıları 0 Nakit Akış Riskinden Korunma Kazançları (Kayıpları ) Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer 0 Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Opsiyonların Zaman Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer 0 Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Forward Sözleşmesinin Forward Bileşeninin Değerindeki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma 0 Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Yabancı Para Alım Satım Marjlarındaki Değişiklikler Kaleminden Çıkarılan ve Finansal Olmayan Varlığın (Yükümlülüğün) veya Gerçeğe Uygun Değer 0 Riskinden Korunma Muhasebesi Uygulanan Kesin Taahhüdün Başlangıç Maliyetine veya Defter Değerine Dahil Edilen Tutar Diğer Değişiklikler Nedeni İle Artış (Azalış) 0 Dönem Sonu Bakiyeler 63.000.000 249.263.600 -2.203.120 241.022 -191.794.507 -8.209.897 110.297.098 110.297.098